2024年公司財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)制度（6篇范文）

2024年公司財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)制度（6篇范文）

公司財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)制度

公司財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)制度

為加強(qiáng)管理,明確財(cái)務(wù)人員的職責(zé)和義務(wù),發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和經(jīng)營(yíng)管理作用,確保收支兩條線(xiàn)嚴(yán)格管理,提高經(jīng)濟(jì)效益特制訂以下制度:

1、嚴(yán)格按公司的各項(xiàng)管理制度審核各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo);

2、各種費(fèi)用的審核程序是:費(fèi)用使用者填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,直接上級(jí)簽字核查,然后交財(cái)務(wù)人員審核,總經(jīng)理審批;

3、嚴(yán)格控制公司各種費(fèi)用的使用情況,嚴(yán)格區(qū)分各種費(fèi)用;

4、要建立相關(guān)財(cái)務(wù)臺(tái)帳,明確收支數(shù)據(jù),合理規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);

5、促銷(xiāo)活動(dòng)方案要嚴(yán)格把關(guān),降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);每月進(jìn)行一次成本核算,并報(bào)經(jīng)理及總經(jīng)理;

6、及時(shí)、準(zhǔn)確、合理、公平的按照相關(guān)制度核算好員工的當(dāng)月工資;

7、每月初給銷(xiāo)售經(jīng)理提供經(jīng)營(yíng)報(bào)表,包括市場(chǎng)各區(qū)域銷(xiāo)售額、當(dāng)月盈虧分析、各種費(fèi)用明細(xì)等;

8、每月底與倉(cāng)管一起盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存,做到帳物相符,同時(shí)做好固定資產(chǎn)的盤(pán)存登記。

公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在*公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

（1）

根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門(mén)掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。

（2）

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

（1）

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金，并維持最少額度。

（2）

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管?chē)?yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤(pán)點(diǎn)，一般一年一次。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

（1）

中心主任或部主任指（2）定專(zhuān)人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

（3）

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任，（4）應(yīng)保守秘密，（5）寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

（6）

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

（7）

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

（8）

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購(gòu)物料付款制度

（1）

財(cái)務(wù)部門(mén)在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同（2）（或訂單）”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”，（3）應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。

（4）

如果屬分批驗(yàn)收的，（5）財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后，（6）按前次程序辦理。

（7）

對(duì)于購(gòu)入材料須試車(chē)檢驗(yàn)者，（8）其訂立合同（9）部分，（10）依合同（11）規(guī)定辦理付款；未訂合同（12）部分，（13）依采購(gòu)部門(mén)呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

（14）

短交應(yīng)補(bǔ)足者，（15）財(cái)務(wù)部門(mén)依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

（16）超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款，（17）否則僅依定貨數(shù)付款。

（18）財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理，（19）辦事人員不（20）得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

（1）

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，（2）均應(yīng)歸檔。

（3）

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè)，（4）標(biāo)（5）明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（6）由有關(guān)人員簽名（7）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專(zhuān)人保管，（8）分類(lèi)填制目錄。

（9）

會(huì)計(jì)檔案不（10）得攜帶外出，（11）凡查閱、復(fù)（12）制、摘錄檔案，（13）須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

（1）

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源，（2）有效的使用資金。

（3）

進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門(mén)降低消費(fèi)，（4）節(jié)約費(fèi)用，（5）提高經(jīng)濟(jì)效益。

（6）

建立健全會(huì)計(jì)核算制度，（7）利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

（8）

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，（9）規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，（10）協(xié)助中心主任搞好資金制度。

（11）

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

（1）

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度，（2）組織好會(huì)計(jì)核算工作。

（3）

按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，（4）促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指（5）標(biāo)（6）的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日常控制與監(jiān)督，（7）實(shí)行會(huì)計(jì)指（8）標(biāo)（9）歸口分級(jí)管理，（10）層層落實(shí)，（11）嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

（3）

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際，建立會(huì)計(jì)核算體系，合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制，確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

（4）

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

（5）

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作；開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅(jiān)持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

（1）

貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策，（2）嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

（3）

負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作，（4）制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

（5）

負(fù)責(zé)資金的核算與管理，（6）監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況，（7）合理調(diào)動(dòng)資金，（8）組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，（9）盡量減少銀行貸款。

（10）

組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11）按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告，（12）并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

（13）

負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。

（14）

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

（1）

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，（2）遵守

國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

（3）

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作，（4）及時(shí)回收款項(xiàng)，（5）并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

（6）

組織編制實(shí)際用料比較表，（7）分析采購(gòu)資金的使用情況。

（8）

負(fù)責(zé)組織審核憑證，（9）監(jiān)督各種結(jié)算方式，（10）檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

（11）

及時(shí)掌握備（12）用金的情況，（13）嚴(yán)格控制管理好備（14）用金。

（15）

及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶(hù)進(jìn)行清理，（16）保證資金安全。

（17）負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作，（18）及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

（19）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

（1）

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

（2）

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

（3）

掌握庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。

（4）

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

（5）

匯總銀行結(jié)算往來(lái)賬戶(hù)收支和庫(kù)存現(xiàn)金收支，（6）核對(duì)雙方往來(lái)金額。

（7）

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷(xiāo)簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制，按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購(gòu)原始憑證，加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作，落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度，組織流動(dòng)資金供應(yīng)，考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng)，及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算，編制流動(dòng)資金報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn)，按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng)，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償，對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng)，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理，要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，對(duì)預(yù)借的差費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算，對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對(duì)余額，隨時(shí)列表，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國(guó)家有關(guān)工資政策，會(huì)同勞資部門(mén)制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況，及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

（1）

按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度，（2）正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶(hù)和會(huì)計(jì)賬簿，（3）建立健全原始憑證和記帳憑證。

（4）

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作，（5）做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

（6）

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，（7）編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，（8）具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

（9）

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng)，（10）督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來(lái)款項(xiàng)的清查。

（11）

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng)，（12）按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

（13）

按月（或季、年）度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料，（14）按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定，（15）保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

工程分公司財(cái)務(wù)科長(zhǎng)崗位制度

建筑分公司財(cái)務(wù)科長(zhǎng)崗位制度

一、組織分公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制和監(jiān)督執(zhí)行。

二、組織擬訂分公司資金籌措計(jì)劃并負(fù)責(zé)資金的調(diào)配。

三、組織分公司成本的控制、核算、分析和考核,督促相關(guān)部門(mén)降低消耗,節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、組織健全分公司財(cái)務(wù)核算制度,利用財(cái)會(huì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。

五、參與質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方案中的經(jīng)濟(jì)技術(shù)、成本分析活動(dòng)。

六、參與組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他事項(xiàng)。

公司財(cái)務(wù)部工作制度崗位職責(zé)

公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門(mén)掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管?chē)?yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤(pán)點(diǎn),一般一年一次。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指定專(zhuān)人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(2)

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,應(yīng)保守秘密,寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(3)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(4)

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(5)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購(gòu)物料付款制度

(1)

財(cái)務(wù)部門(mén)在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。

(2)

如果屬分批驗(yàn)收的,財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,按前次程序辦理。

(3)

對(duì)于購(gòu)入材料須試車(chē)檢驗(yàn)者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購(gòu)部門(mén)呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(4)

短交應(yīng)補(bǔ)足者,財(cái)務(wù)部門(mén)依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(5)

超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

(6)

財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

(2)

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專(zhuān)人保管,分類(lèi)填制目錄。

(3)

會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案,須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源,

(2)

有效的使用資金。

(3)

進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門(mén)降低消費(fèi),

(4)

節(jié)約費(fèi)用,

(5)

提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,

(7)

利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,

(9)

規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),

(10)

協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,

(2)

組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,實(shí)行會(huì)計(jì)指標(biāo)歸口分級(jí)管理層層落實(shí),嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(4)

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(5)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(6)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作;開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

(7)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策,嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(2)

負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作,制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(3)

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,合理調(diào)動(dòng)資金,組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),盡量減少銀行貸款。

(4)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(5)

負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。

(6)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,

(2)

遵守國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,及時(shí)回收款項(xiàng),并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(4)

組織編制實(shí)際用料比較表,分析采購(gòu)資金的使用情況。

(5)

負(fù)責(zé)組織審核憑證,監(jiān)督各種結(jié)算方式,檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(6)

及時(shí)掌握備用金的情況,嚴(yán)格控制管理好備用金。

(7)

及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金

、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶(hù)進(jìn)行清理,保證資金安全。

(8)

負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(9)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)

掌握庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。

(4)

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)

匯總銀行結(jié)算往來(lái)賬戶(hù)收支和庫(kù)存現(xiàn)金收支,

(6)

核對(duì)雙方往來(lái)金額。

(7)

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷(xiāo)簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購(gòu)原始憑證,加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷(xiāo)手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國(guó)家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門(mén)制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)

按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度,正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶(hù)和會(huì)計(jì)賬簿,

(3)

建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,

(5)

做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,

(7)

編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū),

(8)

具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),

(10)

督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來(lái)款項(xiàng)的清查。

(11)

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),

(12)

按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,

(14)

按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,

z公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門(mén)掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管?chē)?yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤(pán)點(diǎn),一般一年一次。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指(2)定專(zhuān)人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購(gòu)物料付款制度

(1)

財(cái)務(wù)部門(mén)在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。

(4)

如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)

對(duì)于購(gòu)入材料須試車(chē)檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購(gòu)部門(mén)呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)

短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門(mén)依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專(zhuān)人保管,(8)分類(lèi)填制目錄。

(9)

會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)

進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門(mén)降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級(jí)管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作;開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)

負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)

負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。

(14)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)

組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購(gòu)資金的使用情況。

(8)

負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)

及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)

及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶(hù)進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)

掌握庫(kù)存現(xiàn)金和各種票券。

(4)

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)

匯總銀行結(jié)算往來(lái)賬戶(hù)收支和庫(kù)存現(xiàn)金收支,(6)核對(duì)雙方往來(lái)金額。

(7)

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷(xiāo)簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購(gòu)原始憑證,加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷(xiāo)手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來(lái)結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國(guó)家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門(mén)制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)

按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶(hù)和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū),(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來(lái)款項(xiàng)的清查。

(11)

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購(gòu)任務(wù)建立采購(gòu)資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門(mén)掌握采購(gòu)資金的運(yùn)用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購(gòu)資金計(jì)劃做好日常采購(gòu)中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫(kù)存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管?chē)?yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤(pán)點(diǎn),一般一年一次。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書(shū)面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指(2)定專(zhuān)人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫(xiě)出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購(gòu)物料付款制度

(1)

財(cái)務(wù)部門(mén)在接到采購(gòu)部傳來(lái)的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無(wú)誤后辦理付款。

(4)

如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)

對(duì)于購(gòu)入材料須試車(chē)檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購(gòu)部門(mén)呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)

短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門(mén)依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專(zhuān)人保管,(8)分類(lèi)填制目錄。

(9)

會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開(kāi)辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)

進(jìn)行采購(gòu)成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門(mén)降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級(jí)管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營(yíng)成果的考核工作;開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)

負(fù)責(zé)采購(gòu)中心運(yùn)營(yíng)資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫(xiě)資金分析說(shuō)明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書(shū)面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)

負(fù)責(zé)組織采購(gòu)中心的所有的貨款的回收工作。

(14)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國(guó)家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)

組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購(gòu)資金的使用情況。

(8)