三章公共支出規(guī)模

2024/1/30第三章公共支出規(guī)模1第三章公共支出規(guī)模2024/1/30第三章公共支出規(guī)模2本章引言研究背景政府作用（為什么需要政府和政府該做什么）政府手段（政府如何做）核心在于公共支出三個(gè)問題：（1）支出規(guī)模；（2）支出結(jié)構(gòu)；（3）支出效率核心問題公共支出的最優(yōu)規(guī)模（效率和民主政治兩個(gè)視角）和公共支出規(guī)模的決定因素（實(shí)證理論和中國現(xiàn)實(shí)兩個(gè)層面）研究思路公共物品理論（切入點(diǎn)）

公共支出最優(yōu)規(guī)模理論

公共支出規(guī)模決定理論技術(shù)路線2024/1/30第三章公共支出規(guī)模4

第一節(jié)公共物品理論

一、公共物品的基本特征二、公共物品的分類三、免費(fèi)搭車者問題四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量2024/1/30第三章公共支出規(guī)模5一、公共物品的基本特征（一）公共物品的含義（二）純公共物品的基本特征2024/1/30第三章公共支出規(guī)模6（一）公共物品的含義1.定義純公共物品(purepublicgoods)：任何一個(gè)人對某種物品的消費(fèi)不會(huì)減少別人對這種物品的消費(fèi)；2.數(shù)學(xué)表達(dá)（1）純私人物品：可加性、可分性（2）純公共物品：不可分性2024/1/30第三章公共支出規(guī)模7（二）純公共物品的基本特征

物品和服務(wù)在消費(fèi)過程中產(chǎn)生的利益不能被某個(gè)消費(fèi)者所專有，若要限制其他人享受這種物品帶來的好處或消費(fèi)這種物品是不可能的或代價(jià)太大：（1）技術(shù)上不易排除；（2）排除成本高；（3）不可拒絕性;非排他性是由外生因素決定的1.非排他性

在生產(chǎn)水平既定的情況下，一個(gè)人的消費(fèi)不會(huì)減少其他人的消費(fèi)數(shù)量，也稱集體消費(fèi)、共同消費(fèi)特性。非競爭性是公共物品的基本屬性，是由自身因素所決定的。2.非競爭性2024/1/30第三章公共支出規(guī)模8二、公共物品的分類（一）按公共物品的性質(zhì)劃分：1.純公共物品(purepublicgoods)

2.準(zhǔn)公共物品(quasipublicgoods)

（二）按公共物品的地域劃分：1.全球性公共物品(globalpublicgoods)2.全國性公共物品(nationalpublicgoods)

3.區(qū)域性公共物品(regionalpublicgoods)

4.地方性公共物品(localpublicgoods)

特征排他性非排他性競爭性純私人物品1.排他成本很低2.由私人企業(yè)生產(chǎn)3.通過市場分配4.資金來源是銷售收入例如：食品、衣服等混合品（擁擠性公共物品）1.集體消費(fèi)，但存在著擁擠2.由私人部門生產(chǎn)或直接由公共部門提供3.通過市場或國家預(yù)算分配；PPP模式4.資金來源是銷售收入或稅收例如：公園、公共游泳池、共同產(chǎn)權(quán)資源(如城市綠地)等非競爭性混合品（排他性公共物品）1.具有外部性的私人物品2.由私人企業(yè)生產(chǎn)3.通過市場分配，輔之以補(bǔ)貼或校正性稅收；PPP模式4.資金來源是銷售收入例如：學(xué)校、交通系統(tǒng)、社會(huì)保障、接種疫苗、有線電視和非擁擠性橋梁等純公共物品1.排他成本極高2.直接由政府提供或在與政府簽約情況下由私人企業(yè)生產(chǎn)3.通過國家預(yù)算分配4.資金來源是強(qiáng)制性稅收收入例如：國防、法律制度、社會(huì)治安、環(huán)境保護(hù)等2024/1/30第三章公共支出規(guī)模12兩個(gè)問題：

1.中央政府與地方政府的職能定位問題

2.轄區(qū)外溢效應(yīng)，即某一轄區(qū)地方政府的政策和措施給其他轄區(qū)居民帶來利益或造成成本的現(xiàn)象

——>地方政府的行為策略互動(dòng)2024/1/30第三章公共支出規(guī)模13三、免費(fèi)搭車者問題定義：

不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為稱為免費(fèi)搭車行為(freeriding)；有這種行為的人或具有讓別人付錢而自己享受公共物品收益動(dòng)機(jī)的人稱為免費(fèi)搭車者（free-rider）。結(jié)果：整體利益得不到最大化兩個(gè)重要概念：囚徒困境(prisoner’sdilemma)：合作均衡與不合作均衡（納什均衡）稅收價(jià)格(taxprice):強(qiáng)制性支付公共物品成本2024/1/30第三章公共支出規(guī)模14四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量（一）公共物品的需求曲線消費(fèi)者對公共物品和私人物品的偏好表露機(jī)制不同：私人物品：價(jià)格一定，通過購買數(shù)量表露偏好公共物品：數(shù)量一定，通過支付意愿表露偏好公共物品的個(gè)人需求曲線是一種邊際支付意愿曲線，反映的是消費(fèi)者對公共物品給自身帶來效用的評價(jià)（邊際收益）；社會(huì)需求曲線（公共物品的需求曲線）為每個(gè)人需求曲線的縱向相加。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模15DSDBDA邊際支付意愿公共物品數(shù)量O2024/1/30第三章公共支出規(guī)模16公共物品的效率產(chǎn)量由不同產(chǎn)量水平的邊際收益和邊際成本對比來確定。公共物品的邊際成本：用于生產(chǎn)這種物品的資源成本；社會(huì)邊際收益為所有個(gè)人對公共物品的綜合支付意愿。效率產(chǎn)量：MSB=∑MBi=MSC（i=1,2,…n）（二）公共物品的效率產(chǎn)量2024/1/30第三章公共支出規(guī)模17DSDBDA每米價(jià)格（支付意愿）大壩高度（米）02802001801301007010MC2024/1/30第三章公共支出規(guī)模18第二節(jié)公共支出的最優(yōu)規(guī)模

資源配置效率視角：

一、邊際效用理論二、最大社會(huì)收益理論政治民主程序視角：三、自愿交換理論四、公共選擇理論2024/1/30第三章公共支出規(guī)模19公共物品配置的邊際效用理論是把社會(huì)成員在消費(fèi)公共物品中獲取的邊際效用與其向政府納稅（為公共物品融資）的邊際負(fù)效用聯(lián)系在一起，確定公共支出最優(yōu)規(guī)模的理論（Pigou,1928）。納稅的負(fù)效用由因納稅而犧牲的私人物品消費(fèi)的正效用決定。一、邊際效用理論2024/1/30第三章公共支出規(guī)模20EDFABCabcMUpgMDtO公共物品的邊際效用（+）納稅的邊際負(fù)效用（-）政府預(yù)算問題：（1）效用無法量化；（2）產(chǎn)生收入分配問題2024/1/30第三章公共支出規(guī)模21二、最大社會(huì)收益理論

基本思路：政府從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循最大社會(huì)收益原則，即選擇社會(huì)收益最大限度超過其成本的方案（Dalton,1992）。（一）最大社會(huì)收益原則的基本要求（二）公共支出最優(yōu)規(guī)模2024/1/30第三章公共支出規(guī)模22（一）最大社會(huì)收益原則的基本要求最小檢驗(yàn)(minimumtest)：預(yù)期收益至少要超過預(yù)期成本。

最大檢驗(yàn)(maximumtest)：社會(huì)凈收益最大2024/1/30第三章公共支出規(guī)模23（二）公共支出的最優(yōu)規(guī)模三條假設(shè)：

1.假定私人部門的所有市場在理想狀態(tài)下運(yùn)行，即不存在外溢性、成本遞減等現(xiàn)象。

2.假定存在著某些私人部門不能生產(chǎn)的公共物品，而且這些公共物品也不能在私人市場上出售。這些公共物品的提供構(gòu)成政府的全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

3.假定政府已對用于生產(chǎn)全部公共物品的各種方案進(jìn)行了評價(jià)，而且知道每種方案所產(chǎn)生的社會(huì)收益。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模24生產(chǎn)和經(jīng)營公共物品的社會(huì)收益與社會(huì)成本社會(huì)收益cbaO1300301公共支出（元）TSB增加1元財(cái)政支出的社會(huì)收益2024/1/30第三章公共支出規(guī)模25社會(huì)成本社會(huì)收益O公共支出社會(huì)成本社會(huì)收益O公共支出45°bcAATSCTSBMSBMSC公共支出最優(yōu)規(guī)模2024/1/30第三章公共支出規(guī)模26三、自愿交換理論（一）核心思想（二）基本假定（三）消費(fèi)均衡點(diǎn)的確定及其軌跡（四）林達(dá)爾均衡2024/1/30第三章公共支出規(guī)模27（一）核心思想公共物品配置方式應(yīng)當(dāng)?shù)韧谑袌鲋袃r(jià)格機(jī)制下的資源配置方式：消費(fèi)者“滿足最大化”均衡原則(Lindahl,1958)。通過稅收價(jià)格來配置公共物品：納稅人—購買者（消費(fèi)者）

2024/1/30第三章公共支出規(guī)模28（二）基本假定公共物品偏好的真實(shí)表露

收稅將與他們獲取的收益成正比。收入分配現(xiàn)狀合理

人們僅關(guān)心資源在公共部門與私人部門之間的配置狀況。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模291.國民收入價(jià)值構(gòu)成：

Y=XA+XB＋G2.國民收入分配: Y＝Y(jié)A＋YB3.個(gè)人的預(yù)算約束：政府征稅為公共物品進(jìn)行融資,假設(shè)A承擔(dān)的稅收價(jià)格（稅收份額）為t,B承擔(dān)的稅收價(jià)格為1-t,則A和B的預(yù)算約束為: YA＝XA＋tＧ

YB＝XB＋(1－t)Ｇ

4.消費(fèi)均衡點(diǎn)及其軌跡（三）消費(fèi)均衡點(diǎn)的確定及其軌跡2024/1/30第三章公共支出規(guī)模30圖1消費(fèi)者的消費(fèi)均衡點(diǎn)圖2稅收價(jià)格變化時(shí)的消費(fèi)均衡路徑2024/1/30第三章公共支出規(guī)模31（四）林達(dá)爾均衡以A這個(gè)人的視角來看此圖2024/1/30第三章公共支出規(guī)模32上述分析表明，t起到的作用類似于市場價(jià)格的作用——使公共物品的需求和供給達(dá)到均衡。但Johansen(1965)指出，與競爭性市場中消費(fèi)者和供給者為價(jià)格接受者不同，均衡分配比率（稅收份額）的確定必須經(jīng)過一個(gè)政治程序才能確定。自愿交換理論意義表現(xiàn)在：（1）揭示了公共物品的性質(zhì)：公共物品的集體消費(fèi)或聯(lián)合消費(fèi)特征市場配置失靈（競爭性企業(yè)只能收取相同價(jià)格，不能以收取差別價(jià)格的形式來反映消費(fèi)者—納稅人對公共物品的差別邊際評價(jià)）。（2）為考察公共部門決策合理化的有關(guān)理論問題提供分析工具：私人物品和公共物品的供求分析起點(diǎn)相同納稅人—購買者就是通過政治程序?qū)参锲泛蜏?zhǔn)公共物品“表露其偏好”的納稅人—投票人，也是通過市場程序?qū)λ饺宋锲泛蜏?zhǔn)公共物品“表露其偏好”的同一消費(fèi)者。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模33四、公共選擇理論

公共選擇理論認(rèn)為，在公共部門中，資源配置的決策是一種集體選擇：個(gè)人投票選出代表，由代表表達(dá)全體選民的意見或偏好，對政治家決定的公共支出水平作出表決，最終形成公共支出規(guī)模。分析：（1）給出一個(gè)選民對公共支出規(guī)模的偏好（2）不同階層、不同稅制下整個(gè)社會(huì)的偏好

2024/1/30第三章公共支出規(guī)模34以效用表示的邊際收益和邊際成本O政府支出效用O政府支出邊際成本邊際收益G*G*個(gè)人最優(yōu)公共支出規(guī)模的決定——單峰偏好2024/1/30第三章公共支出規(guī)模35單一稅制下的效用O公共支出累進(jìn)稅制下的效用OGr富人的效用中等收入者的效用窮人的效用公共支出富人的效用GrGmGpGpGm窮人的效用整個(gè)社會(huì)最優(yōu)公共支出規(guī)模的決定，就需要考慮異質(zhì)性——稅制特性、收入差異對公共物品偏好的影響2024/1/30第三章公共支出規(guī)模36第三節(jié)公共支出的增長趨勢：實(shí)證理論經(jīng)濟(jì)視角：一、政府活動(dòng)擴(kuò)張論；二、梯度漸進(jìn)增長論政治視角：三、官員行為增長論；四、多數(shù)票規(guī)則增長論總結(jié)：五、公共支出增長趨勢的基本決定因素2024/1/30第三章公共支出規(guī)模37研究的現(xiàn)實(shí)背景：19世紀(jì)末以來各國公共支出規(guī)模呈增長趨勢2024/1/30第三章公共支出規(guī)模38一、政府活動(dòng)擴(kuò)張論（一）基本思想瓦格納在考察發(fā)達(dá)國家工業(yè)化進(jìn)程時(shí)指出，工業(yè)化人均收入增加政府活動(dòng)擴(kuò)張公共支出比率提高瓦格納法則：隨著人均國民生產(chǎn)總值的提高，公共支出占GDP的比率相應(yīng)提高（Bird,1971）。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模39

（二）圖示2024/1/30第三章公共支出規(guī)模40（三）基本內(nèi)容（1）公共支出比率Gb/Yb>Ga/Ya；（2）公共支出的收入彈性>1；（3）公共支出傾向公共支出比率上升趨勢原因

工業(yè)化：（1）市場失靈(市場變得復(fù)雜建立司法體系規(guī)范行為；不完全競爭結(jié)構(gòu)更加突出，需要政府更多介入)；（2）城市化；（3）公共服務(wù)需求收入彈性大（教育、文化和醫(yī)療保健）公共支出快速增加不足：（1）未能解釋經(jīng)濟(jì)成熟階段，公共支出膨脹原因；（2）沒有考慮政治制度、文化背景和公共選擇因素；（3）總需求角度，沒有從供給面入手2024/1/30第三章公共支出規(guī)模41二、梯度漸進(jìn)增長論（一）基本思想

英國發(fā)展實(shí)踐為基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)公共支出增長趨勢的時(shí)間格局和內(nèi)外因素（PeacockandWiseman,1961）：正常時(shí)期：公共支出呈現(xiàn)漸進(jìn)的上升趨勢（內(nèi)因）；社會(huì)激變時(shí)期：公共支出會(huì)急劇上升（外因）激變時(shí)期過后，公共支出水平將下降，但不會(huì)低于原來的趨勢水平。梯度漸進(jìn)增長論也稱之為內(nèi)外因素論。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模42（二）基本內(nèi)容內(nèi)在因素：公民的稅收容忍度提高；稅制結(jié)構(gòu)變化（累進(jìn)稅制稅收進(jìn)而公共支出比收入水平增加幅度大公共支出比率提高）。外在因素：社會(huì)動(dòng)蕩對公共支出造成的壓力

置換效應(yīng)(displacementeffect)：公共支出高水平置換低水平；公共支出對民間支出的置換。審視效應(yīng)(inspectioneffect)：重新審視政府作用集中效應(yīng)(concentrationeffect)：中央政府集中財(cái)力2024/1/30第三章公共支出規(guī)模43（三）圖示旨在說明民用支出在戰(zhàn)后公共支出增長中的作用（將公共支出分為國防支出和民用支出）2024/1/30第三章公共支出規(guī)模44注：此圖來源于李松竹（2007）2024/1/30第三章公共支出規(guī)模45梯度漸進(jìn)增長理論不足：基于英國經(jīng)濟(jì)實(shí)踐，對于別的國家適用性較差（瑞典）無法解釋經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期公共支出的持續(xù)膨脹趨勢2024/1/30第三章公共支出規(guī)模46三、官員行為增長論（一）基本思想從制度角度分析公共支出規(guī)模與官員行為的關(guān)系——國家預(yù)算是各種政治團(tuán)體的協(xié)商和交易的結(jié)果，政府官員扮演了重要角色。內(nèi)在動(dòng)因：政府官員追求自身利益最大化外在條件：缺乏競爭、成本控制壓力、績效評價(jià)壓力方法：增加預(yù)算規(guī)模；低效率保護(hù)2024/1/30第三章公共支出規(guī)模47（二）圖示官員通過虛假信息，擴(kuò)大社會(huì)收益使TSB曲線上移2024/1/30第三章公共支出規(guī)模48官員行為增長論的不足：官員的效用函數(shù)非常復(fù)雜，原非單純地追求權(quán)力和機(jī)構(gòu)規(guī)模最大化與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的事實(shí)不符：轉(zhuǎn)移性支出增長居主導(dǎo)地位2024/1/30第三章公共支出規(guī)模49四、多數(shù)票規(guī)則增長論

多數(shù)票規(guī)則增長論強(qiáng)調(diào)公共支出規(guī)模增長與政治程序之間的關(guān)系，政治程序參與者自利性行為導(dǎo)致政府規(guī)模的過度增長（Gullis,1992）。（一）利益集團(tuán)與公共支出增長

在多數(shù)票規(guī)則情況下，利益集團(tuán)會(huì)導(dǎo)致多數(shù)人的稅收價(jià)格降低，享有公共支出利益而支付低稅收價(jià)格的利益集團(tuán)就會(huì)贊同更多的公共支出。（二）選民的財(cái)政錯(cuò)覺與公共支出增長

財(cái)政錯(cuò)覺(fiscalillusion)指選民低估公共支出計(jì)劃成本，因而他們會(huì)支持公共支出的增加。（1）大量選民承擔(dān)；（2）其他收入籌措方式（公債）；（3）自動(dòng)增加政府收入2024/1/30第三章公共支出規(guī)模50五、公共支出增長趨勢的基本決定因素（一）經(jīng)濟(jì)因素經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；物價(jià)水平；經(jīng)濟(jì)管理體制（集權(quán)程度）；政府征稅能力；政府干預(yù)政策（管制）（二）政治因素政治體制；政局是否穩(wěn)定；行政效率高低（三）社會(huì)因素人口狀況（規(guī)模與結(jié)構(gòu)）；文化背景2024/1/30第三章公共支出規(guī)模512024/1/30第三章公共支出規(guī)模52第四節(jié)公共支出的增長趨勢：實(shí)證分析

一、公共支出增長趨勢分析二、公共支出增長的潛在壓力2024/1/30第三章公共支出規(guī)模53一、公共支出增長趨勢分析2024/1/30第三章公共支出規(guī)模541978-1996年間公共支出比率不斷下降的原因經(jīng)濟(jì)體制的變革稅收限制（1986—1995年間邊際稅收傾向平均為0.077；稅收收入彈性為0.53）：稅制不合理，以流轉(zhuǎn)稅為主財(cái)政管理體制——財(cái)政承包制導(dǎo)致地方征稅努力不夠1997年以來公共支出比率上升的原因經(jīng)濟(jì)體制變革不大稅收收入大幅增加擴(kuò)張性財(cái)政政策2024/1/30第三章公共支出規(guī)模55省份公共支出比率的核密度圖核密度圖可以很好地反映一組經(jīng)濟(jì)主體某項(xiàng)指標(biāo)的整體概率分布，通過考察不同時(shí)點(diǎn)上核分布圖的演進(jìn)，我們可以較好地把握該組經(jīng)濟(jì)主體此項(xiàng)指標(biāo)的總體變化情況。2024/1/30第三章公共支出規(guī)模56

OLS回歸空間GMM解釋變量模型1a模型1b模型1c模型1d模型2a模型2b模型2c模型2d常數(shù)項(xiàng)-9.9(16.7)-22.4(19.2)36.7(20.6)*82.0(20.1)***33.77(9.57)***91.54(18.1)***147.8(26.6)***142.1(26.6)***預(yù)算內(nèi)支出的空間滯后項(xiàng)0.807(0.41)***0.851(0.06)***0.42(0.05)***0.175(0.04)***-0.212(0.04)***-0.126(0.05)**-0.306(0.07)***-0.073(0.06)人均產(chǎn)出-0.001(0.003)0.003(0.003)0.022(0.003)***0.027(0.004)**0.039(0.003)***0.033(0.001)***0.046(0.004)***0.031(0.004)***人均產(chǎn)出平方6.8(0.6)***5.98(0.66)***3.02(0.68)***1.99(0.71)***5.92(0.41)***4.32(0.36)***-1.96(0.39)***1.82(0.21)***人口密度0.12(0.02)***0.119(0.02)***0.052(0.02)**-0.015(0.02)0.042(0.03)*0.025(0.024)-0.002(0.02)0.011(0.03)少數(shù)民族人口比重2.07(0.29)***2.29(0.32)***2.27(0.36)***1.471(0.38)***1.842(0.68)***1.813(0.48)***2.254(0.46)***2.033(0.42)***國有企業(yè)職工比重-28.09(16.8)*-28.37(18.5)-46.39(20.6)**-61.73(21.7)***-2.807(15.6)-48.31(21.2)**-62.22(17.1)***-67.7(23.4)***分稅制改革時(shí)間啞變量9.33(9.1)9.69(11.1)8.2(13.2)71.8(12.5)***60.5(12.3)***56.8(12.5)***74.95(14.7)***57.3(13.3)***空間誤差自相關(guān)系數(shù)————0.534(0.04)***0.194(0.11)*-0.213(0.07)***-0.176(0.07)***MoranI空間相關(guān)性檢驗(yàn)————17.9***8.4***24.8***10.0***LM空間誤差相關(guān)性檢驗(yàn)————633.5***103.8***144.3**160.5***有效樣本數(shù)5515515515515515515515510.8370.8020.5070.7260.8340.7350.7270.678

OLS回歸空間GMM解釋變量模型1a模型1b模型1c模型1d模型2a模型2b模型2c模型2d常數(shù)項(xiàng)-9.9(16.7)-22.4(19.2)36.7(20.6)*82.0(20.1)***33.77(9.57)***91.54(18.1)***147.8(26.6)***142.1(26.6)***預(yù)算內(nèi)支出的空間滯后項(xiàng)0.807(0.41)***0.851(0.06)***0.42(0.05)***0.175(0.04)***-0.212(0.04)***-0.126(0.05)**-0.306(0.07)***-0.073(0.06)人均產(chǎn)出-0.001(0.003)0.003(0.003)0.022(0.003)***0.027(0.004)**0.039(0.003)***0.033(0.001)***0.046(0.004)***0.031(