個(gè)人信托理財(cái)

個(gè)人信托理財(cái)

陳希講師理財(cái)規(guī)劃師

導(dǎo)入案例：2013年上半年信托與其他金融理財(cái)產(chǎn)品的收益比較年收益率備注

信托產(chǎn)品9.46%A股-1.6%上證指數(shù)與深證成指分別下跌1.6%和2.8%券商集合-5.18%僅27只產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)正收益基金-8.03%南方隆元主體基金獲得正收益6.89%陽(yáng)光私募-9.95%488只陽(yáng)光私募基金的平均回報(bào)個(gè)人信托理財(cái)——內(nèi)容提要信托理財(cái)概述個(gè)人信托理財(cái)產(chǎn)品的種類(lèi)和特點(diǎn)信托理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人信托理財(cái)規(guī)劃一、信托理財(cái)概述信托的起源與發(fā)展現(xiàn)代信托源于：11世紀(jì)英國(guó)衡平法中國(guó)信托業(yè)：始于1979年

2001年4月通過(guò)了《中華人民共和國(guó)信托法》2006年年底，銀監(jiān)會(huì)正式啟動(dòng)對(duì)信托公司的功能改革，2007年頒布《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》

受人之托代人理財(cái)（一）信托的含義《中華人民共和國(guó)信托法》：信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿并以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。（二）信托運(yùn)作流程圖6（三）信托的十項(xiàng)基本原則1、專(zhuān)業(yè)管理和效益原則《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》第11條第3款規(guī)定：“信托公司依據(jù)信托計(jì)劃文件管理信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。信托公司因違背信托計(jì)劃文件、處理信托事務(wù)不當(dāng)而造成信托財(cái)產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財(cái)產(chǎn)賠償”

72、信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性原則1）信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于信托公司固有財(cái)產(chǎn)，不受信托公司破產(chǎn)影響。2）信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人固有財(cái)產(chǎn)。除特殊情形外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行。3）信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受益人的固有財(cái)產(chǎn)。83、信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)與利益分離原則這是信托最根本的法律原則。信托財(cái)產(chǎn)權(quán)與民法上的財(cái)產(chǎn)權(quán)截然不同。民法上的財(cái)產(chǎn)權(quán)，無(wú)論是物權(quán)還是債權(quán)，其權(quán)利名義人與利益享受人為同一主體，即誰(shuí)在名義上享有權(quán)利，誰(shuí)就享有該權(quán)利所生的利益。信托財(cái)產(chǎn)權(quán)的法律性質(zhì)頗為特殊。在信托法律關(guān)系存續(xù)期間，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)屬于受托人。

94、利益沖突的防范原則信托法要求受托人對(duì)受益人負(fù)有絕對(duì)忠實(shí)的義務(wù)，即受托人絕不能將自己放在與受益人可能相沖突的地位，所以要盡可能地避免利益沖突。1.受托人及關(guān)聯(lián)方禁止與信托財(cái)產(chǎn)交易。2.與受益人交易(交易標(biāo)的物非信托財(cái)產(chǎn))，除非受托人能證實(shí)交易是在完全公平且透明化的情況進(jìn)行的，否則受益人可以隨時(shí)撤銷(xiāo)該交易。

105、信托的有限責(zé)任原則1、在信托關(guān)系中,受托人(信托公司)承擔(dān)向受益人支付信托利益的義務(wù)，但僅以信托財(cái)產(chǎn)為限；因處理信托事務(wù)所發(fā)生的債務(wù),以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。只有受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)損失或?qū)Φ谌素?fù)債的,才以受托人自有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。2、委托人和受益人同樣僅以信托財(cái)產(chǎn)為限對(duì)因處理信托事務(wù)所發(fā)生的債務(wù)有限清償責(zé)任

116、受益人利益保護(hù)原則信息披露制度127、信托的公示原則1）信托設(shè)立時(shí)信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的登記公示委托人將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，受托人管理和處分信托財(cái)產(chǎn)或委托人在特定情形下恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)等，都屬于單純形式轉(zhuǎn)移的信托行為。根據(jù)形式轉(zhuǎn)移不課稅原則，信托財(cái)產(chǎn)的這種轉(zhuǎn)移公示行為是不用繳稅的2）信托財(cái)產(chǎn)管理運(yùn)作過(guò)程中的公示。

138、信托的合法性原則1）信托目的不得違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益；2）禁止專(zhuān)以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托；3）委托人設(shè)立信托，不得損害其債權(quán)人利益。違反這一條規(guī)定設(shè)立信托是可以撤銷(xiāo)的。149、信托管理的連續(xù)性原則信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。1510、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)原則是否愿意將自己合法所有的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行信托，是否愿意充當(dāng)受托人的角色，是否愿意享受信托利益，完全由信托當(dāng)事人依法自主決定，任何單位和個(gè)人不得采取各種上不正當(dāng)手段進(jìn)行要挾、強(qiáng)迫和脅迫。

16（四）信托的構(gòu)成要素

（五）信托的基本職能最基本職能：受人之托，為人管業(yè)，代人理財(cái)資金融通投資財(cái)產(chǎn)管理公益服務(wù)（六）信托的適宜人群針對(duì)富有階層投資財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移針對(duì)普通居民子女的教育信托養(yǎng)老金信托儲(chǔ)蓄性信托等適宜人群

對(duì)信托有迫切需求的人群1．在管理投資方面缺乏經(jīng)驗(yàn)或想享有財(cái)務(wù)方面專(zhuān)業(yè)服務(wù)的人。2．將財(cái)富移轉(zhuǎn)子女而需要進(jìn)行信托規(guī)劃的人。如子女依賴(lài)心強(qiáng)或子孫眾多欲避免遺產(chǎn)繼承的紛爭(zhēng)。

203．為貫徹被繼承人的意旨，設(shè)立遺囑約定繼承方式的人。例如，某人有100萬(wàn)元，兩個(gè)孩子尚小，自己生病去日無(wú)多。關(guān)于身后的財(cái)產(chǎn)，其愿望是在孩子長(zhǎng)大時(shí)把錢(qián)給較窮的孩子2／3，較富裕的孩子1／3。在法律上通常有兩種處理方式：一種是遺囑繼承，另一種是法定繼承。按前一種方式因還無(wú)法確定兩個(gè)孩子中哪一個(gè)將來(lái)會(huì)更窮，無(wú)法實(shí)行；而法定繼承一般是平分，也無(wú)法達(dá)成愿望。這時(shí)候可以采用遺囑信托的方式，把錢(qián)交給受托人，在約定的時(shí)間到來(lái)時(shí)，按照一定的原則進(jìn)行分配。

214．因遺產(chǎn)、彩券中獎(jiǎng)、退休等而收到大筆金錢(qián)的人。5．家財(cái)萬(wàn)貫者，欲隱匿財(cái)產(chǎn)，避免有心人的覬覦。6．家有身心障礙者、有錢(qián)卻沒(méi)閑理財(cái)者、子女浪費(fèi)揮霍者、年老膝下無(wú)子者22二、信托理財(cái)產(chǎn)品的種類(lèi)和特點(diǎn)集合資金信托計(jì)劃

證券型信托產(chǎn)品民事信托產(chǎn)品貸款型股權(quán)投資型

證券投資型

融資租賃型不動(dòng)產(chǎn)投資信托

資產(chǎn)證券化股權(quán)管理信托財(cái)產(chǎn)保管信托遺囑信托財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)信托保險(xiǎn)金信托公益信托個(gè)人信托理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)

專(zhuān)業(yè)信托財(cái)產(chǎn)管理信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性合法節(jié)稅管理規(guī)劃財(cái)產(chǎn)妥善存續(xù)管理1234三、信托理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)（一）個(gè)人信托理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的防范慎選受托人（信托機(jī)構(gòu)）投資信托為何血本無(wú)歸？信托產(chǎn)品的選擇信托計(jì)劃的設(shè)計(jì)質(zhì)量信托財(cái)產(chǎn)的期限信托財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制投資信托要保持理性如何與信托機(jī)構(gòu)訂立信托合同

個(gè)人信托理財(cái)案例解析張先生貸款買(mǎi)了一套高檔住宅，貸款金額為200萬(wàn)元，貸款利息為7%，終于張先生湊齊了200萬(wàn)希望一次性還款。這時(shí)銀行正在代理一款信托理財(cái)計(jì)劃，3年期年收益12%。如果購(gòu)買(mǎi)這款“信托