金融法全套課件

金融法

第一篇金融法總論

第一章金融法概述本章是金融法一書中最為重要的一章。通過本章的介紹和闡釋，旨在使同學們和其他讀者較為全面、系統(tǒng)地掌握金融法學的基本原理、把握金融法體系的總體框架，進而為以後各章的學習、為準確把握金融法的各具體法律制度奠定基本的金融法學理論基礎。在本章中，將著重介紹和闡釋金融、金融關係的概念；金融法的概念及其調(diào)整對象；金融法的本質(zhì)、特點及其功能；金融法的基本原則；金融法的淵源及其體系；金融體制與金融立法的沿革與發(fā)展趨勢；我國金融體制改革的總體目標與金融立法的重點等基本理論問題。第一節(jié)金融法的概念一、金融和金融關係（一）金融的概念及其產(chǎn)生條件金融是貨幣資金融通的簡稱，它是以銀行等金融機構(gòu)為中心的各種形式的信用活動以及在信用基礎上組織起來的貨幣流通。金融的出現(xiàn)有其產(chǎn)生的條件：1.貨幣從商品交換過程中自發(fā)地分離出來，起一般等價物的特殊商品作用。2.信用日益發(fā)展，多種信用形式的出現(xiàn)。3.銀行等專門金融機構(gòu)的出現(xiàn)。第一節(jié)金融法的概念一、金融和金融關係（二）金融關係的概念及其含義金融關係是指金融監(jiān)管調(diào)控機構(gòu)、銀行和其他非銀行金融機構(gòu)在從事金融監(jiān)管、調(diào)控活動和金融業(yè)務活動過程中，同其他金融主體之間發(fā)生的、與信用活動和貨幣流通相關聯(lián)的各種經(jīng)濟關係。金融關係的概念具有三層含義：1.金融關係是一種經(jīng)濟關係，是有貨幣經(jīng)濟內(nèi)容的金融監(jiān)管、調(diào)控關係和金融業(yè)務關係。2.金融關係是以銀行等金融機構(gòu)為中心的經(jīng)濟關係。3.金融關係的參與者，除了銀行、非銀行金融機構(gòu)外，還有其他金融主體，包括國家、一般工商企業(yè)、公民個人、外國人等。第一節(jié)金融法的概念二、金融法的概念及其調(diào)整對象金融法是由國家制定或認可的，用以確定金融機構(gòu)的性質(zhì)、地位和職責許可權(quán)並調(diào)整在金融活動中形成的金融監(jiān)管、調(diào)控關係和金融業(yè)務關係的法律規(guī)範的總稱。金融法的調(diào)整對象是在金融活動中產(chǎn)生的金融關係，包括金融監(jiān)管、調(diào)控關係和金融業(yè)務關係兩大類：1.金融監(jiān)管、調(diào)控關係。是指國家金融監(jiān)管部門在組織和管理全國的金融事業(yè)和對金融市場的監(jiān)管、調(diào)控過程中形成的經(jīng)濟監(jiān)督管理關係。2.金融業(yè)務關係，或稱“金融交易關係”，是指銀行和其他非銀行金融機構(gòu)在法律、法規(guī)允許的範圍內(nèi)從事相應業(yè)務活動而與其他金融主體之間發(fā)生的平等主體間的經(jīng)濟關係。第一節(jié)金融法的概念三、金融法的本質(zhì)、特點及其功能（一）金融法的本質(zhì)與特點雖然從形式上看，金融立法屬於技術(shù)性立法，但是，從金融法調(diào)整金融關係的最終目的來看，是為一定階級利益（統(tǒng)治階級）服務的，是一國社會各階層利益再分配、再調(diào)節(jié)的一種方式，是統(tǒng)治階級實行經(jīng)濟政策、管理和調(diào)控經(jīng)濟的一種工具。金融法作為經(jīng)濟法的一個子部門，具有以下特點：1.金融法具有實體法和程式法相統(tǒng)一的特點。2.金融法具有融合公法和私法，以社會為本位的社會法的特點。3.金融法具有強行性、準則性特點，其法律規(guī)範多為義務性、禁止性規(guī)範。4.金融法具有調(diào)整範圍越來越廣、法律內(nèi)容日益增多的特點。第一節(jié)金融法的概念三、金融法的本質(zhì)、特點及其功能（二）金融法的功能金融法的功能，是指金融法通過確認金融機構(gòu)的法律地位、規(guī)範金融主體的行為，從而對整個社會金融生活產(chǎn)生的調(diào)節(jié)機制作用。金融法主要包括以下三大功能：1.確認金融機構(gòu)的法律地位，建立、健全金融機構(gòu)組織體系。2.培育和完善金融市場體系，規(guī)範和調(diào)控金融市場行為，協(xié)調(diào)、確保金融市場各參與者的合法權(quán)益，提高資金運營效益，實現(xiàn)資金融通的個體效益目標和社會整體效益目標的有機統(tǒng)一。3.確定金融宏觀調(diào)控、監(jiān)管目標，規(guī)範金融調(diào)控、管理、監(jiān)督行為，完善金融宏觀調(diào)控、監(jiān)管體系。第二節(jié)金融法的基本原則一、金融法的基本原則的含義金融法的基本原則，是金融立法的指導思想，是調(diào)整整個金融關係、從事金融調(diào)控、監(jiān)管活動和金融業(yè)務活動必須遵循的行為準則。它是金融法本質(zhì)和內(nèi)容的最集中的表現(xiàn)，對金融法的各個法律制度具有普遍的意義和指導作用。金融法的基本原則在不同性質(zhì)的國家有所不同，在同一國家經(jīng)濟發(fā)展的不同時期也會有別。第二節(jié)金融法的基本原則二、我國金融法的基本原則(一)依法統(tǒng)一管理金融，實行管理和經(jīng)營分離，規(guī)範和完善國家金融調(diào)控、監(jiān)管行為的原則。(二)在穩(wěn)定幣值的基礎上促進經(jīng)濟增長的原則。(三)以社會整體經(jīng)濟利益和金融秩序穩(wěn)定為依歸，依法規(guī)範和完善金融機構(gòu)組織體系和金融市場體系，促進金融業(yè)公平、公開、有序競爭，提高金融資源配置效率，維護金融市場各利益主體合法權(quán)益的原則。(四)防範和化解金融風險的原則，或稱“維護金融穩(wěn)定的原則”。(五)在立足於中國國情的基礎上，借鑒國外通行立法做法和國際慣例的原則。第三節(jié)金融法的淵源及體系一、金融法的淵源（一）國內(nèi)淵源

金融法的國內(nèi)淵源，是指國家有關機關制定併發(fā)布的有關金融組織及其活動的規(guī)範性法律檔。具體包括：1.憲法。憲法是我國金融法律規(guī)範的最高表現(xiàn)形式，是我國金融立法的基礎。2.金融法律。是由全國人大及其常委會制定的有關金融組織及其活動的規(guī)範性法律檔。它包括專門的金融法律和其他法律中涉及到金融活動的有關規(guī)定。3.金融行政法規(guī)。是指國務院制定的有關金融組織及其活動的規(guī)範性法律檔。4.金融行政規(guī)章。是指國家金融監(jiān)管、調(diào)控部門（或機構(gòu)）根據(jù)金融法律、法規(guī)的規(guī)定或授權(quán)制定的有關金融活動的規(guī)範性法律檔。5.金融地方性法規(guī)、規(guī)章。6.

金融司法解釋。7.自律性規(guī)章。第三節(jié)金融法的淵源及體系一、金融法的淵源（二）國際淵源

我國金融法的國際淵源，是指我國締結(jié)或參加的有關國際條約、協(xié)定以及一些具有廣泛影響、為國際社會接受並認可的國際慣例。1.國際條約。是我國參加國際金融活動所簽訂和加入的雙邊或多邊條約。這些條約在一般情況下，有優(yōu)先適用的效力。2.國際慣例。是在國際經(jīng)濟交往中形成的為國際社會廣泛接受並予承認的，一經(jīng)有關國家確認就具有法律約束力的習慣性規(guī)範。第三節(jié)金融法的淵源及體系二、金融法律關係（一）金融法律關係的概念及特徵金融法律關係是由金融法律規(guī)範調(diào)整的在金融監(jiān)管、調(diào)控活動和金融業(yè)務活動過程中形成的具有權(quán)利義務內(nèi)容的社會關係。金融法律關係的特徵：1.金融法律關係是在金融監(jiān)管、調(diào)控活動和金融業(yè)務活動過程中形成的權(quán)利義務關係，在金融法律關係主體當中，應有一方當事人是金融機構(gòu)，否則，難以形成金融法律關係。2.金融法律關係具有縱向金融管理和橫向金融協(xié)作的雙重性，是比較典型的經(jīng)濟法律關係。3.金融法律關係具有廣泛性、多樣性特徵。4.金融法律關係的確立、變更和終止，多採用書面形式，有著較為嚴格的準則性、程式性要求。第三節(jié)金融法的淵源及體系二、金融法律關係（二）金融法律關係的構(gòu)成要素

金融法律關係的構(gòu)成要素是由主體、客體和內(nèi)容三個要素構(gòu)成。1.金融法律關係的主體。指參加金融法律關係，依法享有權(quán)利、承擔義務的當事人。國家機關、企事業(yè)單位、社會組織和個人依法可以成為金融法律關係的主體，而金融機構(gòu)則是金融法律關係的當然主體。2.金融法律關係的客體。是指參加金融法律關係的主體的權(quán)利義務所共同指向的對象。能夠成為金融法律關係客體的有貨幣、金銀、有價證券等金融資產(chǎn)和金融調(diào)控行為、監(jiān)管行為、交易行為、服務行為等。3.金融法律關係的內(nèi)容。是指金融法律關係的主體依法所享有的權(quán)利和承擔的義務。第三節(jié)金融法的淵源及體系二、金融法律關係（三）金融法律關係的產(chǎn)生、變更和終止金融法律關係的產(chǎn)生。是指由於一定的法律事實的存在或變化，使金融法律關係主體之間形成一定的權(quán)利義務關係。金融法律關係的變更。是指由於一定的法律事實的出現(xiàn)或變化，使業(yè)已存在的金融法律關係的某些要素發(fā)生了改變，從而引起金融法律關係的變更。包括主體的變更、客體的變更和內(nèi)容的變更三種情況。金融法律關係的終止。是指由於一定的法律事實的出現(xiàn)，使金融法律關係主體間的權(quán)利義務關係歸於消滅。

第三節(jié)金融法的淵源及體系二、金融法律關係（四）金融法律關係的保護金融法律關係的保護機構(gòu)。（1）金融監(jiān)管、調(diào)控機構(gòu)。（2）仲裁機構(gòu)。（3）司法機構(gòu)。（4）獨立的金融消費者保護機構(gòu)。金融法律關係的保護方法。（1）行政保護方法。（2）經(jīng)濟保護方法。（3）司法保護方法。（4）獨立的金融消費者保護機構(gòu)。第三節(jié)金融法的淵源及體系三、金融法的體系及主要內(nèi)容（一）金融法體系的含義金融法的體系是指在金融法的基本原則指導下，調(diào)整金融關係不同側(cè)面的金融法律、法規(guī)、規(guī)章等金融法律規(guī)範，分類組合為不同的金融法律制度，共同實現(xiàn)金融法的任務，而形成的相互連結(jié)、和諧統(tǒng)一、層次分明的統(tǒng)一整體。它是一個多層次的結(jié)構(gòu)體。第三節(jié)金融法的淵源及體系三、金融法的體系及主要內(nèi)容（二）金融法體系的主要內(nèi)容適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，我國金融法大致可以劃分為六個部分，即金融主體法、金融調(diào)控與監(jiān)管法、間接融資法、直接融資法、期貨期權(quán)與外匯法、金融仲介業(yè)務法。上述六大方面的基本內(nèi)容，歸根到底，可歸結(jié)為金融主體法、金融調(diào)控與監(jiān)管法、金融業(yè)務管理法、涉外金融法四個大的方面。第四節(jié)金融體制與金融立法一、金融體制的概念金融體制是指一國劃分金融管理機構(gòu)和金融業(yè)務機構(gòu)的法律地位、職責許可權(quán)、業(yè)務範圍，協(xié)調(diào)彼此之間的活動及其相互關係而形成的制度系統(tǒng)。一個成熟的現(xiàn)代國家的金融體制應包括金融機構(gòu)組織體系、金融市場體系、金融監(jiān)管調(diào)控體系和金融制度體系四方面的內(nèi)容。目前，在西方發(fā)達工業(yè)化國家中，基本上都形成了在法制基礎上以國家金融主管部門為監(jiān)管、調(diào)控中心，以商業(yè)銀行和證券機構(gòu)為主體，與信託、保險等其他金融機構(gòu)並存，以貨幣、資本、保險等金融市場為樞紐的金融體制。

第四節(jié)金融體制與金融立法二、西方主要工業(yè)化國家的金融體制與金融立法

（一）西方主要國家的金融體制及其特徵1.美國的金融體制及其特徵。（1）實行“雙線多頭”的金融管理體制。（2）聯(lián)邦儲備系統(tǒng)在組織上的不完整性。（3）獨家（或稱單一）商業(yè)銀行制。（4）金融業(yè)務分離制。（5）非銀行金融機構(gòu)實力雄厚，直接融資比重非常大。（6）銀行控股公司（或稱“銀行持股公司”）成為美國銀行制度中一種佔有相當優(yōu)勢的金融組織形式。（7）依據(jù)《多德—弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》在美聯(lián)儲之下創(chuàng)設了新的獨立機構(gòu)——消費者金融保護署。第四節(jié)金融體制與金融立法2.日本的金融體制及其特徵。二戰(zhàn)後，因受美國的影響，日本實行的是“專業(yè)化分離”的金融體制，其突出特徵是各金融機構(gòu)在業(yè)務經(jīng)營和服務對象上有嚴格的分工；而且由於1952年《長期信貸銀行法》的頒行與主銀行系統(tǒng)的存在，日本的間接金融在相當長時期內(nèi)在整個金融中佔據(jù)主導地位；此外，日本有一個獨立而且資力雄厚的郵政儲蓄系統(tǒng)。而自1998年4月開始，日本進行了“金融大爆炸”式德改革，其目標有三個：一是Free，；二是Fair，；三是Global，為達成這些目標，日本對30多部涉及金融方面的法律、法令進行了立、改、廢。2005年10月，日本參議院通過的《郵政改革法案》，更以法律的形式對日本郵政體制民營化改革的內(nèi)容和步驟作了長達12年的改革規(guī)劃。上述改革，使日本的金融體制出現(xiàn)金融經(jīng)營綜合化、自由化、民營化、全球化和金融監(jiān)管統(tǒng)一化的特點和趨勢。第四節(jié)金融體制與金融立法3.英國的金融體制及其特徵。英國的金融體制，在經(jīng)歷了漫長的自然演進後其自然構(gòu)造的特點比較明顯，但也深受系列金融事件的重大影響。英國目前實行的是混業(yè)經(jīng)營、市場主導、高度統(tǒng)一監(jiān)管的金融體制。其特點：（1）有一套比較完整和行之有效的金融體制，成為西方國家建立金融體系和管理金融的一個模式。（2）英國的金融業(yè)具有悠久的歷史，因而在現(xiàn)行金融體制中仍存在一些傳統(tǒng)金融機構(gòu)的痕跡。（3）外國銀行是英國金融體系的重要組成部分。（4）英國的金融監(jiān)管過去以自律監(jiān)管、分業(yè)監(jiān)管為特色，但自上世紀九十年代末以來，英國成立了世界上最強有力、最複雜的金融監(jiān)管機構(gòu)――金融服務管理局(FSA)，自此在全球範圍內(nèi)引發(fā)了一股建立統(tǒng)一金融監(jiān)管機構(gòu)的浪潮。第四節(jié)金融體制與金融立法4．法國的金融體制及其特徵。（1）受18世紀早期密西西比（公司）泡沫事件和法國傳媒普遍受賄現(xiàn)象的影響，法國的金融市場尤其股票市場發(fā)展緩慢，故傳統(tǒng)上法國屬於以銀行間接融資為主導的金融體制。（2）法國銀行業(yè)國有化、私有化運動交替進行，但總體而言，商業(yè)銀行國有化程度高、銀行資本集中。（3）銀行與企業(yè)多屬於同一集團，經(jīng)過不斷兼併，拓寬金融業(yè)務，形成金融寡頭。（4）專業(yè)信貸機構(gòu)基本上是官方或者半官方性質(zhì)的政策性金融機構(gòu)。（5）在金融監(jiān)管、調(diào)控體制方面，強調(diào)發(fā)揮行業(yè)組織自律監(jiān)管的作用，實行多頭金融監(jiān)管的體制。第四節(jié)金融體制與金融立法5.德國的金融體制及其特徵。德國實行的是以全能銀行為主導、銀企結(jié)合、混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管的金融體制，其主要特點有：（1）德國實行全能銀行制度（或稱綜合化銀行制度）。（2）銀企關係非常密切，金融資本與產(chǎn)業(yè)資本結(jié)合程度非常高，形成具有德國特色的“開戶銀行系統(tǒng)”。（3）三大商業(yè)銀行與儲蓄機構(gòu)、信用合作銀行兩大系統(tǒng)在資金融通中占主導地位，從而使德國形成以間接金融為主的金融體制。（4）證券市場相對落後，從來就沒有獨立的投資銀行。（5）金融監(jiān)管法制健全，監(jiān)管體制由分業(yè)監(jiān)管向統(tǒng)一監(jiān)管發(fā)生了轉(zhuǎn)變，並注意做到機構(gòu)監(jiān)管與社會監(jiān)管、內(nèi)部監(jiān)管相結(jié)合。此外，德國在長期的金融監(jiān)管實踐中，還注重做到政府機構(gòu)監(jiān)管、金融機構(gòu)自我監(jiān)管和社會監(jiān)管的有機結(jié)合。第四節(jié)金融體制與金融立法6.西方工業(yè)化國家金融體制的比較簡單來說，西方工業(yè)化國家金融體制的共同之處表現(xiàn)在：（1）都十分注重金融法律制度的建設。（2）都實行“二級銀行制度”。（3）都對金融機構(gòu)和金融市場進行一定程度的監(jiān)管和調(diào)控。這個調(diào)控、監(jiān)管的機構(gòu)過去是（或主要是）中央銀行，但現(xiàn)在各國越來越注意設置專門監(jiān)管機構(gòu)、甚至是大一統(tǒng)的監(jiān)管機構(gòu)來分離原由中央銀行行使的金融監(jiān)管職能。第四節(jié)金融體制與金融立法（4）商業(yè)銀行因其吸收支票存款、發(fā)放短期貸款而在各國的金融機構(gòu)體系中曾居於重要地位。但其地位因金融工具的創(chuàng)新和金融管制的逐步放寬等而有所下降，各金融機構(gòu)通過採取全能銀行、金融控股公司的形式進行金融混業(yè)、全能經(jīng)營的趨勢日益明顯。（5）金融市場發(fā)展迅速，融資多元化、市場化、證券化傾向日益明顯，直接融資比重顯著增加，大有和間接融資平分秋色之勢。（6）為彌補民間金融機構(gòu)對一些特殊經(jīng)濟領域融資的不足，各國都由政府出面建立或擔保設立了不少政策性融資機構(gòu)。（7）注重完善和加強對金融消費者保護方面的立法，專門的消費者權(quán)益保護機構(gòu)、方便快捷的非訴訟金融糾紛解決機制得以建立。第四節(jié)金融體制與金融立法二、西方主要工業(yè)化國家的金融體制與金融立法

（二）西方主要工業(yè)化國家金融立法及趨勢1.金融法的產(chǎn)生與發(fā)展。金融法作為調(diào)整金融關係的法律規(guī)範，是隨金融活動的出現(xiàn)而產(chǎn)生並隨金融活動範圍的擴大而日益豐富其內(nèi)容的。早期的金融法，萌芽於貨幣兌換、收支、借貸等活動中逐漸形成並普遍遵循的各種契約和習慣，這些習慣到了奴隸制國家被賦予了階級統(tǒng)治的內(nèi)容，成為奴隸主和大商人通過高利借貸關係剝削小生產(chǎn)者的習慣法。而在封建社會，金融法的最具重要意義的發(fā)展是統(tǒng)一貨幣制度的建立（亦即使貨幣制度法律化），並使有關借貸關係的不成文習慣法成文化?，F(xiàn)代意義上的金融法是隨資本主義商品經(jīng)濟和信用活動的高度發(fā)展、銀行等金融機構(gòu)大量出現(xiàn)並成為一個產(chǎn)業(yè)（金融業(yè)）時，才產(chǎn)生和發(fā)展起來的。一般認為，1844年英國國會通過的由首相皮爾提出的《英格蘭銀行條例》（又稱《皮爾條例》）是世界上第一部銀行法，也是世界上第一部專門性的金融法律。目前，市場經(jīng)濟發(fā)達國家先後制定、頒佈了票據(jù)法、信貸法、保險法、證券法、信託法等各種專門調(diào)整金融關係的金融法律、法規(guī)，形成了一個比較完整的金融立法體系。第四節(jié)金融體制與金融立法

2.西方主要工業(yè)化國家金融立法概況(1)銀行立法。(2)證券立法。(3)票據(jù)立法。(4)信託立法。(5)保險立法。(6)金融監(jiān)管立法。3.西方主要工業(yè)化國家金融立法趨勢第四節(jié)金融體制與金融立法三、舊中國金融業(yè)的發(fā)展與金融立法四、新中國金融體制的沿革與金融立法（一）新中國金融體制的沿革與發(fā)展新中國的金融體制，經(jīng)歷了艱難曲折的發(fā)展過程。大體而言，可分為五個時期：1949年至1977年是我國單一制的銀行體制時期（或稱一級銀行體制、大一統(tǒng)銀行體制時期），即由中國人民銀行統(tǒng)一領導、壟斷金融的時期。1978年至1986年是我國中央銀行體制的確立時期。1987年至1993年是我國試辦商業(yè)銀行和其他非銀行金融機構(gòu)，完善中央銀行體制的時期。1994年起至2002年是初步建立適應社會主義市場經(jīng)濟體制需要的金融體制改革的時期。2003年起至現(xiàn)在是進一步全面深化金融體制改革時期。我國金融改革的任務歸根到底是要建立健全金融機構(gòu)組織體系、金融市場體系、金融調(diào)控監(jiān)管體系和金融法律制度體系。

第四節(jié)金融體制與金融立法四、新中國金融體制的沿革與金融立法（二）新中國金融立法的沿革 新中國成立後的前30年，由於實行高度集權(quán)的計劃經(jīng)濟體制，我國的金融事業(yè)發(fā)展緩慢，對金融活動的規(guī)範和管理以行政手段為主，因而也就無所謂金融立法。改革開放以來，我國還先後發(fā)佈了500多個金融法規(guī)和一系列的金融規(guī)章（金融法規(guī)、規(guī)章的具體發(fā)佈實施、修訂、廢止情況等詳見本書以下相關各章節(jié)），金融法律、法規(guī)體系正在逐步完善。第四節(jié)金融體制與金融立法四、新中國金融體制的沿革與金融立法（三）中國金融立法趨勢

當前，我國金融立法工作中應重點解決下列問題：積極研究起草《政策性銀行法》、《存貸款管理法》、《外匯管理法》等，爭取早日審議通過，以儘快建立和健全我國金融基本法的體系。應以國務院行政法規(guī)的形式，抓緊制定《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《保險法》、《證券法》、《信託法》等基本法律的配套法規(guī)和相關操作規(guī)程，使其更具有操作性和現(xiàn)實權(quán)威性。以《政策性銀行法》為基礎，研究制定政策性銀行管理的單行法規(guī)（條例），依法規(guī)範政策性銀行的組織及業(yè)務開展，建立和完善財政投融資體系。研究制定《商業(yè)銀行法》的配套法規(guī),進一步強化國有商業(yè)銀行的商業(yè)性、法人性、獨立性，提高商業(yè)銀行的法人治理、內(nèi)控機制、資產(chǎn)負債管理和風險管理水準。進一步建立和完善金融市場立法，規(guī)範各類金融市場的發(fā)育和完善，建立統(tǒng)一開放、公平公正、有序競爭、嚴格監(jiān)管的金融市場體系。適應金融混業(yè)、金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管綜合化發(fā)展的需要，積極著手研擬並適時出臺《金融控股公司法》、《金融服務法》、《資產(chǎn)證券化法》、《金融衍生產(chǎn)品管理法》、《金融監(jiān)管（協(xié)調(diào)）法》等。

問題與思考—1：金融本質(zhì)上是一種經(jīng)濟活動，但它具有國家法律規(guī)制、政府監(jiān)管和央行調(diào)控的痕跡。你是否同意這種觀點？如果同意，試就金融活動與一般經(jīng)濟活動作進一步的區(qū)分？金融是一個見仁見智的概念，金融關係亦因此而複雜多樣。試從金融法學的角度，考察作為金融法調(diào)整對象的金融關係究竟具有哪些基本含義？金融法具有哪些特徵？其在現(xiàn)代金融生活中究竟具備哪些基本功能？什麼是金融法的基本原則？我國金融法的基本原則有哪些？我國金融監(jiān)管、調(diào)控部門發(fā)佈有大量的“指導意見”、“監(jiān)管指引”和“問題通知”，它們的法律性質(zhì)為何？試深入思考之。問題與思考—2：金融法律關係的保護機構(gòu)和保護方法有哪些？何謂金融法體系？我國金融法體系總體上應包括哪些內(nèi)容？考察西方國家的金融體制，既有共同之處又有各自特點，由此對我國金融體制改革與金融法制建設的啟示是什麼？當代西方主要工業(yè)化國家金融變革及其監(jiān)管立法的發(fā)展潮流與趨勢，對我國的金融體制改革與金融法制建設有何借鑒意義？我國現(xiàn)行金融立法狀況如何？其不足有哪些表現(xiàn)？應如何加以改進？第二篇金融調(diào)控與監(jiān)管法第二章中央銀行法

中央銀行法是確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責許可權(quán)，規(guī)範中央銀行的組織及其活動開展的法律規(guī)範的總稱。中央銀行是一國金融體制中居於核心地位，依法制定和執(zhí)行貨幣金融政策，實施金融調(diào)控與監(jiān)管的特殊金融機關，具有發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行等職能。第一節(jié)中央銀行法概述一、中央銀行的概念中央銀行是一國金融體制中居於核心地位，依法制定和執(zhí)行國家貨幣金融政策，實施金融調(diào)控與監(jiān)管的特殊金融機關。在現(xiàn)代社會中，一般具有發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行等重要職能。識別一個國家的中央銀行，不能單純看其名稱，而應深入瞭解它的地位和職能。第一節(jié)中央銀行法概述二、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

西方國家的中央銀行制度經(jīng)歷了初創(chuàng)、普及和完善的過程。其發(fā)展軌跡可概要如下：從建立方式看，早期的中央銀行是隨資本主義貨幣信用經(jīng)濟的發(fā)展，從一般商業(yè)銀行發(fā)展到大銀行以至發(fā)行銀行，最後形成中央銀行。而後期的中央銀行，則多半是在學習和借鑒別國經(jīng)驗，結(jié)合本國實際，通過立法而創(chuàng)設的。從中央銀行的職能來看，中央銀行的發(fā)展過程就是其職能不斷完備的過程。從中央銀行的活動宗旨來看，中央銀行的形成與發(fā)展的過程，是一個逐步放棄自身營利目的、與國家政權(quán)融合的過程。從中央銀行的資本來源看，在中央銀行的發(fā)展過程中，存在著以資本所有權(quán)私有為主向以所有權(quán)國有為主演變的明顯趨勢。第一節(jié)中央銀行法概述三、中央銀行法的概念、性質(zhì)與地位綜觀各國中央銀行立法的內(nèi)容，不外乎三個大的方面：一是確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責許可權(quán)；二是規(guī)範中央銀行的組織管理結(jié)構(gòu)；三是規(guī)範中央銀行的行為。因此，我們可以說中央銀行法是確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責許可權(quán)，規(guī)範中央銀行的組織及其活動開展的法律規(guī)範的總稱。中央銀行法是金融調(diào)控法、金融監(jiān)管法與金融服務法的統(tǒng)一體，融合了公法和私法的特點，具有社會法的性質(zhì)，在整個法律體系中，屬於經(jīng)濟法的二級子部門法。第一節(jié)中央銀行法概述四、中央銀行法的立法模式與基本原則（一）中央銀行法的立法模式中央銀行法的立法模式有兩種，一種是合併立法，即將中央銀行和普通銀行（包括商業(yè)銀行和專業(yè)銀行）同立一法，統(tǒng)稱為銀行法；二是分別立法，即單獨制定中央銀行法和普通銀行法，甚至中央銀行法、商業(yè)銀行法、專業(yè)銀行法分別立法。鑒於金融業(yè)務的日趨複雜和金融調(diào)控、監(jiān)管的日益重要，現(xiàn)在世界上絕大多數(shù)國家都採用後一種立法模式，我國目前也採取分別立法的模式。第一節(jié)中央銀行法概述四、中央銀行法的立法模式與基本原則（二）中央銀行法的基本原則1.穩(wěn)定貨幣原則

穩(wěn)定貨幣包括穩(wěn)定幣值和維護貨幣秩序兩層含義。前者主要通過貨幣發(fā)行、貨幣政策的操作等實現(xiàn)，後者則依靠貨幣流通的管理與金融監(jiān)管來達成。穩(wěn)定幣值根本目的是要維持物價的基本穩(wěn)定，防止通貨膨脹（或通貨緊縮）的產(chǎn)生，為整個社會的經(jīng)濟發(fā)展和人民的日常生活提供一個良性的貨幣環(huán)境，為經(jīng)濟的平衡協(xié)調(diào)發(fā)展和社會進步創(chuàng)造基本條件。穩(wěn)定貨幣原則之所以成為中央銀行法的基本原則，是由中央銀行肩負的職能、設立的宗旨和貨幣政策目標所決定的。第一節(jié)中央銀行法概述四、中央銀行法的立法模式與基本原則（二）中央銀行法的基本原則2.獨立自主原則指中央銀行在制定和執(zhí)行貨幣金融政策，執(zhí)行金融監(jiān)管、調(diào)控與服務的過程中應依法享有相對獨立的地位和職權(quán)，並在人事、財務、組織管理體制諸方面作出相應的制度安排。中央銀行獨立性問題的提出，最早是要使其與一般商業(yè)銀行相對脫離，不以營利為目的，而專注於中央銀行業(yè)務。但目前各國中央銀行的獨立性主要是強調(diào)中央銀行與政府之間的相對獨立。將獨立性原則確立為中央銀行法的基本原則，其理由主要有兩點：（1）獨立的中央銀行是穩(wěn)定貨幣的必要保障；（2）獨立的中央銀行是避免政黨政治弊病、制衡政府過熱經(jīng)濟決策傾向的重要力量。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

一、中央銀行的法律性質(zhì)與職能（一）中央銀行的法律性質(zhì)（二）中央銀行的職能二、中央銀行的組織形式（一）總分行制（二）複合二元制（三）跨國制（四）準中央銀行制三、中央銀行的法律形式與法律地位

（一）中央銀行的法律形式（二）中央銀行的法律地位第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

四、中央銀行的組織機構(gòu)（一）權(quán)力機構(gòu)（二）內(nèi)部職能機構(gòu)（三）外部分支機構(gòu)五、中央銀行的貨幣政策及其操作（一）貨幣政策的概念及內(nèi)容（二）貨幣政策目標（三）貨幣政策工具（四）貨幣政策的制定和實施第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

一、中央銀行的法律性質(zhì)與職能（一）中央銀行的法律性質(zhì)綜觀世界上大多數(shù)國家的實際情況，中央銀行在性質(zhì)上應屬於調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟、監(jiān)督管理金融業(yè)的特殊國家金融調(diào)控與監(jiān)管機關。對這一性質(zhì)，應從以下兩個角度加以理解：作為國家機關，中央銀行與一般政府機關相比，有著顯著的特殊性。亦即它帶有銀行的性質(zhì)，執(zhí)行著金融機構(gòu)的業(yè)務。作為金融機構(gòu)，中央銀行雖然具有銀行（金融企業(yè)）的一般性質(zhì)，但它和普通銀行相比，又更多地體現(xiàn)出國家機關的性質(zhì)。我們認為中央銀行在性質(zhì)上屬於國家機關，是特殊的國家機關。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

一、中央銀行的法律性質(zhì)與職能（二）中央銀行的職能中央銀行的職能，是指中央銀行作為特殊的國家金融調(diào)控、監(jiān)管機關應有的作用，是中央銀行的性質(zhì)的具體反映，在各國的中央銀行立法中具體體現(xiàn)為中央銀行的職責。中央銀行的職能，可從以下兩個方面進行分類：按照中央銀行的性質(zhì)來分，中央銀行的職能可分為調(diào)控職能、監(jiān)管職能和服務職能。中央銀行的調(diào)控、監(jiān)管、服務職能之間是相互依存、相互補充、相互統(tǒng)一的。按照中央銀行在國民經(jīng)濟中的地位為標準，中央銀行的職能可分為發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行三大職能。發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行的職能實際上都體現(xiàn)了中央銀行的服務職能，所以，歸納上述兩個方面的劃分，我們可以說中央銀行具有發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行四大職能。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

二、中央銀行的組織形式（一）總分行制或稱集中單一制。在這種體制下，全國只設獨家中央銀行，其總行之下設若幹分支機構(gòu)，組成一個中央銀行的統(tǒng)一體。總行一般設在首都，分支行一般按經(jīng)濟區(qū)域設立。分支行作為總行的派出機構(gòu)，不得獨立地制定自己的貨幣政策，而是執(zhí)行總行的貨幣政策。這種體制的特點是權(quán)力集中統(tǒng)一、職能齊全、業(yè)務多樣、決策迅速及時，便於貫穿業(yè)務方針政策。因而為世界上絕大多數(shù)國家採用。英格蘭銀行、法蘭西銀行和日本銀行都採用這種體制。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

二、中央銀行的組織形式（二）複合二元制又稱多元制。是指在中央一級和相對獨立的地方一級都設立中央銀行機構(gòu)，分別行使中央銀行職能，以此構(gòu)成一個中央銀行體系。在這種體制下，地方的中央銀行不是隸屬於總行的分支機構(gòu)，它們有自己的權(quán)力機構(gòu)，除執(zhí)行總行統(tǒng)一的貨幣政策外，在業(yè)務經(jīng)營管理上具有較大的獨立性。因其主要適用於聯(lián)邦政體國家，故又稱聯(lián)邦式中央銀行制。其特點是有利於適應地方的具體情況，但權(quán)力和職能相對分散。美國和德國是這一體制的代表。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

二、中央銀行的組織形式（三）跨國制跨國中央銀行制是指某一貨幣聯(lián)盟的成員國共同成立一家中央銀行，由它在貨幣聯(lián)盟範圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行中央銀行職能的制度。這種中央銀行制過去主要是二次世界大戰(zhàn)後發(fā)展中國家爭取獨立、加強合作的結(jié)果，而今，區(qū)域經(jīng)濟一體化也催生著類似的結(jié)果。目前，跨國中央銀行制主要有歐洲中央銀行、西非貨幣聯(lián)盟、中非貨幣聯(lián)盟和東加勒比海貨幣管理局等。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

二、中央銀行的組織形式（四）準中央銀行制準中央銀行制是指沒有真正專業(yè)化的、具備完全職能的中央銀行，而是由有關政府機構(gòu)（或與商業(yè)銀行）一起共同履行中央銀行職能的制度形式。如新加坡由貨幣局發(fā)行貨幣，金融管理局負責銀行發(fā)照、存款準備金收存、監(jiān)理及融資等業(yè)務。我國香港地區(qū)由港府授權(quán)三大商業(yè)銀行發(fā)行港幣，香港金融管理局管理外匯基金、負責幣制與匯率的重大決策，香港銀行公會參與協(xié)調(diào)各銀行的信貸和利率政策，匯豐銀行和渣打銀行承擔港府財政出納和最後貸款人的職責，匯豐銀行承擔票據(jù)交換責任，金管局和證券監(jiān)理專員則分別具體負責銀行和證券監(jiān)管事務。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

三、中央銀行的法律形式與法律地位

（一）中央銀行的法律形式中央銀行的法律形式是指法律規(guī)定的中央銀行的主體資格形式。各國中央銀行法一般都對中央銀行的法律形式作出明確規(guī)定，但具體表述不一。有的國家規(guī)定為官方組織；有的國家規(guī)定中央銀行的法律形式是法人；有的國家規(guī)定為公司。雖然各國規(guī)定不一，但從實踐運作看，中央銀行一般都有自己的資本，實行獨立運營和管理，能夠獨立承擔民事責任，具有法人資格。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

三、中央銀行的法律形式與法律地位

（二）中央銀行的法律地位中央銀行的法律地位，是指各國通過立法規(guī)定中央銀行在國家機構(gòu)體系中的地位。中央銀行的法律地位如何，決定了其許可權(quán)大小及其在國民經(jīng)濟調(diào)節(jié)體系中的地位。評判一國中央銀行的法律地位，主要從它與國會、政府和財政的關係加以考察，特別是從其在制訂和執(zhí)行貨幣政策、開展業(yè)務時享有多大的權(quán)力或有多大獨立性方面加以判明。各國立法對中央銀行地位的規(guī)定不盡相同，概括起來主要有三種類型：1.直接向國會負責、獨立性較強型；2.名義上屬於財政部、但實際上具有相對獨立性型；3.隸屬於政府、不具有獨立性型。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

四、中央銀行的組織機構(gòu)（一）權(quán)力機構(gòu)中央銀行的最高權(quán)力機構(gòu)一般稱董事會、理事會或者委員會。成員一般為5～20人。任免程式和條件較為嚴格，理事一般由國會、總統(tǒng)或皇室任命，地位較高，任期較長，4年、5年、8年、14年不等。理事會由各方面人士參加，具有較廣泛的代表性。有些國家的中央銀行還設有監(jiān)督機構(gòu)和諮詢機構(gòu)。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

四、中央銀行的組織機構(gòu)（二）內(nèi)部職能機構(gòu)中央銀行根據(jù)其職能和業(yè)務管理需要，設立若干職能部門作為其執(zhí)行機構(gòu)。如英國設有政策和市場部門、業(yè)務和服務部門、金融監(jiān)督部門三大部門，日本銀行也設有18個局、室。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

四、中央銀行的組織機構(gòu)（三）外部分支機構(gòu)中央銀行分支機構(gòu)（即其分、支行）的設立，一般是根據(jù)其經(jīng)濟、金融發(fā)展的需要按經(jīng)濟區(qū)域設立，並在數(shù)量上有嚴格控制。分支機構(gòu)是中央銀行總行的派出機構(gòu)，它根據(jù)總行的授權(quán)，在各自轄區(qū)內(nèi)執(zhí)行中央銀行的職能。應該說明的是，聯(lián)邦制國家的地方中央銀行，同樣也可以設立分支機構(gòu)。如美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)12個聯(lián)邦儲備銀行就設有25家分行。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

五、中央銀行的貨幣政策及其操作（一）貨幣政策的概念及內(nèi)容貨幣政策是指主權(quán)國家為實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟目標而採用的各種調(diào)節(jié)貨幣供應量或管制信用規(guī)模的方針、政策和措施的總稱，是一國主要的宏觀經(jīng)濟政策。由於制定和實施貨幣政策是中央銀行的核心職責，所以，人們一般稱貨幣政策為中央銀行的貨幣政策。貨幣政策的內(nèi)容，按其運行機制，分為貨幣政策最終目標、仲介目標、操作目標、貨幣政策工具、傳導機制、政策效應和監(jiān)測等。按其實施的措施，可分為信貸政策、利率政策、外匯政策及金融監(jiān)管政策等。按其在宏觀經(jīng)濟中發(fā)揮的作用，可分為緊縮性貨幣政策、擴張性貨幣政策、中性貨幣政策。按貨幣政策操作原則，可分為單一規(guī)則貨幣政策、反週期貨幣政策、相機決策貨幣政策。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

五、中央銀行的貨幣政策及其操作（二）貨幣政策目標貨幣政策目標是中央銀行實施貨幣政策所預定要對宏觀經(jīng)濟產(chǎn)生的明確效果，包括最終目標、仲介目標和操作目標。最終目標是指一國中央銀行採取貨幣政策所要達成的總目標，是中央銀行制定和執(zhí)行貨幣政策的出發(fā)點和歸宿點。仲介目標，也稱中間指標，是貨幣政策的操作目標和最終目標之間的過渡性指標。作為仲介目標，應具有可控性、可測性、相關性、抗干擾性、適應性，一般包括貨幣供應量和信用總量。操作目標是指受貨幣政策工具直接作用的金融變數(shù)指標，一般包括短期利率和基礎貨幣中的準備金。在貨幣政策諸目標中，仲介目標意義尤為重大。因為，它是聯(lián)結(jié)最終目標和操作目標的仲介變數(shù)，是貨幣政策調(diào)控的主要對象。第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

五、中央銀行的貨幣政策及其操作（三）貨幣政策工具貨幣政策工具是中央銀行實現(xiàn)其政策目標的政策手段。根據(jù)貨幣政策工具的調(diào)節(jié)職能和效果來劃分，貨幣政策工具可分為以下三類：常規(guī)性貨幣政策工具選擇性貨幣政策工具補充性貨幣政策工具第二節(jié)中央銀行法的基本內(nèi)容

五、中央銀行的貨幣政策及其操作（四）貨幣政策的制定和實施貨幣政策由誰制定和實施，是貨幣政策目標能否實現(xiàn)的關鍵。目前，世界各國中央銀行法對此都有較為詳細的制度設計。綜合起來看，可分為兩種模式：貨幣政策由中央銀行制定並予執(zhí)行，決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)相統(tǒng)一。如美國、德國等國家。設立專門機構(gòu)制定貨幣政策，由中央銀行負責執(zhí)行，決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)相分離。日本、韓國、義大利、法國等採用這一模式。第三節(jié)我國的中央銀行法律制度

一、我國中央銀行的沿革與中央銀行法的制定二、中國人民銀行的性質(zhì)與法律地位

（一）人民銀行的性質(zhì)（二）人民銀行的法律地位三、中國人民銀行的職能與職責（一）人民銀行的職能（二）人民銀行的職責四、中國人民銀行的組織機構(gòu)（一）領導機構(gòu)（二）總、分支機構(gòu)（三）內(nèi)設機構(gòu)（四）諮詢機構(gòu)第三節(jié)我國的中央銀行法律制度

五、中國人民銀行的貨幣政策

（一）貨幣政策目標（二）貨幣政策工具六、中國人民銀行的業(yè)務（一）人民銀行業(yè)務活動的特點與原則（二）人民銀行的法定業(yè)務（三）人民銀行的禁止性業(yè)務七、中國人民銀行的金融監(jiān)督管理權(quán)第三節(jié)我國的中央銀行法律制度

八、中國人民銀行的財務會計

（一）財務預算管理（二）財務收支與會計事務（三）年度報表與年度報告九、違反《中國人民銀行法》的法律責任（一）違反人民幣發(fā)行及流通管理規(guī)定行為人的法律責任（二）違反金融監(jiān)督管理規(guī)定行為人的法律責任（三）人民銀行及其工作人員違法行為的法律責任（四）其他組織和個人違法行為的法律責任問題與思考—1：簡述中央銀行的概念、性質(zhì)及其職能。為什麼說中央銀行法具有社會法性質(zhì)？中央銀行法的基本原則有哪些？這些基本原則確立的深層原因是什麼？中央銀行的組織形式有哪幾種類型？試述中央銀行的貨幣政策及其操作工具的內(nèi)容；我國目前貨幣政策工具的特點是什麼？試述中國人民銀行的性質(zhì)及其法律地位。問題與思考—2：中國人民銀行的組織機構(gòu)有哪些？其分支機構(gòu)是依據(jù)什麼原則設立的？如何理解中國人民銀行的貨幣政策目標？其操作工具有哪些？中國人民銀行的基本職能是什麼？有哪些具體職責？中國人民銀行的法定業(yè)務有哪些？該法定業(yè)務的本質(zhì)是什麼？中國人民銀行不得從事的業(yè)務有哪些？為什麼要作這些禁止性規(guī)定？中國人民銀行的金融監(jiān)管內(nèi)容有哪些？中國人民銀行為什麼要保留一定的金融監(jiān)督管理權(quán)？第三章金融監(jiān)督管理法

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概要金融監(jiān)督管理是指金融監(jiān)管主體為實現(xiàn)監(jiān)管的目標而利用各種監(jiān)管手段和措施對監(jiān)管對象所採取的一種有意識的、主動的干預和控制活動。金融監(jiān)管體制是指一國有關金融監(jiān)管機關的設置，各自職責、許可權(quán)的劃分及其協(xié)作配合的一種制度安排。在法治國家，金融監(jiān)管機關所享有的金融監(jiān)管職能、權(quán)力和法律責任應由金融監(jiān)管法做出明確規(guī)定。金融監(jiān)管法是規(guī)定金融監(jiān)管機關的法律地位、職責職權(quán)、監(jiān)管措施和監(jiān)管程式，調(diào)整金融監(jiān)督管理關係的法律規(guī)範的總稱。我國目前對對金融業(yè)的監(jiān)管總體上是由“三會一行”實行分業(yè)監(jiān)管，其監(jiān)管依據(jù)主要是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》、《保險法》、《中國人民銀行法》等法律、法規(guī)，另外，各監(jiān)管機關在監(jiān)管實踐中還頒佈了大量的監(jiān)管規(guī)章。從我國現(xiàn)實經(jīng)濟、金融國情及其發(fā)展趨勢來看，我國無論在金融監(jiān)管體制還是在金融監(jiān)管法律制度建設方面，都有進一步深化改革和完善的必要。

第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理一、金融監(jiān)管法概述（一）金融監(jiān)管的概念及必要性金融監(jiān)管的概念。金融監(jiān)管是金融監(jiān)督管理的簡稱，它是指金融監(jiān)管主體為實現(xiàn)監(jiān)管目標而利用各種監(jiān)管手段和措施對監(jiān)管對象所採取的一種有意識的、主動的干預和控制活動。有廣、狹兩義。金融監(jiān)管的必要性。首先，進行金融監(jiān)管是由金融在一國國民經(jīng)濟體系中的特殊重要地位所決定的；其次，進行金融監(jiān)管可以防範和化解金融風險、確保金融安全和債權(quán)人利益；其三，進行金融監(jiān)管是維護金融秩序、保護公平競爭、提高金融效率的要求。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理一、金融監(jiān)管法概述（二）金融監(jiān)管的理論基礎金融監(jiān)管的歷史雖然不長，但有關金融監(jiān)管的論戰(zhàn)卻綿延不斷，有支持金融監(jiān)管的贊同性理論，亦有反對或要求放鬆金融監(jiān)管（或管制）的否定性理論，並因此而影響到金融監(jiān)管的現(xiàn)實實踐。贊同性理論。主要包括動機理論、社會利益論、金融風險論、保護債權(quán)論、法律不完備論等。此外，安全原則論、自律效應論等也對政府金融監(jiān)管的依據(jù)作出了自己的解釋。否定性理論。主要包括特殊利益論和社會選擇論等。金融監(jiān)管的理念。主要是“有效監(jiān)管”的理念。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理一、金融監(jiān)管法概述（三）金融監(jiān)管的目標與原則1.目標。金融監(jiān)管的目標是金融監(jiān)管活動所要達到的境地和標準。我國金融監(jiān)管的目標主要包括：（1）保護金融消費者（包括存款人、投資者和其他社會公眾等）的合法權(quán)益，維護公眾對金融業(yè)的信心。（2）促進金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，防範和化解金融風險，維護金融體系安全和金融市場穩(wěn)定。（3）維護公平競爭秩序，促進金融業(yè)的健康、有序發(fā)展，提高金融業(yè)競爭能力。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理2.原則。金融監(jiān)管的原則是金融監(jiān)管主體在進行金融監(jiān)管的過程中所應遵守的基本行為準則，是實現(xiàn)金融監(jiān)管目標的基本要求和可靠保證。本書認為，為實現(xiàn)前述金融監(jiān)管目標，我國金融監(jiān)管應遵循以下6項原則：（1）依法監(jiān)管原則。（2）合理適度原則。（3）公開原則。（4）公正原則。（5）效率原則。（6）統(tǒng)一系統(tǒng)監(jiān)管原則。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理一、金融監(jiān)管法概述（四）金融監(jiān)管法的概念與立法概況

金融監(jiān)管法是指由國家制定或認可的，明確規(guī)定金融監(jiān)管機關的法律地位、職責職權(quán)、監(jiān)管措施和監(jiān)管程式，調(diào)整金融監(jiān)督管理關係的法律規(guī)範的總稱。世界各國的金融監(jiān)管立法一般均包含在其中央銀行法、銀行法及其它金融法中，但各國也有不少專門的金融監(jiān)管立法。我國的情況也是如此，除有專門的金融監(jiān)管立法《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》外，我國有關金融監(jiān)管方面的立法規(guī)定還散見於《中國人民銀行法》、《證券法》、《保險法》、《商業(yè)銀行法》、《反洗錢法》、《外資銀行管理條例》、《外資保險公司管理條例》等法律、法規(guī)中。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理二、金融監(jiān)管體制（一）金融監(jiān)管體制的概念及類型金融監(jiān)管體制是指一國有關金融監(jiān)管機構(gòu)的設置，各自職責、許可權(quán)的劃分及其協(xié)作配合的一種制度安排。目前，世界各國的金融監(jiān)管體制大致有四種類型。高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制，即由單一的監(jiān)管機構(gòu)負責金融監(jiān)督管理。雙層多頭的金融監(jiān)管體制，即在中央和地方兩級設立多家管理機構(gòu)共同負責金融監(jiān)管。單層多頭的金融監(jiān)管體制，即只在中央一級設立幾家管理機構(gòu)分別進行金融監(jiān)管?；旌辖鹑诒O(jiān)管體制。這種監(jiān)管模式是適應金融混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的需要，對高度統(tǒng)一監(jiān)管和多頭分業(yè)監(jiān)管體制的一種改造模式。又可分為牽頭監(jiān)管和“雙峰式”監(jiān)管模式。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理二、金融監(jiān)管體制（二）中國的金融監(jiān)管體制新中國的金融監(jiān)管體制是伴隨著金融業(yè)的改革和發(fā)展而逐步演變的。在1984年以前，由於我國實行的是“大一統(tǒng)”的金融體制，中國人民銀行既是金融管理機關同時又是金融企業(yè)，故在金融實踐中我國並不存在現(xiàn)代意義的金融監(jiān)管。在1984年到1998年間，我國奉行的是以中國人民銀行為核心的金融監(jiān)管體制，人民銀行既是國家中央銀行，同時又是銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的監(jiān)管者。而自1998始，我國實施中國人民銀行與證監(jiān)會、保監(jiān)會的分業(yè)監(jiān)管。2003年又將對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職能交由新成立的銀監(jiān)會行使，但人民銀行依然保留了一定的金融監(jiān)管職能，從而最終在我國確立了目前仍在實行的多頭分業(yè)監(jiān)管體制。從長遠看，我國應當建立統(tǒng)一集中的金融監(jiān)管體制，以提高監(jiān)管效率、防範金融系統(tǒng)風險、更好地保護金融消費者的利益。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理三、金融監(jiān)管的對象和內(nèi)容

金融監(jiān)管的對象，從橫向看，應包括對金融機構(gòu)、金融業(yè)務和金融市場的監(jiān)管；從縱向看，應包括對金融機構(gòu)和金融市場的設立、變更、終止和金融機構(gòu)業(yè)務經(jīng)營活動的“全程”監(jiān)管。金融監(jiān)管從金融監(jiān)管措施的性質(zhì)和作用來看，包括三個方面：（1）為保障金融機構(gòu)能穩(wěn)健經(jīng)營管理而制訂的預防性措施，如機構(gòu)審批、業(yè)務管理、稽核檢查等；（2）當金融業(yè)發(fā)生信用危機時採取“緊急援救”措施，如以懲罰性利率提供資金，直至依法接管金融機構(gòu)；（3）在金融機構(gòu)破產(chǎn)或倒閉時，為保護存款人等債權(quán)人的利益而採取的“善後”措施，如合併、重整、存款保險制度等。換一個角度看，金融監(jiān)管的內(nèi)容還可以分為金融業(yè)市場準入監(jiān)管和金融機構(gòu)業(yè)務監(jiān)管兩方面。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理四、金融監(jiān)管的基本方法

合理選擇和正確運用金融監(jiān)管方法是實施有效金融監(jiān)管、達到金融監(jiān)管目標的重要保障。綜觀各國立法關於金融監(jiān)管方法的規(guī)定，主要有以下三種：現(xiàn)場檢查。指金融監(jiān)管機關派出檢查人員，實地去各類金融機構(gòu)進行檢查。非現(xiàn)場檢查。即通過對金融機構(gòu)財務報表的分析及其他有關書面報告的評判來執(zhí)行監(jiān)管職能。聘用外部審計。指金融監(jiān)管機構(gòu)通過聘請外部獨立審計師對金融機構(gòu)進行監(jiān)控。第一節(jié)金融監(jiān)管法的基本原理五、金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制如前所述，我國現(xiàn)行金融監(jiān)管總體上看是“四龍治水”的多頭分業(yè)監(jiān)管體制。這種體制存在成本高、監(jiān)管重複、監(jiān)管缺位、不能適應金融創(chuàng)新與金融混業(yè)發(fā)展需要等弊病，監(jiān)管規(guī)則和監(jiān)管實踐中的條塊切割、溝通不足，嚴重影響有效金融監(jiān)管的實現(xiàn)。因此，這些機構(gòu)之間應該加強金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)和合作，建立各機構(gòu)間的資訊共用機制和金融穩(wěn)定的協(xié)調(diào)機制，加快理順彼此間的監(jiān)管合作關係。考慮到我國金融業(yè)國有資本比重大及國家財政、發(fā)展規(guī)劃等宏觀經(jīng)濟政策與金融穩(wěn)定的緊密關係，本書認為，國務院應履行《中國人民銀行法》賦予的職責，制定行政法規(guī)就包括國家發(fā)改委、財政部、“一行三會”在內(nèi)的更大範圍的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制作出制度性規(guī)定，以便使金融監(jiān)管合作更富有成效。第二節(jié)銀行業(yè)監(jiān)督管理法一、中國銀監(jiān)會的監(jiān)管對象和主要職責

（一）中國銀監(jiān)會的監(jiān)管對象（二）中國銀監(jiān)會的主要職責二、監(jiān)督管理的目標和措施

（一）監(jiān)管目標（二）監(jiān)管措施三、銀行業(yè)市場準入監(jiān)管

（一）市場準入監(jiān)管概述（二）市場準入監(jiān)管的主要規(guī)定第二節(jié)銀行業(yè)監(jiān)督管理法四、銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務合規(guī)監(jiān)管與風險監(jiān)管（一）業(yè)務合規(guī)監(jiān)管（二）風險監(jiān)管五、其他監(jiān)管主體對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理

（一）央行的檢查監(jiān)督權(quán)（二）國家審計機關的監(jiān)督管理（三）銀行業(yè)自律組織的自律監(jiān)管六、銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作與協(xié)調(diào)第三節(jié)證券業(yè)監(jiān)督管理法

一、證券業(yè)監(jiān)督管理的監(jiān)管主體、基本職能和主要職責

（一）證券業(yè)監(jiān)督管理的監(jiān)管主體（二）中國證監(jiān)會的基本職能和主要職責二、證券業(yè)監(jiān)督管理的目標和監(jiān)管措施（一）監(jiān)管目標（二）監(jiān)管措施三、證券業(yè)監(jiān)督管理的主要內(nèi)容（一）中國證監(jiān)會監(jiān)督管理的對象主體（二）中國證監(jiān)會證券監(jiān)督管理的重點內(nèi)容的介紹

第三節(jié)證券業(yè)監(jiān)督管理法

四、其他主體對證券業(yè)的監(jiān)管在我國，對證券業(yè)的監(jiān)管除了中國證監(jiān)會的集中統(tǒng)一監(jiān)管外，尚有以下監(jiān)管形式：證券業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管。《證券法》第8條規(guī)定：“在國家對證券發(fā)行、交易活動實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設立證券業(yè)協(xié)會實行自律性管理。”我國於1991年8月28日成立了中國證券業(yè)協(xié)會，是依法在國家民政部註冊的社會團體法人。國家審計機關的審計監(jiān)督。《證券法》第9條規(guī)定：“國家審計機關依法對證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券監(jiān)督管理機構(gòu)進行審計監(jiān)督?！?/p>

第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

一、中國的保險業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其職權(quán)按照《保險法》、《外資保險公司管理條例》和國務院的有關規(guī)定，中國保監(jiān)會對保險業(yè)進行監(jiān)督管理，具體行使以下監(jiān)督管理職權(quán)：擬定保險業(yè)發(fā)展的方針政策，制定行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；起草保險業(yè)監(jiān)管的法律、法規(guī)；制定業(yè)內(nèi)規(guī)章。審批保險公司及其分支機構(gòu)、保險集團公司、保險控股公司的設立；會同有關部門審批保險資產(chǎn)管理公司的設立；審批境外保險機構(gòu)代表處的設立；審批保險代理公司、保險經(jīng)紀公司、保險公估公司等保險仲介機構(gòu)及其分支機構(gòu)的設立；審批境內(nèi)保險機構(gòu)和非保險機構(gòu)在境外設立保險機構(gòu)；審批保險機構(gòu)的合併、分立、變更、解散，決定接管和指定接受；參與、組織保險公司的破產(chǎn)、清算。審查、認定各類保險機構(gòu)高級管理人員的任職資格；制定保險從業(yè)人員的基本資格標準。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

一、中國的保險業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其職權(quán)審批關係社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，對其他保險險種的保險條款和保險費率實施備案管理。依法監(jiān)管保險公司的償付能力和市場行為；負責保險保障基金的管理，監(jiān)管保險保證金；根據(jù)法律和國家對保險資金的運用政策，制定有關規(guī)章制度，依法對保險公司的資金運用進行監(jiān)管。對政策性保險和強制保險進行業(yè)務監(jiān)管；對專屬自保、相互保險等組織形式和業(yè)務活動進行監(jiān)管。歸口管理保險行業(yè)協(xié)會、保險學會等行業(yè)社團組織。依法對保險機構(gòu)和保險從業(yè)人員的不正當競爭等違法、違規(guī)行為以及對非保險機構(gòu)經(jīng)營或變相經(jīng)營保險業(yè)務進行調(diào)查、處罰。依法對境內(nèi)保險及非保險機構(gòu)在境外設立的保險機構(gòu)進行監(jiān)管。制定保險行業(yè)資訊化標準，建立保險風險評價、預警和監(jiān)控體系，跟蹤分析、監(jiān)測、預測保險市場運行狀況，負責統(tǒng)一編制全國保險業(yè)的數(shù)據(jù)、報表，並按照國家有關規(guī)定予以發(fā)佈。承辦國務院交辦的其他事項。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

二、中國保監(jiān)會的監(jiān)管範圍與監(jiān)管措施

（一）中國保監(jiān)會的監(jiān)管範圍

1.保監(jiān)會監(jiān)督管理的對象主體。主要包括：（1）中資、外資保險公司及其分支機構(gòu)；（2）保險集團公司、保險控股公司；（3）保險資產(chǎn)管理公司；（4）境外保險機構(gòu)代表處；（5）保險代理公司、保險經(jīng)紀公司、保險公估公司等保險仲介機構(gòu)及其分支機構(gòu)；（6）境內(nèi)保險機構(gòu)和非保險機構(gòu)在境外設立的保險機構(gòu)；（7）各類保險機構(gòu)高級管理人員和保險從業(yè)人員；（8）保險行業(yè)協(xié)會、保險學會等保險行業(yè)社團組織：（9）其他以合法形式參與或影響保險活動的人員；（10）非法設立保險機構(gòu)和非法從事保險業(yè)務的單位和個人。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

二、中國保監(jiān)會的監(jiān)管範圍與監(jiān)管措施

（一）中國保監(jiān)會的監(jiān)管範圍2.保監(jiān)會監(jiān)督管理的內(nèi)容。主要包括四個方面：（1）保險市場準入監(jiān)管。包括機構(gòu)設置、人員資質(zhì)和重要險種（保險產(chǎn)品）的審批許可。（2）業(yè)務運營監(jiān)管。（3）市場退出監(jiān)管。（4）查處或者協(xié)助查處保險違法行為和犯罪行為，依法取締非法保險機構(gòu)和非法保險業(yè)務，淨化保險市場、維護保險秩序、促進保險業(yè)的健康發(fā)展。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

二、中國保監(jiān)會的監(jiān)管範圍與監(jiān)管措施

（二）中國保監(jiān)會的監(jiān)管措施中國保監(jiān)會在進行保險監(jiān)督管理時可依法採取以下監(jiān)管措施：保險監(jiān)督機構(gòu)遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則，對關係社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率進行審批；對其他保險險種的保險條款和保險費率實施備案制度。保險監(jiān)管機構(gòu)應當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控。保險監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)檢查保險公司的業(yè)務狀況、財務狀況及資金運用狀況，有權(quán)要求保險公司在規(guī)定的期限內(nèi)提供有關的書面報告和資料；有權(quán)查詢保險公司在金融機構(gòu)的存款。保險公司未按《保險法》規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項準備金，或者未按照《保險法》規(guī)定辦理再保險，或者嚴重違反《保險法》關於資金運用的規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責令該保險公司採取措施限期改正。對保險公司進行整頓。對保險公司實行接管。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

7.中國保監(jiān)會有權(quán)要求保險公司股東、實際控制人在指定的期限內(nèi)提供有關資訊和資料。8.保險公司的股東利用關聯(lián)交易嚴重損害公司利益，危及公司償付能力的，由中國保監(jiān)會責令改正。在按照要求改正前，中國保監(jiān)會可以限制其股東權(quán)利；拒不改正的，可以責令其轉(zhuǎn)讓所持的保險公司股權(quán)。9.保險監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行監(jiān)督管理職責的需要，可以與保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就公司的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。10.保險公司在整頓、接管、撤銷清算期間，或者出現(xiàn)重大風險時，中國保監(jiān)會可以對該公司直接負責的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員採取以下措施：1）通知出境管理機關依法阻止其出境；2）申請司法機關禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處分財產(chǎn)，或者在財產(chǎn)上設定其他權(quán)利。第四節(jié)保險業(yè)監(jiān)督管理法

三、中國保險行業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管（一）中國保險行業(yè)協(xié)會的組織架構(gòu)（二）中國保險行業(yè)協(xié)會的宗旨和基本職責1中國保險行業(yè)協(xié)會的宗旨2中國保險行業(yè)協(xié)會的基本職責問題與思考—1：有關金融監(jiān)管的理論有哪些主要學說？你傾向於何種理論觀點？為什麼？我國金融監(jiān)管的目標和原則應有哪些內(nèi)容？為什麼？我國金融監(jiān)管機構(gòu)之間的監(jiān)管活動為什麼需要加強協(xié)調(diào)？在加強監(jiān)管協(xié)調(diào)機制方面你有何對策建議？我國目前適不適合實施統(tǒng)一綜合的金融監(jiān)管體制？銀行業(yè)市場準入監(jiān)管主要要解決什麼問題？為什麼要強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險監(jiān)管？風險監(jiān)管的主要措施有哪些？問題與思考—2：中國證監(jiān)會的主要職能和基本職責有哪些？為什麼我國《證券法》要規(guī)定：“在國家對證券發(fā)行、交易活動實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設立證券業(yè)協(xié)會，實行自律性管理”？證券市場監(jiān)管的目的是什麼？證券市場違法違規(guī)交易行為的主要危害是什麼？保險公司保險資金運用的監(jiān)管應該實現(xiàn)什麼目標？如何有效拓展保險公司保險資產(chǎn)的使用管道？我國保險業(yè)改革發(fā)展與保險監(jiān)管法制建設的趨勢是怎樣的？你對完善我國保險監(jiān)管法治有何良策？第三篇金融機構(gòu)組織法

第四章商業(yè)銀行法—

概要在市場經(jīng)濟國家的金融體制中，商業(yè)銀行是金融機構(gòu)組織體系的主體。所謂商業(yè)銀行，是以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象，以利潤最大化或股東收益最大化為主要目標，提供多樣化服務的綜合信用仲介機構(gòu)。它以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理匯兌結(jié)算為主要業(yè)務，並以安全性、流動性和效益性為主要經(jīng)營原則。在整個金融體系中，它是唯一能夠接受活期存款的銀行，通過發(fā)放貸款，創(chuàng)造存款貨幣，從而具有信用創(chuàng)造的功能?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營活動，範圍極廣，最能全面反映銀行的基本特徵。過去，我國的四大專業(yè)銀行身兼政策性銀行和商業(yè)性銀行的雙重職能，結(jié)果是：一身兩任，職能不清，業(yè)務界限不清，風險責任不明，使國有專業(yè)銀行難以實現(xiàn)自主經(jīng)營、自擔風險、自我約束、自我發(fā)展，難以辦成真正的商業(yè)銀行。1994年開始的金融體制改革，一個重要的內(nèi)容就是創(chuàng)建三家政策性銀行，專司政策性銀行業(yè)務，從而促使專業(yè)銀行的政策性業(yè)務和商業(yè)性業(yè)務分離，向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化；並為改善中央銀行對貨幣、信貸總量的調(diào)控創(chuàng)造條件。1995年5月10日八屆全國人大常委會第13次會議通過、自同年7月1日起施行的

中華人民共和國商業(yè)銀行法

對我國商業(yè)銀行的組織及其活動開展的諸多問題進行了規(guī)定。2003年12月27日十屆全國人大常委會第六次會議依據(jù)金融監(jiān)管體制改革和金融發(fā)展的要求對該法進行了修訂。此後，我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行在混業(yè)經(jīng)營、法人治理、內(nèi)控體制機制、風險管理、股份制改革與上市等方面進行了積極的探索，取得了突破性進展。國務院及中國人民銀行、銀監(jiān)會在對商業(yè)銀行的調(diào)控與監(jiān)管過程中也頒佈了大量的金融法規(guī)和規(guī)章。第一節(jié)商業(yè)銀行法概述

一、商業(yè)銀行的概念、性質(zhì)及職能

（一）商業(yè)銀行的概念（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)（三）商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的業(yè)務範圍及經(jīng)營原則（一）商業(yè)銀行的業(yè)務範圍（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則三、商業(yè)銀行法的制定及其施行範圍（一）商業(yè)銀行法的概念、性質(zhì)和立法模式（二）商業(yè)銀行法的制定與修訂（三）我國

商業(yè)銀行法

的調(diào)整對象範圍第二節(jié)商業(yè)銀行法的主要內(nèi)容

一、商業(yè)銀行法的立法目的

二、商業(yè)銀行的法律地位

三、商業(yè)銀行的組織機構(gòu)、設立及變更

（一）商業(yè)銀行的組織機構(gòu)（二）商業(yè)銀行的設立（三）商業(yè)銀行的變更四、商業(yè)銀行的業(yè)務管理規(guī)定

（一）對商業(yè)銀行負債業(yè)務的管理規(guī)定（二）對商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務管理的規(guī)定（三）關於商業(yè)銀行其他業(yè)務的基本規(guī)則第二節(jié)商業(yè)銀行法的主要內(nèi)容

五、商業(yè)銀行的財務會計管理（一）商業(yè)銀行的財務會計制度的建立（二）商業(yè)銀行的會計報表的種類、編報及保存（三）呆賬準備金的提取與核銷（四）商業(yè)銀行的會計年度與經(jīng)營業(yè)績審計六、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理七、商業(yè)銀行的接管和終止（一）商業(yè)銀行的接管（二）商業(yè)銀行的終止八、違反

商業(yè)銀行法

的法律責任問題與思考—1：何謂商業(yè)銀行？其性質(zhì)和職能包括哪些內(nèi)容？我國商業(yè)銀行的業(yè)務範圍有哪些？金融監(jiān)管機構(gòu)在商業(yè)銀行業(yè)務監(jiān)管方面應如何適應金融創(chuàng)新的需要？2003年我國《商業(yè)銀行法》的修訂在關於“三性原則”的規(guī)定方面將安全性原則取代效益性原則而規(guī)定為首要原則，這種立法變化說明了什麼問題？為什麼說銀行公司治理是我國國有銀行改革和發(fā)展的關鍵所在？商業(yè)銀行法的施行範圍有哪些？商業(yè)銀行法與其它法律、法規(guī)在銜接配合方面存在哪些問題？應如何修改完善？問題與思考—2：我國商業(yè)銀行設立的條件和程式是什麼？審慎性條件對商業(yè)銀行的設立意義如何？商業(yè)銀行中間業(yè)務的開展對商業(yè)銀行的競爭有何重要意義？我國商業(yè)銀行法應如何完善這方面的立法？商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的內(nèi)容有哪些？為什麼要實行資產(chǎn)負債比例管理？我國商業(yè)銀行的呆賬準備金制度的內(nèi)容有哪些？建立多類別的呆賬準備制度對於提高商業(yè)銀行的資本充足程度有何意義？其作用機理是怎樣完成的？商業(yè)銀行接管的目的及其實質(zhì)是什麼？商業(yè)銀行的法律責任有哪些內(nèi)容？第五章政策性銀行法

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概要在市場經(jīng)濟國家的金融體制中，政策性銀行是商業(yè)性金融機構(gòu)必要的和有益的補充，其存在旨在彌補商業(yè)性金融出現(xiàn)的失靈、貫徹國家的特定政策。政策性銀行法是關於政策性銀行的設立宗旨、組織架構(gòu)、運營監(jiān)管的法律規(guī)範的總稱。在國外，往往以單獨立法的形式，就某一家政策性銀行的設立及其運營監(jiān)管等作出專門性規(guī)定，以保障其業(yè)務的規(guī)範運作。政策性銀行，顧名思義，是承擔政策性銀行業(yè)務的銀行。按照國務院1993年12月發(fā)佈的《關於金融體制改革的決定》，我國於1994年相繼組建了國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行等三家政策性銀行，開展相應的政策性銀行業(yè)務。目前，我國政策性銀行已經(jīng)運行了13年，但有關政策性銀行的專門立法仍未完成，政策性銀行的性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營原則、業(yè)務範圍等方面都欠缺明確的法律規(guī)範，各政策性銀行的組織及其業(yè)務運營還主要是依據(jù)各自的銀行章程和有關法律、法規(guī)、規(guī)章的零散規(guī)定進行的，各行其是行為突出，違法違規(guī)現(xiàn)象也不少見，這對政策性銀行的規(guī)範運作和國家設立政策性銀行的目的的實現(xiàn)十分不利。因此，必須大力加快這方面的立法工作。本章就有關政策性銀行的概念、特點、主要職能等一般原理作較為詳細的說明，並對三大政策性銀行的現(xiàn)狀與發(fā)展略加介紹。第一節(jié)政策性銀行概述

一、政策性銀行的概念及特徵

政策性銀行是指由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以盈利為目的，專門為貫徹、配合政府經(jīng)濟政策、社會政策，在特定的業(yè)務領域內(nèi)，直接或者間接地從事政策性融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理的專門金融機構(gòu)。簡而言之，政策性銀行是承擔政策性銀行業(yè)務的銀行，它具有以下五個方面的特徵：（一）政策性銀行的創(chuàng)立（二）政策性銀行的性質(zhì)（三）政策性銀行的業(yè)務範圍（四）政策性銀行的融資原則（五）政策性銀行的立法第一節(jié)政策性銀行概述

二、政策性銀行的分類

政策性銀行依照不同的標準，可以作多種分類：按活動範圍可以劃分為全國性的政策性銀行和地方性的政策性銀行。按組織結(jié)構(gòu)可以劃分為單一型和“金字塔”型政策性銀行。按照業(yè)務領域(服務對象)可以劃分為農(nóng)業(yè)、中小企業(yè)、進出口、住房、經(jīng)濟開發(fā)、基礎產(chǎn)業(yè)、主導產(chǎn)業(yè)，以及環(huán)境、國民福利等政策性銀行。設置何種政策性銀行完全取決於一個國家的社會、經(jīng)濟政策或產(chǎn)業(yè)政策，是由政府的決策行為所決定的。第一節(jié)政策性銀行概述

三、政策性銀行的法律地位

世界各國不同的政策性銀行的法律地位究竟如何?對於這一問題，只有從它與政府部門、與中央銀行、與商業(yè)銀行及其服務對象的關係等方面來探求，方能得到較為全面的結(jié)論。（一）政策性銀行與政府的關係（二）政策性銀行與中央銀行的關係（三）政策性銀行與商業(yè)銀行的關係（四）政策性銀行與服務對象之間的關係第二節(jié)政策性銀行的主要職能

一、政策性銀行的一般職能在一般職能方面，政策性銀行與商業(yè)銀行一樣，也具有金融仲介職能。政策性銀行通過其負債業(yè)務，吸收資金，再通過資產(chǎn)業(yè)務將資金投入到所需單位或?qū)０福瑥亩鴵撈鸾鹑谥俳榈穆毮?，實現(xiàn)資金從貸出者到借人者之間的融通。不過，政策性銀行一般不吸收社會公眾的活期存款，資金來源多為國家財政資金或在金融市場上籌集。資金運用多為中長期放款或長期投資，極少發(fā)放短期信用。因此，在一般職能方面，政策性銀行與商業(yè)銀行相比，一般不具備信用創(chuàng)造職能。第二節(jié)政策性銀行的主要職能

二、政策性銀行的特殊職能在特殊職能方面，政策性銀行主動、積極地貫徹實施著政府的宏觀經(jīng)濟政策，尤其是產(chǎn)業(yè)政策。其特殊職能可以概括為：（一）宣導性職能（二）補充性職能（三）選擇性職能（四）服務性職能第三節(jié)中國的政策性銀行

一、為什麼要組建政策性銀行我國自1994年開始實行金融體制的全面改革，其中一項極為重要的舉措就是要組建三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行。為什麼要組建政策性銀行呢？成立政策性銀行可以確保國家調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)政策的落實。成立政策性銀行可以解決國有專業(yè)銀行（即原工、農(nóng)、中、建四大銀行，下同）身兼二任的問題，同時，可以割斷政策性貸款與基礎貨幣之間的直接聯(lián)繫，確保中國人民銀行調(diào)控基礎貨幣的主動權(quán)。總之，政策性銀行的組建，有利於國有專業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，有利於中央銀行對貨幣總量、信用總量的調(diào)控，也有利於國家對固定資產(chǎn)投資規(guī)模的控制和國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。第三節(jié)中國的政策性銀行

二、我國政策性銀行的運行與發(fā)展（略）第三節(jié)中國的政策性銀行

三、中國政策性銀行簡介

（一）國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行的設立宗旨與發(fā)展概況國家開發(fā)銀行的地位和任務國家開發(fā)銀行的資金來源和業(yè)務開展國家開發(fā)銀行的組織機構(gòu)與監(jiān)督管理第三節(jié)中國的政策性銀行

三、中國政策性銀行簡介

（二）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的設立宗旨與發(fā)展概況中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的地位和任務中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的註冊資本、運營資金來源和業(yè)務範圍中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的組織體制和監(jiān)督管理中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的經(jīng)營管理第三節(jié)中國的政策性銀行

三、中國政策性銀行簡介

（三）中國進出口銀行中國進出口銀行的法律地位和職責中國進出口銀行的資金來源與業(yè)務範圍中國進出口銀行的組織體制中國進出口銀行的經(jīng)營管理、財務會計及監(jiān)督管理問題與思考—1：何謂政策性銀行？政策性銀行與商業(yè)銀行相比具有哪些特徵？政策性銀行可作哪些分類？各國設立政策性銀行的原因是什麼？政策性銀行與政府、與中央銀行、與商業(yè)銀行的關係如何？政策性銀行能否與商業(yè)銀行形成競爭關係？其危害有哪些？政策性銀行的特殊職能有哪些？瞭解這些特殊職能對我國把政策性銀行辦成真正的政策性銀行有何意義？問題與思考—2：我國為什麼要創(chuàng)建政策性銀行？對我國政策性銀行的未來發(fā)展你有何種建議？我國的政策性銀行有哪些？其經(jīng)營績效如何？我國應如何完善政策性銀行立法？原中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行副行長“胡楚壽受賄案”、“於大路受賄、挪用公款、行賄案”經(jīng)北京市一中院於2006年1月18日、2月10日審理後，兩犯均獲判“無期徒刑、剝奪政治權(quán)利終身，並處沒收個人全部財產(chǎn)”。案中牽涉的問題暴露出我國政策性銀行在運營過程中存在極大的制度漏洞和操作風險。這起案件給我們的警示和啟示是什麼？第六章非銀行金融機構(gòu)管理法

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概要非銀行金融機構(gòu)管理法是規(guī)範非銀行金融機構(gòu)的性質(zhì)、設置、組織形式、業(yè)務範圍和金融活動開展的法律規(guī)範的總稱。所謂“非銀行金融機構(gòu)”是指那些未冠以“銀行”名稱的各種經(jīng)營金融業(yè)務的金融機構(gòu)，包括城鄉(xiāng)信用合作社及聯(lián)合社、保險公司、保險經(jīng)紀人公司、保險代理人公司、財務公司、信託投資公司、金融租賃公司、證券公司、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司、貨幣經(jīng)紀公司、期貨經(jīng)紀公司、郵政儲蓄機構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司、汽車金融公司、典當行等等。它們是我國社會主義金融體系的重要組成部分，它們與銀行相配合，對我國的經(jīng)濟體制改革與國民經(jīng)濟的發(fā)展作出了突出的貢獻，並在市場經(jīng)濟體制的建立過程中獲得了空前的發(fā)展。這些非銀行金融機構(gòu)雖然和銀行一樣也從事某些融資業(yè)務，但其各自的性質(zhì)、組織形式、業(yè)務範圍等方面與銀行有很大差別，因而在我國對非銀行金融機構(gòu)的管理也就不同於銀行，在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的立法中也未把它們納入調(diào)整範圍，而是要根據(jù)不同情況，加強管理，抓緊制訂各類非銀行金融機構(gòu)的管理法律、法規(guī)和規(guī)章，在資本金、機構(gòu)設置、管理人員任職資格要求、業(yè)務範圍、監(jiān)督管理等方面都要規(guī)範化，以促進非銀行金融機構(gòu)的健康發(fā)展。鑒於一些非銀行金融機構(gòu)，如證券公司、保險公司等的內(nèi)容將在以後的有關章節(jié)中專門介紹，本章僅對城鄉(xiāng)信用社及聯(lián)合社、企業(yè)集團財務公司、金融資產(chǎn)管理公司、汽車金融公司、郵政儲蓄機構(gòu)、典當行進行介紹。第一節(jié)非銀行金融機構(gòu)管理法概述一、非銀行金融機構(gòu)的概念

非銀行金融機構(gòu)，也稱“其他金融機構(gòu)”，是指未冠以“銀行”名稱，經(jīng)營信託投資、融資租賃、證券承銷與經(jīng)紀、各類保險等金融業(yè)務的金融機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)本質(zhì)上仍然是金融機構(gòu)。在學理上對於非銀行金融機構(gòu)究竟包括哪些機構(gòu)，認識不盡一致。本書認為，在新的金融工具不斷創(chuàng)新，新的金融組織大量湧現(xiàn)的情況下，我們很難以列舉的方式來概括非銀行金融機構(gòu)。判斷的標準只有兩條：一看該機構(gòu)是不是經(jīng)