擔保公司股票質押貸款管理暫行辦法

擔保公司股票質押貸款管理暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范股票質押貸款業(yè)務的開展，防范貸款風險，根據中國人民銀行、中國證監(jiān)會《公司法人與自然人股票質押貸款管理辦法》（銀發(fā)〔2000〕40號）和擔保業(yè)務管理辦法，制定本辦法。第二條本辦法所指的股票質押貸款，是指公司法人與自然人以自營的并在證券交易所上市流通的人民幣普通股票（A股）和證券投資基金券（以下統稱為股票）出質質押，向擔保公司申請獲得人民幣貸款。第三條本辦法所指股票質押貸款期限最長不超過6個月；擔保費率確定，并可適當浮動，最高上浮幅度為30%，最低下浮為10%。第四條辦理股票質押貸款業(yè)務，必須遵循統一授信管理的原則。第二章統一授信管理第五條擔保公司對公司法人與自然人原則上采取公開統一評審管理方式，有權審批行為總經理。第六條授信申請。公司法人與自然人向擔保公司開戶行提出書面申請，說明公司基本經營狀況和信用需求以及其他合作事項等。第七條授信受理。開戶行客戶經理部接受申請后，認為可以受理，通知公司法人與自然人填寫《委托擔保申請書》，并要求提供以下詳細材料：（一） 公司法人與自然人的基本情況以及企業(yè)法人執(zhí)照、法人代碼證、法定代表人證明文件；（二） 中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；（三） 貸款用途及還款資金來源；（四） 經會計（審計）師事務所審計的上一年度及上月的資產負債表、損益表和現金流量表；（五） 擔保公司認為還需提供的其他材料。第八條授信調查。開戶行客戶經理部負責調查認定工作。主要內容是：（一） 申請股票質押貸款的公司法人與自然人必須是依據《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）設立的綜合類公司法人與自然人的總公司；（二） 資產具有充足的流動性，所有者權益不得低于2億元；負債總額（不包括客戶存放的交易結算保證金）不得超過所有者權益的8倍；流動資產余額不得低于流動負債余額；（三） 已按中國證監(jiān)會規(guī)定，每年從稅后利潤中提取10%的交易風險準備金，或交易風險準備金已達到注冊資本20%的；（四） 在近一年內經營未出現重大的違規(guī)違紀行為，現任高級管理人員和主要業(yè)務人員無任何重大不良記錄；（五） 上一年度公司經營正常，未發(fā)生經營性虧損；（六） 未挪用客戶交易保證金。（七） 擬定最高綜合授信額度與期限：最高綜合授信額度＜上一年度所有者權益x8-上一年度負債總額-上一年度可認定的或有負債授信期限原則上一年一定。第九條擔保公司報批。擔保公司客戶經理部完成調查評價報告，經擔保公司風險管理部審查和評審會審議，由總經理或經授權的副總經理審核同意后逐級報有權審批人審批。報批材料包括：（一） 正式申報文件。包括公司法人與自然人基本經營情況的調查、最高綜合授信額度擬定方案等；（二） 《最高額綜合授信申請書》（三） 公司法人與自然人財務報表；（四） 公司法人與自然人在擔保公司的開戶證明；（五） 開戶行對其他合作事項的意見。第十條授信審批。（一） 有權審批人風險管理部門負責復查，重點內容是：申報文件的完整性、準確性；公司法人與自然人的財務風險；最高綜合授信額度核定的準確性。（二） 有權審批人審批。信貸管理部審查后提出貸與不貸的意見，報有權審批人審批。貸審會審議。有權審批人召開貸審會，聽取貸審會審議意見；有權審批人根據信貸部審查意見和貸審會審議意見進行審批。第十一條簽訂授信合同。開戶行根據有權審批行的審批意見，同公司法人與自然人簽訂《最高額綜合授信合同》（ABC〔2000〕5009）。第三章股票質押貸款操作程序第十二條擔保公司公司法人與自然人股票質押貸款實行公開統一授信管理下開戶行審批備案制度。第十三條設立證券交易特別席位。開戶行按照證券交易所有關規(guī)定，在證券交易所開設股票質押貸款業(yè)務特別席位，在證券登記結算機構開設資金結算賬戶，專門保管和處置質押的股票以及相關資金結算。第十四條貸款申請。公司法人與自然人在授信有效期內，向擔保公司開戶行提出書面申請，說明貸款金額、期限、用途、質押股票狀況等。第十五條貸款受理。開戶行接受申請后，確認最高綜合授信額度使用情況認為可以受理，通知公司法人與自然人填寫《短期借款申請書》（ABCS〔2000〕1003號、下同），并提供以下材料：（一） 中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；（二） 上月的資產負債表、損益表和現金流量表；（三） 質押股票的權利證明文件以及其上市公司的基本情況和經營業(yè)績；（四） 擔保公司認為還需提供的其他材料。第十六條開戶行客戶經理部調查。主要內容是：（一） 公司法人與自然人財務風險的調查認定。調查公司法人與自然人是否按照第八條的規(guī)定控制財務風險；（二） 貸款用途調查認定。公司法人與自然人申請股票質押貸款的用途必須符合《證券法》的規(guī)定，不得彌補以前年度經營虧損，不得向客戶融資。（三） 質押的股票風險調查認定。向證券登記機構核實股票的真實合法性。擔保公司接受公司法人與自然人質押的股票應業(yè)績優(yōu)良、流通股本規(guī)模適度、流動性較好。不得接受以下股票作為質押物：上一年度虧損的上市公司股票；前6個月內價格的波動幅度（最高價/最低價）超過200%的股票；可流通股份過度集中的股票；證券交易所停牌、除牌或特別處理的股票；除包銷購入售后剩余股票外，公司法人與自然人持有一家上市公司已發(fā)行股份的5%以上的；一家公司法人與自然人質押的某上市公司的股票，已超過該上市公司全部流通股10%的部分；超過擔保公司已經接受用于質押的一家上市公司全部流通股10%的股票。（四） 擬定質押貸款金額。開戶行依據本辦法規(guī)定的調查內容，根據貸款質押率確定貸款金額。質押率最高不得超過60%。計算公式為：質押率=貸款本息/質押股票市值質押股票市值=質押股票數量x前七個交易日股票平均收盤價質押貸款金額＜最高綜合授信額度第十七條開戶行信貸管理部審查。主要內容是：（一） 最高綜合授信額度的使用情況；（二） 依據十六條第三款的規(guī)定，審查質押股票的合規(guī)合法性，向總行查詢第三款6、7項規(guī)定的內容；（三）質押貸款金額確定的準確性。第十八條開戶行行長審批。開戶行行長或經授權的副行長根據信貸部審查意見進行審批。第十九條簽訂合同。開戶行根據有權審批人的審批意見，同公司法人與自然人簽訂借款合同（ABCS〔2000〕1001號）和權利質押合同（ABCS〔2000〕2004號）。如有必要，在簽訂兩項合同之外，可再簽一份有關特性條款的補充協議。第二十條辦理登記。簽訂合同后，開戶行同公司法人與自然人同時到證券登記機構辦理出質登記，并核實質押股票的真實合法合規(guī)性。證券登記結算機構根據出質人的申請將出質股票轉移至開戶行特別席位下存放，并向擔保公司出具股票質押書面證明。第二十一條開戶行在發(fā)放股票質押貸款后，應在同一個工作日內就貸款金額、質押股票種類與數量向授信審批行信貸管理部進行備案。第四章股票質押貸款貸后管理第二十二條總行信貸管理部要建立質押股票電子臺賬登記制度，每天向各行通報全行前一天質押股票的種類、數量、價值變動情況等，嚴格按照本辦法規(guī)定控制質押股票的有關風險比例。第二十三條開戶行發(fā)放貸款后，應指定專門的客戶經理負責貸款的跟蹤管理。主要工作有：（一） 負責最高綜合授信額度使用情況的臺賬登記監(jiān)測和貸款本息清收；（二） 對公司法人與自然人產權變更、法定代表人變動、訴訟案件等重大經營事項以及同其他銀行往來跡象，要及時向行長和審批行報告；（三） 建立質押股票市值變動臺賬，每天對質押股票的市值變動情況進行評估和登記；（四） 建立警戒線制度。對質押率降至警戒線或質押股票出現十六條第三款情形之一的，應及時報告開戶行并要求公司法人與自然人追加、置換質押股票或在開戶行資金賬戶內增加存放資金。警戒線公式為：（質押股票市值/貸款本息）x100%=130%；（五） 建立平倉線制度。對質押率降至平倉線時，應及時出售質押的股票，所得款項用于還本付息，余款清退給借款人，所得款項不足部分由公司法人與自然人清償。平倉線公式為：（質押股票市值/貸款本息）x100%=120%。第二十四條質押股票的保管及處分權。存放在特別席位下的質押股票和存放在資金賬戶資金的處分權均屬擔保公司。除法院外，未經擔保公司同意其他任何單位和個人均不得動用或凍結。第二十五條質押股票的置換管理。公司法人與自然人可向開戶行提出申請進行質押股票（部分或全部）置換。開戶行按照本辦法第三章規(guī)定審查同意后，可與其重新簽訂質押合同，并辦理出質登記。證券登記結算機構應向擔保公司重新出具質押登記書面證明。第二十六條質押股票的出售管理。在質押合同生效期內，公司法人與自然人可向開戶行書面申請賣出質押股票（部分或全部），開戶行同意后，按照公司法人與自然人的指令進行出售。出售部分必須進入開戶行資金賬戶存放，用于提前歸還貸款本息，多余款項退公司法人與自然人。第二十七條質押股票在質押期間所產生的孳息（包括送股、轉贈股、分紅、派息等）隨質押股票一并質押。發(fā)生配股的，公司法人與自然人應當購買隨質押股票一并質押。公司法人與自然人不購買而出現價值缺口的，擔保公司有權要求其及時補充。第二十八條股票質押貸款合同到期后，不得展期，新發(fā)生的股票質押貸款需按本辦法規(guī)定重新辦理。公司法人與自然人提前還款需經擔保公司同意。第二十九條貸款收回。（一） 公司法人與自然人在貸款合同期滿時履行還本付息義務的，開戶行將質押股票歸還公司法人與自然人；（二） 公司法人與自然人在貸款合同期滿時沒有履行還本付息義務的，開戶行可通過特別席位賣出質押股票用于清償貸款本息；或通過法律手段進行債權保全。第五章 特別管理規(guī)定第三十條擔保公司發(fā)放的股票質押貸款余額，不得超過全行資本金的15%；對一家公司法人與自然人發(fā)放股票質押貸款余額，不得超過全行資本金的5%。第三十一條總行及總行授權辦理股票質押貸款業(yè)務的行，要建立相應的咨詢信息管理系統，能同步了解股市行情和上市公司有關重要信息。第三十二條對發(fā)生下列情形之一的，總行將視情節(jié)輕重，追究有關責任人的責任，并進行嚴格處罰：（一） 未經總行批準開辦股票質押貸款業(yè)務；（二） 為不具備本辦法規(guī)定資格和條件的公司法人與自然人辦理股票質押貸款；（三） 對公司法人與自然人未實施統一授信管理而辦理股票質押貸款；（四） 對在其他商業(yè)銀行已經辦理股票質押貸款的公司法人與自然人辦理該項貸款業(yè)務