某縣醫(yī)療保險制度現(xiàn)狀及其對策探討及維護銀行金融債權,確保金融及社會的穩(wěn)定、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展

PAGE23-X縣醫(yī)療保險制度現(xiàn)狀及其對策探討【摘要】：本文旨在了解X縣醫(yī)療保險的現(xiàn)狀及發(fā)展方向，從而有助于我們更好的了解X縣醫(yī)療保險體系。本文定性地對X縣醫(yī)療保險制度中存在的問題如：覆蓋人群不夠廣、覆蓋人數(shù)不夠多，所需的法律不健全，缺乏有效制約機制和醫(yī)療改革專業(yè)人才等進行分析。對此，提出相關政策建議：完善醫(yī)療保險政策，加大宣傳力度，堅持“以人為本”，加強醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，堅持“以收定支、收支平衡、略有節(jié)余”的原則，推進多層次、多形式的醫(yī)療保險體系。努力解決X縣醫(yī)療保險制度所遇到的問題，促進其快速、穩(wěn)定的發(fā)展。Abstract:Theaimsofthispaperistounderstandthehealthinsurancestatusandthedevelopingdirectionofkaixianinordertohelpustobetterunderstandthehealthinsurancesystemofkaixian.Thisarticlequalitativelyanalysistheexitingproblemsofmedicalinsurancesystemofkaixian,suchas:thecoveredpeopleisnotwideenough,thenumberofthecoveragepeopleisnotenough,thenumberofrequiredlegislationisinadequate,thelackofaneffectivecontrolmechanismandtheprofessionalsofhealthcarereforming.inthisregard,wegivesomerelevantpolicyrecommendations:improvethehealthinsurancepolicy,increasingthepublicationofinsurancepolicy,insiston"people-orinted"and"balanceofpayments"tostrengththereformofhealthinsurancesystem.Itcansettletheproblemsofhealthinsuranceofkaixiantoimproveitsrapidandstabledeveloping.關鍵詞：醫(yī)療保險現(xiàn)狀問題措施Keyword:healthinsurancestatusproblemsmeasures前言改革X放以來，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，X縣人民生活不斷改善，職工的醫(yī)療需求也日益提高，老齡人口對醫(yī)療和保健方面的需求提高很快，醫(yī)療保障問題將變得越來越突出。只有加快醫(yī)療保險制度改革，建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度，才能為X縣職工的醫(yī)療提供可靠的制度保障，增進職工健康水平，維護社會穩(wěn)定。一．X縣醫(yī)療保險制度的建立和發(fā)展根據(jù)國務院1952年6月27日發(fā)布的《關于全國各級人民政府、黨派、團體及所屬事業(yè)單位的國家工作人員實行公費醫(yī)療預防的指示》和1951年2月2日頒布的《勞動保險條例》建立了公費、勞保醫(yī)療制度。公費、勞保醫(yī)療制度對我國社會主義事業(yè)的建設和發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。對公費、勞保醫(yī)療制度的改革和完善，主要是以控制費用為中心。在這一時期，公費醫(yī)療制度改革的主要內(nèi)容是初探更優(yōu)化的公費醫(yī)療經(jīng)費管理體制；勞保醫(yī)療制度改革的重點則是探索職工大病醫(yī)療費統(tǒng)籌和離退休人員醫(yī)療費社會統(tǒng)籌的有效形式和方法。這些改革初探為我們在建立社會化的醫(yī)療保障制度方面豐富了知識，積累了經(jīng)驗。黨的十四屆三中全會通過的《關于經(jīng)濟體制改革若干問題的決定》明確提出，要在我國建立社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結合的社會醫(yī)療保險制度。各地的改革試點取得了初步成效：一是通過建立用人單位、職工個人共同繳費的機制和社會化管理的醫(yī)療保險基金，形成了穩(wěn)定的資金來源。二是形成了不同單位、不同年齡人群和不同健康水平人群之間分攤醫(yī)療費用的保險機制，保障了職工的醫(yī)療需求。三是簡歷了醫(yī)療費用的分擔機制和合理的結算醫(yī)療服務費用的控制機制，抑制了醫(yī)療費用的過快增長。在總結試點經(jīng)驗的基礎上，根據(jù)國務院發(fā)布的《國務院關于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》，X縣政府明確了醫(yī)療保險制度改革的目標任務、基本原則和政策框架，建立了覆蓋全體城鎮(zhèn)職工的基本醫(yī)療保險制度。首先是進一步完善醫(yī)保政策。出臺了《X縣靈活就業(yè)人員參加基本醫(yī)療保險管理辦法》（X縣府辦【2004】114號）和《X縣人民政府辦公室關于進一步做好城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險工作地通知》（X縣府辦【2004】207號），進一步規(guī)范了用人單位參保行為。二是及時制定征收計劃，制作征收清冊，確保及時征收。三是繼續(xù)執(zhí)行定點醫(yī)院，定點藥店的準入機制，實行合同化管理，不符合條件的，堅決不予定點。四是建立了定點醫(yī)療機構和定點藥店“退出”機制，對病人不滿意，服務不規(guī)范的，一律取消資格。五是多方籌集，積極協(xié)調(diào)，建立了醫(yī)保信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，結束了“刀耕火種”的手工操作，服務效率大大提高。六是加大稽核力度，按照《社會保障稽核辦法》（勞社部函【2003】32號）和《重慶市勞動和社會保障局關于加強社會保險費征繳稽核工作地通知》（渝勞社辦發(fā)【2006】14號）精神，加大醫(yī)療保險稽核力度。去年共查處違規(guī)作假和不規(guī)范的醫(yī)療行為38起，拒付醫(yī)療保險統(tǒng)籌金49.6萬元，依據(jù)政策對定點醫(yī)院進行了整改，發(fā)出整改通知8次，限期整改違規(guī)醫(yī)療機構5所。二．X縣醫(yī)療保險制度的現(xiàn)狀1、X縣醫(yī)療保險數(shù)據(jù)報告=1\*GB2⑴基本醫(yī)療保險參保情況至2008年3月底，X縣基本醫(yī)療保險已有968個單位43449人參保，比上年同期凈增1321人。全部參保人員中，在職職工為27582人，占總參保人總數(shù)的63.48%，退休人員15867人，占總參保人總數(shù)的36.52%。從參保人員的單位性質(zhì)來看，企業(yè)參保人數(shù)為5323人，占總參保人數(shù)的12.26%，比上年同期上升8.43%；事業(yè)單位參保人員24385人，占總參保人數(shù)的56.12%，比上年同期略有上升；機關參保人員5126人，占總人參保人數(shù)的11.80%；其他8615人（其中關破改制企業(yè)退休人員參保有131戶8499人,大齡下崗人員達到法定退休年齡參保61人；靈活就業(yè)人員參保25人；軍隊轉業(yè)自主擇業(yè)人員5人；無用人單位主體的退休人員25人），占總參保人數(shù)的19.82%。從以上數(shù)據(jù)看出，2008年1季度X縣總的參保人數(shù)有所增加，擴面繼續(xù)加大；參保人數(shù)增加主要集中在縣內(nèi)企業(yè)人員，隨著縣內(nèi)企業(yè)基本醫(yī)療保險的啟動，縣內(nèi)企業(yè)職工逐步加入基本醫(yī)療保險，事業(yè)單位和行政機關人員基本保持平衡，靈活就業(yè)人員和無用人單位主體的退休人員參保極積性不是很高。=2\*GB2⑵基本醫(yī)療保險費收支結余情況截止2008年3月底，全縣基本醫(yī)療保險基金滾存結余4387.17萬元（含131戶關破改制企業(yè)結余2578.67萬元，占基本醫(yī)療保險基金滾存結余的46.52%）。其中統(tǒng)籌基金滾存結余2065.71萬元（含131戶關破改制企業(yè)結余1317.35萬元，占統(tǒng)籌基金滾存結余的63.77%），占基本醫(yī)療保險基金滾存結余數(shù)的47.09%；醫(yī)療保險個人帳戶基金結余2321.46萬元（含131戶關破改制企業(yè)結余1261.32萬元，占總的個人帳戶基金滾存結余的54.33%），占基本醫(yī)療保險基金滾存結余數(shù)的52.91%；分單位類別看：企業(yè)統(tǒng)籌基金滾存結余1838.11萬元，占統(tǒng)籌基金滾存結余的88.98%，其主要是131戶關破改制企業(yè)一次性繳費結余；機關事業(yè)統(tǒng)籌基金滾存結余221.59萬元，占統(tǒng)籌基金滾存結余的10.73%；其他統(tǒng)籌基金滾存結余6.01萬元占統(tǒng)籌基金滾存結余的0.29%。企業(yè)個人賬戶基金滾存結余1413.45萬元，占個人賬戶基金滾存結余的60.89%；機關事業(yè)個人賬戶基金滾存結余893.98萬元，占個人賬戶基金滾存結余的38.51%；其他個人賬戶基金滾存結余14.02萬元。做到了收支平衡略有結余。=3\*GB2⑶離休人員情況到2008年3月底，我縣參加統(tǒng)籌的離休人員現(xiàn)有102人，比去年減少了4人，2008年1-3月財政撥離休人員醫(yī)藥費100萬元,比去年同期上升11.11%，2008年1-3月共支付離休人員醫(yī)療費92.83萬，比去年同期上升20.95%，到2008年3月底，我縣參加統(tǒng)籌的1-6級傷殘軍人有225人，2008年1-3月財政撥1-6級傷殘軍人醫(yī)藥費40萬元,2008年1-3月支付1-6級傷殘軍人醫(yī)療費60.81萬元。2、取得的重大進展=1\*GB2⑴是根據(jù)實際建立起了城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的基本框架，成立了社會醫(yī)療保險經(jīng)辦機構，建立了基本醫(yī)療保險基金的社會統(tǒng)籌基金和個人帳戶，并由社?；疝k負責審核并選定了定點醫(yī)療服務機構和定點藥店，擬定出基本醫(yī)療保險藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務設施標準及相應的管理辦法等。=2\*GB2⑵是從宏觀上打破了城鎮(zhèn)職工醫(yī)療費用完全由國家、用人單位包攬的格局，有效地遏制了醫(yī)療費用上漲過快的勢頭。=3\*GB2⑶是基金運行平穩(wěn),收支基本平衡。制定了嚴格的基金管理辦法，所有基金進入財政專戶，實行收支兩條線，并建立全市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金風險儲備金，增強了基金抗風險能力。=4\*GB2⑷是多層次醫(yī)療保障體系匡架初步形成,參保人員醫(yī)療保障水平有所提高。=5\*GB2⑸是醫(yī)療保險人員進一步增多，征集率不斷提高，效果良好。通過電視、廣播、報紙等媒體刊登政策摘要，以一問一答的形式，將政策性強的文件轉化為通俗易懂的信息。各地能夠針對難點想辦法，結合實際定措施，組織宣傳形式多種多樣，內(nèi)容豐富多彩，取得了明顯成效。=6\*GB2⑹是社會化管理服務體系基本建立,專業(yè)化管理隊伍初步形成。部門聯(lián)動，由勞動保障部門牽頭，教育、民政、殘聯(lián)等部門協(xié)助組織學生、低保人員、殘疾人自愿參保，發(fā)揮基層社區(qū)平臺的作用，簡化居民參保手續(xù)，為居民參保提供方便、快捷的服務。三．X縣醫(yī)療保險制度中存在的主要問題1、覆蓋人群不夠廣、覆蓋人數(shù)不夠多目前X縣基本醫(yī)療保險制度基本只在城鎮(zhèn)職工中實行，這就意味著城鎮(zhèn)自由職業(yè)者或個體勞動者、城鄉(xiāng)非勞動者和廣大的農(nóng)村勞動者，得不到基本醫(yī)療保險，主要覆蓋范圍還是過去的公費、勞保醫(yī)療制度享受的對象，能夠享受國家基本醫(yī)療保險制度的還是少數(shù)人。隨著X縣市場經(jīng)濟的發(fā)展、國有企業(yè)改革的深入和城市化進程的加快、所有制結構發(fā)生的重大變化，農(nóng)村勞動力進城務工的人員越來越多，非公有制單位的勞動者已經(jīng)成為主要從業(yè)人群。如果基本醫(yī)療保險制度的覆蓋面仍僅限于城鎮(zhèn)職工的范圍，顯然是不合適的，對絕大多數(shù)公民來說也是不公平的?！稕Q定》原則上要求城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險“低水平，廣覆蓋”，參保人群的覆蓋范圍為城鎮(zhèn)所有用人單位，包括企業(yè)、機關、事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位及其職工，至于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及其職工、城鎮(zhèn)個體經(jīng)濟組織業(yè)主及其從業(yè)人員是否參加由各省、自治區(qū)、直轄市自行決定。事實上，各省市在實施中原則上將后者均列入醫(yī)療保險計劃中。但是，從實施效果看，由于企業(yè)(包括個人)的支付意愿和支付能力所限，實際參保人群覆蓋面有很大的局限性，從而導致一大部分人群的醫(yī)療需求毫無保障。一些集體企業(yè)退休人員因無力繳納醫(yī)療保險費用，沒有參加基本醫(yī)療保險，意見較大，影響社會安定。2、實行醫(yī)療保險所需的法律不健全基本醫(yī)療保險是政府強制性社會保險,目前已經(jīng)建立了由國務院及有關部委和地方政府制定的政策體系,隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的建立，特別是職工醫(yī)療保障制度改革的不斷深入，由于包括醫(yī)療保險在內(nèi)的社會保障制度尚未以法律的形式固定下來,在推進基本醫(yī)療保險制度建立的過程中,遇到各種問題和阻力,逐漸暴露出“醫(yī)療保險金的收繳，對參保人的制約、對約定醫(yī)療單位的管理和對醫(yī)療保險管理機構的監(jiān)督”等諸問題。要解決上述問題，僅靠各級醫(yī)療管理機構和人員的努力是不夠的，必須建立醫(yī)療保險法，從根本上解決問題。醫(yī)療保險法律的健全是職工醫(yī)療保障制度改革的客觀需要。3、乏合理的醫(yī)療經(jīng)費籌措機制和穩(wěn)定的醫(yī)療費用來源社會醫(yī)療保險比公費醫(yī)療、勞保醫(yī)療涉及面要廣泛得多，情況要復雜得多。尤其是在當前的經(jīng)濟形勢下，由于企業(yè)間經(jīng)濟效益差距較太；有的經(jīng)濟效益較好、工資高，繳納保險金不成問題；有的效益不好，職工工資低，且不能按時發(fā)放，醫(yī)保金不能按時足額到位；有的嚴重虧損，不少職工下崗，職工工資難以發(fā)放，企業(yè)無力支付醫(yī)療保險金。如果醫(yī)療保險金不能及時足額到位，勢必使資金緊張，造成每一參保者分攤的醫(yī)療保險金減步，使醫(yī)療保險風險增大。同時，繳費與否，繳多繳少享受同樣的醫(yī)療保險待遇，形成新的不公平。這樣下去，不用多久將會髟響按時足額繳費單位和職工的積極性，收繳工作將陷入困境。4、對定點醫(yī)療機構的服務缺乏有效制約機制，浪費現(xiàn)象嚴重醫(yī)療服務機構或定點醫(yī)療保險藥店的行為由于缺乏有效的監(jiān)管機制，出現(xiàn)了為了各自經(jīng)濟效益各自為政的局面。政府財政對衛(wèi)生資源投入的不足，對醫(yī)療保險制度產(chǎn)生了十分不利的影響，醫(yī)療保險基金始終處于捉襟見肘的狀態(tài)。對于醫(yī)療費用的支付方式，由于管理不善，部分人員亂X醫(yī)療費用或用醫(yī)療保險中的個人賬戶購買生活用品。這些現(xiàn)象造成了新的醫(yī)療保險腐敗和醫(yī)療保險基金的減少。與此同時，由于醫(yī)療服務結構不順，沒有合理地分解患者的醫(yī)療需求，使資金流向高成本的大醫(yī)院，使有限的醫(yī)保資金沒有得到有效的利用。5、醫(yī)療工作業(yè)務量大，服務面廣，工作人員少，缺乏醫(yī)療改革專業(yè)人才從X縣當前醫(yī)改情況來看．醫(yī)改專業(yè)人才短缺是十分突出問題，它已直接影響到醫(yī)療保險制度改革的進程。目前不少城市在醫(yī)改中面對醫(yī)療衛(wèi)生這個殊性的行業(yè)，難以找到一個既維護“公平、又保持“效率”的復雜關系，難以找到一十完滿點；面對醫(yī)改所涉及的醫(yī)學、保險學、社會學、衛(wèi)生管理學、衛(wèi)生經(jīng)濟學、倫理學、汁算機等綜合性的交叉學科，難以駕馭，這些問題如果處理不好，必然嚴重影響醫(yī)療保險的順利運作與健康發(fā)展。當前我國雖然已確定了壓改的基本框架，但是．在具體運作中還有很多值得研究探討的新問題，需要醫(yī)療保險管理人員根據(jù)X縣當?shù)氐目陀^現(xiàn)實在工作中有所創(chuàng)新。否則，即使建立健全醫(yī)療保險法規(guī)與制度，成立了完備的保險管理機構，也難以保證這項事業(yè)健康發(fā)展。四．政策建議和措施近年來，一些地方和許多企業(yè)在職工醫(yī)療制度改革方面進行了多種形式的探索，取得了一定成效，也遇到了嚴重的困難，原有制度的根本性缺陷還沒有得到解決。為了推動職工醫(yī)療制度的改革，建立適應社會主義市場經(jīng)濟體制要求、符合中國國情的醫(yī)療保險新制度，并考慮到此項改革關系到職工的切身利益，政策性強，涉及面廣，現(xiàn)提出意見如下：1、繼續(xù)擴大醫(yī)療保險覆蓋面擴大醫(yī)保參保面，重點是吸納民營企業(yè)職工、靈活就業(yè)人員和個體戶參加市級醫(yī)保，將市區(qū)從事非全日制、臨時性、季節(jié)性、彈性工作未達法定勞動退休年齡的城鎮(zhèn)就業(yè)人員和自謀職業(yè)者納入?yún)⒈７秶?。要加大宣傳和工作力度，鼓勵更多民營企業(yè)為職工辦理基本醫(yī)療保險。=1\*GB2⑴大力推進混合所有制經(jīng)濟,各類非公有經(jīng)濟從業(yè)人員及進城務工人員參加醫(yī)療保險,從目前的正規(guī)就業(yè)人員擴大到包括各類靈活就業(yè)人員在內(nèi)的所有城鎮(zhèn)從業(yè)人員。要研究制定適合這些人員就業(yè)特點的社會醫(yī)療保險政策,可以先從建立社會統(tǒng)籌基金起步,首先解決靈活就業(yè)人員的住院和門診大額醫(yī)療費用保障。要允許以個人身份參保,制定相應的個人申報登記辦法,資格審核辦法和個人繳費辦法。=2\*GB2⑵考慮逐步將職工家屬和在校學生納入社會醫(yī)療保險范圍。在絕大多數(shù)國家的社會醫(yī)療保險制度中,職工家屬被納入保障的范圍,隨著我國醫(yī)療保障制度的改革,國家規(guī)定的職工家屬半費醫(yī)療制度在很多地方已經(jīng)難以落實,職工家屬的醫(yī)療成為一個不容忽視的問題。=3\*GB2⑶在城鎮(zhèn)從業(yè)人員和職工家屬參加社會醫(yī)療保險的基礎上,考慮逐步將社會醫(yī)療保險的覆蓋面擴大到城鎮(zhèn)所有居民。2、進一步完善醫(yī)療保險政策，加大宣傳力度加快醫(yī)療保險的立法步伐，構筑起醫(yī)療保險法律保障醫(yī)療保險制度改革是為了保障全體勞動者的基本醫(yī)療需要而由國家強制實施的，具有強制性、互濟性、公平性的特點。因此，為保證其目標的實現(xiàn)，只有通過法律途徑由國家立法實行。為確保醫(yī)療保險事業(yè)健康發(fā)展，應對X縣醫(yī)療保險政策進行完善。一是解決參加基本醫(yī)療保險的大病患者的巨額醫(yī)療費，維護參保職工的合法權益。二是提高醫(yī)療保險待遇，降低基本醫(yī)療保險基金風險，可對X縣基本醫(yī)療保險最高支付限額和起付標準作相應調(diào)整。為營造全縣關注醫(yī)保，參加醫(yī)保的良好氛圍，可采取咨詢、宣傳單、標語等多種形式，就醫(yī)療保險的參保對象、繳費辦法、醫(yī)療待遇、就醫(yī)購藥等進行大力宣傳，同時，還可通過上門服務、電話聯(lián)系、實地走訪以及召X座談會等形式進行宣傳，做到醫(yī)保政策、操作程序、審核報銷辦法公X、透明，讓參保職工自覺約束自己的行為。為此，建議加強完善醫(yī)療保險制度，加快醫(yī)療保險法規(guī)立法，從而構筑起一道醫(yī)療保險基金安全的法律保障防線，以保證醫(yī)療保險制度的運行，是當前醫(yī)療保險工作的緊迫任務。3、堅持“以人為本”，強化管理，加強醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革=1\*GB2⑴政府有關部門要轉變職能，加強醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)的管理首先，今后衛(wèi)生行政部門主要監(jiān)管醫(yī)院而不是辦醫(yī)院，要運用法律，行政，經(jīng)濟等手段實行衛(wèi)生全行業(yè)管理。再則，實行醫(yī)療機構分類管理，鼓勵社會辦醫(yī)，促進醫(yī)療機構圍繞質(zhì)量和效益展X公X競爭。還要加強衛(wèi)生資源配置的調(diào)控，調(diào)整醫(yī)療資源布局，對醫(yī)療服務量長期不足醫(yī)院采取轉型，壓縮和撤并等結構調(diào)整措施。鼓勵組建醫(yī)療服務集團。最后是繼續(xù)加強預防保健工作，提供技術咨詢并調(diào)查處理衛(wèi)生突發(fā)事件。醫(yī)保機構除對醫(yī)保業(yè)務進行全面監(jiān)督管理，而且應健全參保單位、醫(yī)療機構的監(jiān)督制度。如計算機網(wǎng)絡管理制度、定期檢查和臨時抽查制度、定點醫(yī)院動態(tài)管理制度等。同時，還可以建立義務監(jiān)督員隊伍，把離退休和在職職工中素質(zhì)較高的人員，把醫(yī)藥學專家和優(yōu)秀護士，把人大代表和政協(xié)委員等聘請為醫(yī)保工作義務監(jiān)督員，在醫(yī)保機構、醫(yī)療機構、參保單位之間，起到連接政策和群眾的橋梁作用，既當宣傳員，又當監(jiān)督員，還當參謀員，負責對醫(yī)保政策的宣傳、監(jiān)督。=2\*GB2⑵公立醫(yī)療機構要適應社會和廣大群眾的需要，加快改革步伐要擴大公立醫(yī)療機構的運營自主權，采用公X競爭，擇優(yōu)聘任為主的多種形式任用醫(yī)院院長，實行院長任期責任制。落實醫(yī)療技術規(guī)范和服務標準，實行雙向選擇，鼓勵員工競爭，員工收人要和技術，服務及貢獻掛鉤。=3\*GB2⑶逐步推行醫(yī)藥分X核算、分別管理，規(guī)范醫(yī)院的經(jīng)濟補償機制為切斷醫(yī)療機構和藥品營銷之間的直接經(jīng)濟利益關系，在逐步規(guī)范財政補助方式和調(diào)整服務價格的基礎上，把醫(yī)院門診藥房改為藥品零售企業(yè)，獨立核算，照章納稅。在這一改革措施到位之前，可先對醫(yī)院藥品收人實行收支兩條線管理，藥品收支結余全部上繳衛(wèi)生行政部門，納入財政專戶管理，合理返還。=4\*GB2⑷整頓藥品生產(chǎn)流通秩序，推進藥品生產(chǎn)流通體制的改革要加強藥品扭虧為盈的監(jiān)督管理，建立起對藥品研制，生產(chǎn)，流通，使用全過程的嚴格監(jiān)督體系。對藥品生產(chǎn)，經(jīng)營企業(yè)按照《藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范》和《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》進行管理，限期整頓達標。限期過后仍不達標的不許再生產(chǎn)和經(jīng)營。對于試點藥品，要集中招標采購，減少中間環(huán)節(jié)，促進藥品經(jīng)營方式的公平，公正、公X、通過集中招標采購，降低的采購成本要讓利于患者，減輕杜會負擔。今后，逐步實行藥品零售價格印在藥品外包裝上的辦法，以提高透明度，便于消費者進行監(jiān)督。=5\*GB2⑸強化定點責任定點醫(yī)療機構和藥店是醫(yī)保費用發(fā)生的主渠道。醫(yī)保機構應廣泛征集定點醫(yī)療機構和藥店的意見，制定出合理的、詳盡的、可操作性強的治療、管理、費用、考核等辦法，簽訂書面協(xié)議，嚴格監(jiān)督，強化責任。防止用藥大包圍、重復用藥、X大處方、X與診斷無關藥物、X高額自費藥、掛名住院、做診斷無關的檢查、重復檢查、治療項目分解收費、不按醫(yī)院級別規(guī)定多收床位費、將入院前所做檢查費用計入住院期間的費用、醫(yī)保處方管理不規(guī)范等行為發(fā)生，維護參保人的利益。4、加強資金籌措能力基本醫(yī)療保險必須堅持“以收定支、收支平衡、略有節(jié)余”的原則，由用人單位和職工雙方按工資的一定比例共同負擔保險費。職工個人繳納的醫(yī)療保險費，全部計入個人賬戶。用人單位繳納的基本醫(yī)療保險費分為兩部分，一部分用于建立統(tǒng)籌基金，一部分記入個人賬戶，具體劃分比例根據(jù)個人賬戶支付范圍和職工年齡因素確定。當前情況下，應分步實施，對于能足額按時繳納的單位先參加醫(yī)療保險，對于不能繳納保險金的單位暫緩參加醫(yī)療保險，在享受基本醫(yī)療待遇方面，也應考慮按不同的繳費標準，提供與之相適應的基本醫(yī)療待遇，以滿足不能足額繳納醫(yī)療保險費的企業(yè)和職工的基本醫(yī)療需要，如企業(yè)和職工繳費率低于規(guī)定標準，可享受基本醫(yī)療規(guī)定范圍內(nèi)的單項保險、單病種保險或特種疾病的保險等等。這樣可促使醫(yī)療保險盡俠運作起來。5、加強醫(yī)療保險基金管理和監(jiān)督基本醫(yī)療保險基金是職工的“救命錢”，為保證其安全和合理、有效使用，必須建立健全基本醫(yī)療保險基金的管理和監(jiān)督機制。一是將基本醫(yī)療保險基金納入財政專戶管理，專款專用，任何單位和個人都不得擠占和挪用；二是社會保險經(jīng)辦機構的事業(yè)經(jīng)費由各級財政預算解決，不得從基本醫(yī)療保險基金中提??；三是社會保險經(jīng)辦機構要建立健全基金的預決算制度、財務會計制度和內(nèi)部審計制度；四是各級勞動保障部門和財政部門要加強基本醫(yī)療保險基金的監(jiān)督管理，審計部門要定期對基本醫(yī)療保險基金的收支情況和社會保險經(jīng)辦機構的管理情況進行審計；五是統(tǒng)籌地區(qū)應設立由政府有關部門代表、用人單位代表、醫(yī)療機構代表、工會代表和有關專家參加的社會保險基金監(jiān)督組織，加強對基本醫(yī)療保險基金的社會監(jiān)督。6、積極推進多層次、多形式的醫(yī)療保險體系建立多層次的醫(yī)療保障體系，以適應市場經(jīng)濟，這是市場經(jīng)擠國家的共同經(jīng)驗，我縣從計劃經(jīng)擠走向市場經(jīng)濟，同樣面對這個趨勢。為了滿足職工多層次的醫(yī)療保障需求，要逐步建立多層次的醫(yī)療保障體系。一是要貫徹落實國家公務員醫(yī)療補助辦法，保障公務員合理的醫(yī)療待遇不降低，通過基本醫(yī)療保險和公務員醫(yī)療補助兩種制度，解決公務員的醫(yī)療保障問題；二是要實行大額醫(yī)療費用補助辦法，主要解決基本醫(yī)療保險最高支付限額以上的醫(yī)療費用；三是采取過度措施，引導有條件的企業(yè)可以為職工建立補充醫(yī)療保險，用于解決基本醫(yī)療保險支付范圍以外的醫(yī)療費用；四是探索建立社會醫(yī)療救助制度，通過各種途徑廣納社會資金，解決貧困人群的醫(yī)療保障問題；五是切實解決好部分特殊人群的醫(yī)療待遇問題，重點解決離休人員、老紅軍和二等乙級革命傷殘軍人的醫(yī)療待遇問題；六是發(fā)展商業(yè)醫(yī)療保險。參考文獻[1]張曉潔.醫(yī)療保險改革產(chǎn)生問題的對策.[2]于萬星，韓秀蘭.醫(yī)療保險制度啟動中的幾個關鍵問題[J].衛(wèi)生經(jīng)濟研究，2000(01):30-31[3]王青青.醫(yī)療保險改革初探[C].承德醫(yī)學院學報,2008(02):225-226[4]于萬星，韓秀蘭.醫(yī)療保險制度啟動中的幾個關鍵問題[J].衛(wèi)生經(jīng)濟研究，2000(01):30-31[5]樊舸.關于我國醫(yī)療保險立法的思考[J].中國保險管理干部學院學報,2000(06):41-42[6]李郁蔥.論我國醫(yī)療保險制度的問題與對策[A].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2008(06):02-02[7]X縣醫(yī)療保險管理所2008年第一季度統(tǒng)計說明.目錄一、2008年金融危機對美國和世界經(jīng)濟的影響和沖擊二、當前我國銀行維護金融債權中存在的問題（一）企業(yè)利用改制機會逃廢債務，打擊難度大，效果不明顯（二）企業(yè)利用多頭開戶，惡意拖欠，故意逃廢銀行債務（三）銀行自身管理機制滯后缺失，監(jiān)督不力（四）地方政府和相關部門對保護金融債權工作支持不夠（五）法律規(guī)定兩年的訴訟時效，增加了銀行的維權成本和貸款風險1、增加了銀行的維權成本2、使銀行的債權受到威脅（六）我國現(xiàn)行《公司法》就整體而言對債權人的保護方面仍存在較多問題（七）關于劃拔土地的司法解釋使貸款頓失優(yōu)先受償權三、產(chǎn)生逃廢銀行債務問題的原因（一）計劃經(jīng)濟體制遺留問題導致的銀行廢債問題（二）整頓前期經(jīng)濟過熱形成的銀行廢債問題（三）信用風險導致的逃廢銀行債務問題1、債務人沒有償還債務的意愿2、金融機構內(nèi)部人員的違法失職行為3、金融機構內(nèi)部人員與外部人員內(nèi)外勾結作案四、維護銀行金融債權的建議（一）加強和完善宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策（二）完善我國公司債權人保護制度（三）銀行應合理利用訴訟資源，運用法律手段，采取防范對策，維護金融債權（四）整頓規(guī)范金融市場，防范化解金融風險（五）銀行自身應積極地發(fā)揮主觀能動性，采取相應的措施，尤其是立足于采取事前防范措施，盡最大可能防范風險1、增強對關聯(lián)企業(yè)融資的風險意識2、切實做好對關聯(lián)企業(yè)貸款的統(tǒng)一授信及貸款評審3、重視貸前調(diào)查4、擔保方式的選擇注重物的擔保，即使選擇保證，也要避免循環(huán)保證、超額保證，杜絕擔保的形式化5、加強貸后管理，對關聯(lián)企業(yè)貸款貸后管理中將整個企業(yè)集團作為一個整體密切關注維護銀行金融債權確保金融及社會的穩(wěn)定、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展[內(nèi)容摘要]金融危機對美國乃至世界經(jīng)濟產(chǎn)生了巨大影響，加劇了全球金融市場的動蕩。我國經(jīng)濟也受到巨大的影響。逃廢銀行債務問題是導致金融危機的關鍵因素，逃廢金融債權一直是困擾金融業(yè)的一種頑癥，可引起社會動蕩甚至發(fā)展為政治問題，影響一個國家的穩(wěn)定。本文就當前我國銀行維護金融債權中存在的問題及產(chǎn)生逃廢銀行債務問題的原因，如何加強和完善宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策和我國公司債權人保護制度，銀行自身應積極地發(fā)揮主觀能動性，采取相應的措施，首要是立足于采取事前防范措施，盡最大可能防范風險，同時應合理利用訴訟資源，運用法律手段，采取防范對策，保護金融債權進行了初步研究和討論，提出了一些自己的意見和建議，旨在防范化解金融風險，確保金融及社會的穩(wěn)定、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。[關鍵詞]金融債權逃廢債務法律風險民事訴訟金融危機對美國乃至世界經(jīng)濟產(chǎn)生了巨大影響，加劇了全球金融市場的動蕩。次貸危機產(chǎn)生了嚴重的流動性問題，一些商業(yè)銀行、國際投資銀行因此而倒閉，這嚴重影響了金融行業(yè)的盈利能力和股票市值穩(wěn)定?？梢哉f，金融危機對銀行業(yè)流動性風險管理提出了新的挑戰(zhàn)。逃廢銀行債務問題是導致金融危機的關鍵因素。當前銀行改革中，金融債權不僅是金融機構與借款企業(yè)雙方權利與義務對策的簡單的信用關系，逃廢金融債務也不是金融活動中的一般問題，它從一個側面反映了一個地區(qū)甚至一個國家的經(jīng)濟、金融機制狀況、法制環(huán)境及法人與公民的信用和道德水準。逃廢金融債權一直是困擾金融業(yè)的一種頑癥，可引起社會動蕩甚至發(fā)展為政治問題，所以銀行采取法律措施保護金融債權，防范化解金融風險，確保金融及社會的穩(wěn)定、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展，是非常艱巨和必要的。一、2008年金融危機對美國和世界經(jīng)濟的影響和沖擊由于受金融危機的影響，全球金融市場繼續(xù)表現(xiàn)疲弱，系統(tǒng)性風險的各項指標依然沒有好轉。這場始于美國房價暴跌的信貸危機已經(jīng)觸發(fā)全球經(jīng)濟“惡性循環(huán)”，經(jīng)濟增長放緩周期將進一步延長，次級貸款損失萬億美元。金融危機導致了全球性的經(jīng)濟發(fā)展減緩，國際市場需求萎縮，這對我國的出口企業(yè)產(chǎn)生了巨大的影響。2008年，金融危機對我國的出口影響逐月增加，從11月開始首次出現(xiàn)了負增長，11月份當月我國出口1149.9億美元，下降2.2%，中國外貿(mào)單月進出口首次出現(xiàn)負增長；12月份當月我國出口1111.6億美元，下降2.8%。企業(yè)尤其是對危機的嚴重程度沒有準確預測的企業(yè)，生產(chǎn)的大批產(chǎn)品出口無路，庫存積壓，占用了大量資金，致使企業(yè)資金鏈斷裂，無法償還銀行貸款，銀行資金回收更加困難。二、當前我國銀行維護金融債權中存在的問題（一）企業(yè)利用改制機會逃廢債務，打擊難度大，效果不明顯由于歷史等原因，一部分企業(yè)長期存在信用意識差，對于銀行貸款“敢借、敢用、敢不還”的思想普遍存在，加上信用環(huán)境惡化，扭曲了銀企之間的信用關系，導致一部分企業(yè)出于各種利益考慮，利用各種兼并、破產(chǎn)、改制機會逃廢銀行債務。根據(jù)中國人民銀行關于金融機構制裁逃廢債企業(yè)的有關規(guī)定，對逃廢債企業(yè)采取發(fā)出通知書，督促其糾正逃廢債行為，以及組織公開曝光，利用社會輿論工具，共同打擊逃廢債行為……。在逃廢債企業(yè)通報期間，各借款人要對該企業(yè)采取停止授信、不開新戶，并提請人民法院進行訴訟、保全、凍結其結算帳戶、停止對外支付等，制裁措施可謂相當嚴厲。然而人民銀行與金融機構打擊逃廢效果仍然不理想，企業(yè)特別是改制企業(yè)逃廢銀行債務現(xiàn)象仍然十分突出。雖然國家已采取了一系列嚴厲措施對逃廢債進行了清理，取得了一定成效，但在打擊逃廢債中被列入“黑名單”的逃廢企業(yè)多數(shù)已是“名存實亡”或已私自轉包、重組，無法落實債務的企業(yè)，因多年不與銀行發(fā)生結算往來，制裁措施對其影響不大，達不到預期目的。（二）企業(yè)利用多頭開戶，惡意拖欠，故意逃廢銀行債務一些企業(yè)受不良社會風氣的影響，債信觀念淡薄，片面理解甚至曲解國家出臺的相關政策，產(chǎn)生拖欠有利思想，想方設法以種種改制名義為逃廢銀行債務，有的企業(yè)貸款不愿還，對銀行要求補辦合理的保全手續(xù)不配合，有的企業(yè)通過承包、租賃、合并、分立等形式改制后以不是原借款單位或原借款人為由，拒絕承擔原借款人所欠貸款的清償責任。有的企業(yè)對銀行定期上門催收貸款采取一是“躲”，企業(yè)負責人長期回避，不與信貸人員見面，致使銀行無法落實債權;二是“拒”，在還款協(xié)議書上不肯加蓋公章，法定代表人拒絕簽字。例如有些企業(yè)領導干部，不管企業(yè)收益的好壞，巧立名目，公款銷費，一年下來的開支少則十萬八萬，而所欠銀行的貸款盡管你日日去，月月催，年年追，卻連貸款利息也不肯還。甚至某些企業(yè)為躲避債權銀行監(jiān)督，達到逃廢銀行債務的目的，千方百計鉆銀行空子，到其他銀行或異地銀行虛構項目，變相開立帳戶。上述種種故意行為，無疑加大了銀行維護債權的難度。（三）銀行自身管理機制滯后缺失，監(jiān)督不力由于以前金融機構對貸款管理缺乏科學、系統(tǒng)、規(guī)范實用的風險管理和約束機制，風險意識不強，信貸管理工作不到位，沒有真正把貸款“三查”制度落到實處，使貸前調(diào)查流于形式，貸中審查跟著領導走，貸后檢查空白，放松對企業(yè)貸款使用情況的監(jiān)督，目前貸款質(zhì)量差、金融債權難落實正是多年來風險積淀的集中暴露。例如某市農(nóng)業(yè)銀行逾期兩年以上的不良貸款有5230戶，其中喪失訴訟時效的有2420戶，包括呆帳貸款707戶，涉及貸款金額6534萬元，占貸款總額的63.5%。另外貸款擔保抵押未依法到房產(chǎn)局登記換證或手續(xù)不齊全的43戶，涉及貸款金額1487萬元，還有5個房屋已被轉賣給他人，甚至有的已拆除，只剩下一塊空地。同時貸款的抵押物資產(chǎn)評估價格比實際偏高，造成變現(xiàn)難，如某山區(qū)縣飲食服務公司抵押給信用社的土地和房屋經(jīng)有資質(zhì)的合法評估機構，估價為142.8萬元，但經(jīng)調(diào)查，按當?shù)厥袌鰧嶋H價格計算，該抵押物不過80萬元，造成有價無市，貸款難以收回。（四）地方政府和相關部門對保護金融債權工作支持不夠雖然地方政府認識到金融對經(jīng)濟發(fā)展的重要性，但沒有認識到企業(yè)惡意逃廢銀行債務會對地方投資環(huán)境和對外形象造成嚴重影響。在對待企業(yè)逃廢銀行債務的問題上，銀行與地方政府認識和處理方式差距較大，地方政府為維護社會穩(wěn)定，在企業(yè)改制中首先要考慮的是下崗職工生活保障，相對忽視了銀行的合法權益。面對一些企業(yè)效益低下，虧損嚴重的現(xiàn)實，地方政府在調(diào)整結構、制訂企業(yè)改制方案時，沒有充分考慮銀行債權落實問題，對企業(yè)逃廢債行為采取默許的態(tài)度，甚至干預司法公正，造成銀行對企業(yè)訴訟生效的判決無法執(zhí)行，助長了企業(yè)的無信行為，使個別企業(yè)逃廢銀行債務有持無恐。如某市百貨公司(目前已采取承包經(jīng)營或租賃經(jīng)營方式)為逃避還貸，以無法安置職工為由拒絕執(zhí)行人民法院生效的判決和裁定，繼續(xù)拖欠工商銀行某市分行貸款本息562萬元，銀行也多次向地方政府反映情況，但至今仍未得解決。而此前該公司已經(jīng)采取經(jīng)營收支現(xiàn)金交易，并停止向債權行支付貸款本息，很明顯，該公司意在逃廢銀行債務，那為什么該公司對法院的判決書這么有恃無恐呢?究其原因主要是地方保護主義作怪。（五）法律規(guī)定兩年的訴訟時效，增加了銀行的維權成本和貸款風險一是增加了銀行的維權成本?！吨腥A人民共和國民法通則》第135條規(guī)定：“向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為兩年，法律另有規(guī)定的除外。”這就在一定程度上為債務人提供了躲債時間表。按這一法律規(guī)定，銀行為維護債權，在貸款到期后兩年內(nèi)催收未果的情況下，必須對每個借款人至少提起一次訴訟、公證送達或公告送達。這不僅會使維權案件大量增加，同時也直接增加了銀行的訴訟費用和支出，加大了銀行維權的成本。二是使銀行的債權受到威脅。由于社會信用環(huán)境欠佳，有的企業(yè)為逃廢債務，時刻關注訴訟時效這一臨界點。企業(yè)法人代表多采用即時躲避的方式與銀行周旋，等兩年的訴訟時效一過，就達到了逃廢債目的，銀行債權也就失去法律的保護。（六）我國現(xiàn)行《公司法》就整體而言對債權人的保護方面仍存在較多問題一是股東有限責任制度的異化、絕對化為企業(yè)的逃廢債行為提供了安全庇護；二是關聯(lián)交易規(guī)制的空白給銀行的債權保護帶來了被動和無奈；三是公司合并制度中片面追求公司合并的效率，對債權人的利益保護不足；四是未明確規(guī)定公司董事對公司債權人的責任，使公司債權人在受到損害時缺乏保護自己利益的手段；五是債權人自治制度的缺陷及其對債權人的軟約束，加大了債權保護和債權實現(xiàn)的成本；六是對公司清算制度的規(guī)定不完備，使公司債權人在公司需要清算時無法保全債權；七是對于不同行業(yè)的有限責任公司規(guī)定不同的最注冊資本額，使作為平等市場主體的公司債權人的利益不能得到平等有效的保障；八是公司越權行為絕對無效的原則，使公司債權人的利益不能得到有效的維護。（七）關于劃拔土地的司法解釋使貸款頓失優(yōu)先受償權2003年4月18日施行的法釋［2003］6號《最高人民法院關于破產(chǎn)企業(yè)國有劃撥土地使用權應否列入破產(chǎn)財產(chǎn)等問題的批復》中明確規(guī)定：“破產(chǎn)企業(yè)以劃撥方式取得的國有土地使用權不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。在企業(yè)破產(chǎn)時，有關人民政府可以予以收回，并依法處置?！边@樣一來，直接使合法有效的貸款抵押合同淪為無效合同，抵押貸款喪失優(yōu)先受償權，從而遭受重大損失；同時使第一順序之外的(包括銀行)一般債權根本得不到任何清償。該司法解釋與其它法律相抵觸。土地使用權是以實收資本形式，由國家向企業(yè)進行的投資。在破產(chǎn)財產(chǎn)中，能夠保值增值的，基本上只有土地使用權，并且占有較大比重。當企業(yè)破產(chǎn)清算時，實收資本受償順序是在最末順序。由政府提前收回該項權力，抽回國有資本，與破產(chǎn)法、公司法和民法的有關規(guī)定相矛盾。因為，同是投資人，其他投資人投入的資本不能抽回，政府卻可以提前收回國有資本，這就造成法律地位的不平等，也就顯失公平。該司法解釋出臺前后破產(chǎn)財產(chǎn)的分配差別顯而易見。所以，該司法解釋是促使大批企業(yè)實施破產(chǎn)的誘因，也是抵押貸款遭受損失的重要因素。三、產(chǎn)生逃廢銀行債務問題的原因（一）計劃經(jīng)濟體制遺留問題導致的銀行廢債問題在我國計劃經(jīng)濟體制下，由早期的財政撥款向由國有銀行向國有企業(yè)發(fā)放貸款的過程中，國家為了宏觀經(jīng)濟的管理，通過行政命令的方式強行指令國有銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，如為了維持虧損企業(yè)的生存對化肥、煤炭、“菜籃子”等實行的補貼。這類補貼后來隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展、政府職能的轉變、金融體制的改革和深入，以及銀行政策性業(yè)務與經(jīng)營性業(yè)務的分離，在政府指令下通過補簽借款合同的方式確定了雙方的借貸關系。該類合同的借款人往往并不具備償還債務的能力，且因其明顯帶有政策性貸款的性質(zhì)，一般情況下貸款數(shù)額巨大、貸款周期較長，最終因款項無法償還成訟。這類案件中往往還存在國家政府部門作為擔保人的情形，如很多外匯貸款，往往由計委、財政局等政府部門提供額度擔保。（二）整頓前期經(jīng)濟過熱形成的銀行廢債問題自20世紀90年代以來，我國對前期經(jīng)濟過熱進行了調(diào)整，經(jīng)濟形態(tài)由供給型向需求型轉化，因而國家對財政、金融政策大幅收窄，以至于導致我國銀根緊縮，銀行利率不斷連續(xù)下調(diào)；同時，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)濟效益也出現(xiàn)了明顯下降的趨勢，在這種社會背景下，國有銀行的呆壞賬大量形成，股票市值縮水幅度很大，金融市場出現(xiàn)了嚴重的“亂集資、亂設機構、亂營業(yè)”的三亂局面，由此引發(fā)了大量的金融債務。（三）信用風險導致的逃廢銀行債務問題信用風險，亦稱信貸風險，是指債務人不能按期償還債務本息，使債權人受到一定經(jīng)濟損失的可能性。信用風險體現(xiàn)在三個方面：一是債務人沒有償還債務的意愿。這種原因又有三種狀況：債務人有能力歸還債務本息，但故意逃避責任，不予歸還；債務人雖然暫時沒有償還全部債務的能力，但經(jīng)過努力是可以做到的，卻不去努力，長期拖欠，缺乏承擔還債義務的責任感；采取種種非法的欺詐手段騙取貸款，即金融詐騙行為。二是金融機構內(nèi)部人員的違法失職行為。銀行或其他金融機構內(nèi)部的一些掌管放貸權力的人員，甚至高級管理人員，以權謀私，非法放貸，收受賄賂，挪用公款，非法出具金融票證等，致使放出的貸款無法回收或不能按期回收，造成金融機構的重大損失。三是金融機構內(nèi)部人員與外部人員內(nèi)外勾結作案。為了提高作案的隱蔽性和成功率，金融機構內(nèi)部的蛀蟲往往與外部人員勾結作案。目前，這種內(nèi)外勾結作案的方法手段越來越多樣化，也越來越巧妙，已成為危害金融安全的主要風險之一，應當成為今后法律打擊和防范的重點。由于上述原因和情況，造成國家金融資產(chǎn)的大量流失，銀行和金融機構出現(xiàn)大量的呆賬、壞賬，如果這些不良資產(chǎn)多到一定的程度，即超過金融機構的資本金時，金融機構將面臨破產(chǎn)的危險。（四）部分市場主體誠信缺失導致逃廢銀行債務問題商法上的信用既包括財產(chǎn)信用又包括人格信用，它主要是指企業(yè)的客觀償債能力和主觀履約能力在社會上獲得的評價。在進行信用構建的時候應著重商事信用的構建，關鍵在于量化和公開。當前我國部分市場主體誠信缺失是造成金融債務持續(xù)增加的一個很重要的原因。個人住房貸款、購車貸款的比例也很大。該類貸款的償還比例非常低?，F(xiàn)在有相當一部分債務案件是因社會信用差，金融機構起訴自然人的案件。就企業(yè)而言，三角債、連環(huán)債連續(xù)不斷，無誠信可講，不良金融資產(chǎn)已超過警戒線。這種信用缺失的狀況，對于我國金融體系的發(fā)展產(chǎn)生了極大的阻礙，對此，中央已經(jīng)引起了高度重視，在相關會議的《決定》中已明確指出要“增強全社會的信用意識，政府、企事業(yè)單位和個人都要把誠實守信作為基本行為準則。按照完善法規(guī)、特許經(jīng)營、商業(yè)運作、專業(yè)服務的方向，加快建設企業(yè)和個人信用服務體系。建立信用監(jiān)督和失信懲戒制度。逐步開放信用服務市場”；要“形成以道德為支撐、產(chǎn)權為基礎、法律為保障的社會信用制度，是建設現(xiàn)代市場體系的必要條件，也是規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策”。同時，金融體系自身也開始了征信體制的建設。目前在征信體制建設過程中主要涉及三個問題：一是信用和信息的范圍，是否應限定在履約能力方面；二是征信機構的性質(zhì)，是政府公共機構還是民間機構；三是信用信息的公開和私權的保護問題。就企業(yè)而言，信用缺失的主要表現(xiàn)在于法人人格的濫用以及借企業(yè)解散、改制、破產(chǎn)逃廢債務等。四、維護銀行金融債權的建議（一）加強和完善宏觀經(jīng)濟調(diào)控政策。宏觀經(jīng)濟順應經(jīng)濟形勢適時的調(diào)整，是避免經(jīng)濟和金融市場過度波動的重要手段。美國政府接管“兩房”的救市舉措提醒我們，要密切關注全球經(jīng)濟和金融市場的走勢和最新變化，努力應對并化解次貸危機風險和負面效應，在加強金融監(jiān)管的同時，關鍵還在于及時果斷采取應對措施救市和治市，包括建立平準基金，財政政策刺激方案，以減緩國際金融市場動蕩對我國金融體系和經(jīng)濟的沖擊。銀行業(yè)要及時關注國家宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整，抓住調(diào)整的實質(zhì)，以預測國家貨幣和財政政策的走向。（二）完善我國公司債權人保護制度。由于我國公司法存在著前面所述的不利于銀行債權保護的諸多缺陷，在實踐中損害銀行債權人利益的行為屢屢發(fā)生，嚴重地損害了公司債權人的合法權益，影響了信貸資產(chǎn)安全。因此，積極地借鑒國外公司法的成功經(jīng)驗，完善我國公司債權人保護制度，已是當務之急。一是建立公司法人格否認制度；二是建立對從屬公司債權人的保護制度；三是完善公司重整制度、建立公司債權人會議制度；四是規(guī)定董事對公司債權人承擔義務的原則；五是完善公司合并中的債權人保護制度；六是強化公司清算主