銀行從業(yè)人員資格考試練習試題及答案

銀行從業(yè)人員資格考試練習試題及答案

1.遠期外匯交易的最大優(yōu)點在于（）。

A.可以完成兩國貨幣之間的交易

B.可以獲得一定的期權(quán)費

C.可以用來套期保值和投機

D.能夠?qū)_匯率在未來下降的風險

E.能夠?qū)_匯率在未來上升的風險

【答案】：C|D|E

【解析】：

遠期外匯交易是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約

定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的

外匯交易。遠期外匯交易最大的優(yōu)點在于能夠?qū)_匯率在未來上升或

者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。

2.金融犯罪侵犯的客體是（）o

A.銀行

B.金融管理秩序

C.銀行從業(yè)人員

D.客戶存款

【答案】：B

【解析】：

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩

序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、

票據(jù)管理秩序、保險管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬

于侵害金融管理秩序。

3.進行負債結(jié)構(gòu)分析時可以使用的比率有（）o

A.平均負債利率

B.消費負債比率

C.債務負擔率

D.自用性負債比率

E.投資性負債比率

【答案】：B|D|E

【解析】：

負債結(jié)構(gòu)分析是通過資產(chǎn)負債表中的各類負債占比的情況來了解客

戶家庭的負債結(jié)構(gòu)。AC兩項用于對償債能力的分析。

4.下列關于夫妻共同債務的說法，不正確的是（）。

A.夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活

B.一方賭博所借債務屬于夫妻共同債務的范圍

C.夫妻共同債務，應以夫妻共有財產(chǎn)清償

D.離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還

【答案】：B

【解析】：

夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方對外負

債未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方賭博所借債務，則屬于一

方個人不合理的開支，不屬于夫妻共同債務的范圍，因而應由舉債人

個人自行承擔，配偶不承擔償還責任。

5.銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理

法》規(guī)定，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處萬元

以上萬元以下罰款。（）

A.10；20

B.10；50

C.20；50

D.20；100

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

規(guī)定，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元以上五

十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整

頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

6.下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。

A.繼承人、受遺贈人

B.繼承人或者受遺贈人共同經(jīng)營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關系的人

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《繼承法》第十八條規(guī)定，下列人員不能作為遺囑見證人，其證

明起不到見證的效力：①無行為能力人、限制行為能力人。②繼承人、

受遺贈人。他們與遺囑有著直接的利害關系，由他們作為見證人難以

保證其證明的真實性、客觀性。③與繼承人、受遺贈人有利害關系的

人。繼承人能否取得遺產(chǎn)以及取得遺產(chǎn)的多少會直接影響其利益的

人，包括：繼承人或者受遺贈人的近親屬、債權(quán)人、債務人、共同經(jīng)

營的合伙人等。

7.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B,單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：c

【解析】：

C項，行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，

如個人私設銀行、錢莊，企事業(yè)單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理

存款貸款業(yè)務，吸收公眾存款等構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

8.()分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場

上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報。

A.平均分配

B.隨機分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】：

自下而上分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場

上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報，具體的資本分配量，由

各業(yè)務單元綜合過去業(yè)務發(fā)展情況和對未來業(yè)務風險判斷進行申報，

申報的有效性和具體數(shù)量由經(jīng)濟資本管理部門根據(jù)“申報報價”高低

以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報價”高、風險管理水平高的業(yè)

務單元可獲得較多的經(jīng)濟資本。

.外匯交易存在的風險包括（）

9o

A.法律風險

B.流動性風險

C.操作風險

D.國別風險

E.市場風險

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

外匯交易存在信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險和法律風

險。其中，信用風險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風險、交割

風險及國別風險。

10.按照業(yè)務類別進行分類，貴金屬業(yè)務可分為（）。

A.實物類貴金屬業(yè)務

B.理財類貴金屬業(yè)務

C.融資類貴金屬業(yè)務

D.交易類貴金屬業(yè)務

E.對公司客戶的貴金屬業(yè)務

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

貴金屬業(yè)務是商業(yè)銀行以貴金屬作為經(jīng)營媒介開展的業(yè)務，屬于金融

市場業(yè)務之一。從業(yè)務類別來看主要分為實物類貴金屬業(yè)務、融資類

貴金屬業(yè)務、理財類貴金屬業(yè)務和交易類貴金屬業(yè)務。按客戶類別來

看主要分為對零售客戶的貴金屬業(yè)務、對公司客戶的貴金屬業(yè)務和對

同業(yè)客戶的貴金屬業(yè)務。

11.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列合同無效的是（）。

A.以合法形式掩蓋非法目的的合同

B.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的合同

C.惡意串通損害第三人利益的合同

D.因欺詐而訂立的合同

E.損害社會公共利益的合同

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

無效合同是指合同雖然已經(jīng)成立，但因其欠缺法定有效要件，從法律

上不予以承認和保護的合同。根據(jù)《合同法》第五十二條的規(guī)定，導

致合同無效的原因包括：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害

國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法

形式掩蓋非法目的；④損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的

強制性規(guī)定。D項，因欺詐而訂立的合同屬于可變更、可撤銷的合同。

12.對于設立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括的條款有（）。

A.被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額

B.質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間

C.質(zhì)押擔保的范圍

D.債務人履行債務的期限

E.質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

質(zhì)押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者

將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)

的擔保，當債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處

分所得的價款優(yōu)先受償。對于設立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括下列條款：

①被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額；②債務人履行債務的期限；③質(zhì)押財產(chǎn)

的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；④擔保的范圍；⑤質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。

13.金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別是（）。

A.金融公司的規(guī)模比商業(yè)銀行小

B.金融公司不提供存款業(yè)務

C.金融公司不提供商業(yè)貸款

D.金融公司的經(jīng)營目標不是利潤最大化

【答案】：B

【解析】：

與其他金融機構(gòu)相比商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款，創(chuàng)

造貨幣。

14.甲公司向乙汽車運輸公司租入3輛載重汽車，雙方簽訂的合同規(guī)

定，3輛載重汽車的總價值為240萬元，租期6個月，租金為18.2

萬元。則A公司應繳納印花稅稅額（）元。

A.182

B.32

C.240

D.150

【答案】：A

【解析】：

印花稅征收范圍為：經(jīng)濟合同以及具有合同性質(zhì)的憑證、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書

據(jù)、營業(yè)賬簿、權(quán)利、許可證照和經(jīng)財政部確定征稅的其他憑證。印

花稅稅率為比例稅率，適用0.001稅率的為“財產(chǎn)租賃合同”“倉儲

保管合同”“財產(chǎn)保險合同”“股權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)二則A公司應繳納印花

稅稅額=18.2X0.001=0.0182（萬元）=182（元）。

15.某企業(yè)為了擴展業(yè)務規(guī)模，要求員工集資入股，后該企業(yè)集資200

萬元，危及分紅即被他人告發(fā)，該企業(yè)的行為（）。

A,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪

B.不構(gòu)成犯罪

C.集資詐騙罪

D.擅自發(fā)行企業(yè)債券罪

【答案】：B

【解析】：

非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，

擾亂金融秩序的行為；集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)

事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。

題中該企業(yè)為擴展業(yè)務規(guī)模進行的集資行為屬于合法的行為，不構(gòu)成

犯罪。

16.洗錢的階段不包括（）。

A.處置階段

B.培植階段

C.洗白階段

D.融合階段

【答案】：C

【解析】：

洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段,

每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達

到洗錢的目的。

17.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個

借款人，這種風險管理策略是（）o

A.風險補償

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險對沖

D.風險分散

【答案】：D

【解析】：

風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根據(jù)

多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，而不

應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。

18.下列有關聯(lián)合年金的表述，錯誤的有（）。

A.兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金

保險

B.兩個或兩個以上被保險人，只有一個生存作為年金給付條件的年金

保險

C.兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付

金額不發(fā)生變化的年金保險

D.該類年金保險給付條件較高，因此保費較低

E.兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停

止給付的年金保險

【答案】:A|B|C

【解析】：

聯(lián)合年金是指以兩個或兩個以上被保險人的生存為年金給付條件的

年金保險。在年金給付過程中，只要任一被保險人死亡，年金給付即

告終止。由于該類年金保險年金給付條件較高，因此保費較低。但受

高給付條件限制市場認同度并不高。

19.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。

A.是否涉及巨額資金

B.是否涉及眾多被害人

C.是否只能由個人實施

D.犯罪對象是否是金融機構(gòu)

【答案】：C

【解析】：

票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的

主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追

究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。

20.王某的養(yǎng)父母（收養(yǎng)關系成立）于2012年同時去世，留有遺產(chǎn)100

萬元，假設王某是唯一繼承人。王某的親生父親于2015年去世，留

有遺產(chǎn)20萬元。王某的親生母親還健在，王某能繼承到的遺產(chǎn)一共

為（）o

A.100萬元

B.20萬元

C.110萬

D.10萬元

【答案】：A

【解析】：

養(yǎng)子女是指因收養(yǎng)關系的成立而與養(yǎng)父母形成父母子女關系的子女。

養(yǎng)子女與親生子女享有同等的繼承權(quán)。收養(yǎng)關系一旦成立，養(yǎng)子女與

生父母間的權(quán)利義務關系消除，因此，養(yǎng)子女無權(quán)繼承生父母的遺產(chǎn)。

21.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務

活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標為（）o

A.促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心

B.維持幣值穩(wěn)定

C.促進經(jīng)濟增長

D.維護金融穩(wěn)定

E.保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力

【答案】：A|E

【解析】：

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國

銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標為：

①促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心；②保護

銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

22.貨幣政策的最終目標包括（）。

A.穩(wěn)定物價

B.經(jīng)濟增長

C.充分就業(yè)

D.國家安定

E.國際收支平衡

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

國民經(jīng)濟發(fā)展的總體目標包括經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際

收支平衡四大目標。作為國家宏觀經(jīng)濟政策重要組成部分的貨幣政

策，其最終目標也是這四大目標。

23.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業(yè)拆借利率

B.信貸規(guī)模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

【答案】：C|D

【解析】：

中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關系

密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可

以間接地控制終極目標。

24.下列屬于個人所得稅應稅所得項目的是（）。

A.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得

B.股票紅利所得

C.員工全年一次性獎金

D.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

E.個人由于擔任本公司董事職務所取得的董事費收入

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

個人所得稅應稅所得項目包括：①工資、薪金所得。個人取得的所得,

只要是與任職、受雇有關，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。②

經(jīng)營所得。③勞務報酬所得。④稿酬所得。⑤特許權(quán)使用費所得。⑥

利息、股息、紅利所得。⑦財產(chǎn)租賃所得。⑧財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。⑨偶然

所得。

25.小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負責駕駛與經(jīng)營，他為車

投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小何在

一次交通意外中死亡，車輛全損，則（）o

A.保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車

B.保險公司賠付，因為小何負責駕駛經(jīng)營，有可保利益

C.保險公司不賠，因為小何已死亡

D.保險公司賠付，保險金給小何的朋友

【答案】：B

【解析】：

保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保

人對保險標的具有保險利益的基礎上。題中小何與朋友合伙買車且負

責駕駛與經(jīng)營，具有可保利益，保險合同成立，保險公司應該理賠。

26.通常說的“擠兌”是指銀行面臨的（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

【答案】：D

【解析】：

流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力；如

果大量債權(quán)人在某一時刻要求兌現(xiàn)債權(quán)（擠兌），商業(yè)銀行可能會陷

入流動性危機的困境。

27.進行夫妻財產(chǎn)約定，應當（）。

A.采用口頭形式

B.進行公證

C.采用書面形式

D.有第三人見證

【答案】：C

【解析】：

《婚姻法》第十九條對約定夫妻財產(chǎn)制進行了規(guī)定。根據(jù)該條規(guī)定，

夫妻可以約定婚姻關系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)歸各自所

有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應當采用書面形

式。夫妻對婚姻關系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)的約定，對雙

方具有約束力。

28.以下不屬于銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的是（）。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國家外匯管理局

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守本職業(yè)操守，并接受所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律

組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機構(gòu)既包括國務院銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，也包括中國人民銀行、國家外匯管理局等行使監(jiān)

督管理職能的部門及其分支機構(gòu)。C項，中國銀行業(yè)協(xié)會屬于銀行業(yè)

自律組織，不是監(jiān)管機構(gòu)。

29.除了一般銀行業(yè)務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信

用卡產(chǎn)品的風險主要包括（）o

A.來自發(fā)卡行的風險

B.來自持卡人的風險

C.來自商戶的風險

D.來自第三方的風險

E.來自收單行的風險

【答案】：B|C|D

【解析】：

信用卡風險，就是指在信用卡業(yè)務經(jīng)營中發(fā)卡行、收單行以及持卡人

和合作商戶等發(fā)生經(jīng)濟損失的潛在可能性。信用卡業(yè)務的風險管理有

其特殊性和復雜性。除了一般銀行業(yè)務具有的信用風險、操作風險、

欺詐風險外，信用卡產(chǎn)品的風險主要包括：①來自持卡人的風險；②

來自商戶的風險；③來自第三方的風險。

30.根據(jù)《中華人民共和國合同法》，合同的內(nèi)容包括（）。

A.違約責任

B.當事人的名稱或者姓名和住所

C.價款或者報酬

D.數(shù)量

E.標的

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款：①當事人的名稱或者

姓名和住所；②標的；③數(shù)量；④質(zhì)量；⑤價款或者報酬；⑥履行期

限、地點和方式；⑦違約責任；⑧解決爭議的方法。當事人可以參照

各類合同的示范文本訂立合同。

31.績效考評結(jié)果的應用至少應當包括（）o

A.評定等級行

B.確定管理授權(quán)

C.分配信貸資源和財務費用

D.核定績效薪酬總額

E.評價高級管理人員和確定其績效薪酬

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)應當加強績效考評結(jié)果的應用管理，建立科學合理的

績效考評結(jié)果掛鉤機制?？冃Э荚u結(jié)果的應用至少應當包括以下方

面：①評定等級行；②確定管理授權(quán)；③分配信貸資源和財務費用；

④核定績效薪酬總額；⑤評價高級管理人員和確定其績效薪酬。

32.下列選項中屬于通貨緊縮產(chǎn)生的原因之一是（）。

A.貨幣供給過多

B.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理，存在過多的無效供給

C.外資流入增加

D.有效需求過大

【答案】：B

【解析】：

通貨緊縮是指經(jīng)濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總

供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟現(xiàn)象。通

貨緊縮產(chǎn)生的原因有：①貨幣供給減少。②有效需求不足。③供需結(jié)

構(gòu)不合理。由于經(jīng)濟中存在不合理的擴張和投資，造成了不合理的供

給結(jié)構(gòu)和過多的無效供給，當積累到一定程度時必然加劇供求之間的

矛盾，導致供過于求，產(chǎn)品價格下跌。④國際市場的沖擊。對于開放

度較高的國家，在國際經(jīng)濟不景氣的情況下，國內(nèi)市場也會受到很大

的影響。主要表現(xiàn)在出口下降，外資流入減少，導致國內(nèi)供給增加、

需求減少，產(chǎn)品價格下降。

33.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則是以為基本前提，通過

實現(xiàn)銀行價值的最大化。（）

A.盈利性、流動性；安全性

B.安全性、流動性；盈利性

C.風險性、流動性；盈利性

D.安全性、流動性；風險性

【答案】：B

【解析】：

資產(chǎn)負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則，即以安全性、

流動性為基本前提，通過盈利性實現(xiàn)銀行價值的最大化。

34.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A.表內(nèi)、本幣、單一制

B.表內(nèi)外、本外幣、集團化

C.表內(nèi)外、本外幣、單一制

D.表內(nèi)、本幣、集團化

【答案】：B

【解析】：

在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨

著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資

產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵也在不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、

集團化”的趨勢。

35.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（）。

A.國家的銀行業(yè)務的準入管理制度

B.國家對存款業(yè)務的管理制度

C.國家對貸款業(yè)務的管理制度

D.國家對金融機構(gòu)的準入制度

【答案】：C

【解析】：

高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機

構(gòu)的信貸資金。

36.在教育投資規(guī)劃中，教育金保險相較于銀行儲蓄的優(yōu)勢包括（）o

A.具有保障功能

B.有強制儲蓄的功能

C.投資分紅能抵御通脹影響

D.有保費豁免功能

E.支取更加靈活

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

教育保險既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能，且一般都具有

投資分紅功能。一旦教育金保險計劃啟動，就必須每年存入約定的金

額，之后再獲得保險公司分階段的現(xiàn)金給付。教育金保險實際上是一

種分階段儲蓄、集中支付的方式。保費豁免是教育金保險的一個優(yōu)勢。

37刑事訴訟是指（）在當事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定

程序解決被追訴者刑事責任問題的訴訟活動。

A.審判機關

B.檢察機關

C.偵查機關

D.行政機關

E.立法機關

【答案】:A|B|C

【解析】：

刑事訴訟是指審判機關（人民法院）、檢察機關（人民檢察院）和偵

查機關（公安機關等）在當事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定

程序解決被追訴者刑事責任問題的訴訟活動。其中，人民檢察院依法

對刑事訴訟實行法律監(jiān)督。

38.下列市場中不屬于貨幣市場的是（）。

A.國庫券市場

B.票據(jù)市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場

D.銀行間債券回購市場

【答案】：A

【解析】：

貨幣市場是短期資金融通市場，主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行

間債券回購市場和票據(jù)市場等。

39.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）o

A.現(xiàn)金繳存

B.借款相關的業(yè)務

C.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D.現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】：

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存

款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。其中，一般存款賬戶簡稱一

般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行

以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)

金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

40.下列關于支票的表述，正確的是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.現(xiàn)金支票可以用于轉(zhuǎn)賬

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】：

支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件

支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支

票和普通支票。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。A

項，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。B項，現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金。C

項，支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。

41.下列屬于銀行可以進行的代理業(yè)務的有（）。

A.代理國債買賣

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.信用證

【答案】：A|B|C

【解析】：

銀行的代理業(yè)務包括：①代收代付業(yè)務；②代理銀行業(yè)務；③代理證

券業(yè)務；④代理保險業(yè)務；⑤其他代理業(yè)務。代理國債買賣和委托貸

款均屬于其他代理業(yè)務。

42.按金融工具的期限劃分，金融市場可以分為（）。

A.貨幣市場

B.期貨市場

C.流通市場

D.現(xiàn)貨市場

E.資本市場

【答案】：A|E

【解析】：

按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣

市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資，

償還期短、流動性強、風險小。資本市場是長期資金融通市場，在資

本市場上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資，償還期

長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產(chǎn)投資的資本來

運用。

43.鈔買價與匯買價的大小關系是（）。

A.相等

B.鈔買價（匯買價

C.鈔買價＞匯買價

D.沒有固定的大小關系

【答案】：B

【解析】：

銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔

國，或在不同網(wǎng)點之間調(diào)劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計

處理要高得多，而且還有收進假鈔的風險。因此，鈔買價比匯買價要

低。

44.()是指當義務人不履約而使權(quán)利人遭受損失時，由保險人提供

經(jīng)濟賠償?shù)囊环N保險。

A.財產(chǎn)保險

B.人身保險

C.信用保險

D.保證保險

【答案】：C

【解析】：

信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。當義務人不履約而使

權(quán)利人遭受損失時，由保險人提供經(jīng)濟賠償。信用保險的主要業(yè)務種

類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險和投資保險。

45.高級管理人員績效薪酬的（）以上應采取延期支付的方式，且延

期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效

薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于

3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%。

46.最長訴訟時效期間為（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】：

最長訴訟時效，即《民法總則》第一百八十八條規(guī)定的20年訴訟時

效期間。自權(quán)利受到損害之日起超過20年的，人民法院不予保護。

47.對客戶家庭財務狀況進行分析，首先要對復雜的信息進行標準化

整理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（）o

A.資產(chǎn)負債表和收入支出表

B.現(xiàn)金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報稅表

D.資產(chǎn)負債表和損益表

【答案】：A

【解析】：

了解客戶和掌握客戶的財務狀況是理財師提供理財規(guī)劃服務的前提

和保證，而客戶財務狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務情況有關。在

對客戶家庭收支和債務管理的相關信息進行分類后，理財師需要通過

制作專業(yè)化表格的形式，比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。

這些報表主要分為收入支出表和資產(chǎn)負債表。

48.趙先生打拼多年，積累大量財富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另

有一個親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問題。

⑴關于趙先生的財產(chǎn)繼承人，下列說法正確的是（）o

A.趙先生的養(yǎng)子為第一順位繼承人

B.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均為第一順位繼承人，且雙方對于遺產(chǎn)各有

50%的繼承權(quán)

C.趙先生的親姐姐為第一順位繼承人

D.趙先生的養(yǎng)子和姐姐均無繼承權(quán)，遺產(chǎn)應歸國家所有

【答案】：A

【解析】：

養(yǎng)子女屬于第一順序繼承人，兄弟姐妹屬于第二順序繼承人。只有在

沒有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼

承權(quán)或喪失繼承權(quán)的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產(chǎn)。

(2)若趙先生的養(yǎng)子先于趙先生死亡，按法定繼承的原則，趙先生的財

產(chǎn)應歸誰所有()o

A.養(yǎng)子的晚輩直系血親

B.趙先生的姐姐

C.養(yǎng)子的愛人

D.應被收歸國有

【答案】：A

【解析】：

無論從血緣關系上還是從扶養(yǎng)關系上看，子女都應為第一順序的法定

繼承人。子女先于被繼承人死亡的，由子女的晚輩直系血親代位繼承,

所以子女及其晚輩直系血親均為第一順序繼承人。繼承開始后，應由

第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。

⑶下列趙先生的財產(chǎn)中，不能作為遺產(chǎn)的是（）。

A.養(yǎng)老金請求權(quán)

B.股權(quán)的分紅款

C.專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

D.自有住房抵押權(quán)

【答案】：A

【解析】：

遺產(chǎn)必須是非專屬于死者自身的財產(chǎn)。有些財產(chǎn)依其人身專屬性不具

有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險金請求權(quán)，被保險人死亡后

該種權(quán)利歸于消滅。

⑷若趙先生生前立有遺囑，則下列最具有法律效力的遺囑方式是（）。

A.公證遺囑

B.代書遺囑

C.自書遺囑

D.錄音遺囑

【答案】：A

【解析】：

公證遺囑指經(jīng)過公證機關公證的遺囑，這是最為嚴格的遺囑方式，更

能保障遺囑人意思的真實性，是證明遺囑人處分財產(chǎn)的意思表示的最

有力最可靠的證據(jù)。

⑸若趙先生在立遺囑時無法找到兩個以上見證人或公證人參加，則需

要選擇的方式為（）o

A.自書遺囑

B.錄音遺囑

C.代書遺囑

D.口頭遺囑

【答案】：A

【解析】：

自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保

證內(nèi)容真實，便于保密。除自書遺囑外，BCD三項均需要兩個以上見

證人或公證人。

49.當企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金出現(xiàn)缺口，可以申請的貸款是（）。

A.項目貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.流動資金貸款

D.房地產(chǎn)貸款

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，流動資金貸款是指商業(yè)銀

行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用

于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。流動資金貸款用途限于借

款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補營運資金的不足。

50.下列關于信用證的表述，正確的是（）。

A.一種有條件的承諾付款的書面文件

B.處理的實際是與單據(jù)有關的貨物

C.一種無條件的銀行支付承諾

D.一項附屬于貿(mào)易合同之外的契約

【答案】：A

【解析】：

信用證是指由銀行（開證行）依照申請人的要求和指示或自己主動，

在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指

定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾

付款的書面文件。

51.可撤銷的合同類型包括（）。

A.因欺詐而訂立的合同

B.因重大誤解訂立的合同

C.乘人之危的合同

D.因脅迫而訂立的合同

E.顯失公平的合同

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

可變更、可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，

向法院或仲裁機關請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：①因重大

誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因

脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。

52.下列關于通貨膨脹的表述，錯誤的有（）。

A.是經(jīng)濟中貨幣供應量少于客觀需要量的現(xiàn)象

B.是在社會總需求小于總供給情況下發(fā)生的

C.對穩(wěn)定經(jīng)濟會產(chǎn)生有利影響

D.是貨幣失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)

E.表現(xiàn)為單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

AE兩項，通貨膨脹是在紙幣流通的情況下，貨幣供應量超過需要量,

引起紙幣貶值、物價持續(xù)上漲的經(jīng)濟現(xiàn)象。B項，通貨膨脹產(chǎn)生的原

因有：①總需求大于總供給；②生產(chǎn)成本的提高；③供求混合推動；

④經(jīng)濟結(jié)構(gòu)因素的變化。C項，通貨膨脹會擾亂金融秩序，影響社會、

經(jīng)濟的穩(wěn)定。

53.銀行業(yè)從業(yè)人員應當積極配合非現(xiàn)場監(jiān)管，保證所提供的數(shù)據(jù)、

信息（）o

A.保密

B.完整

C.真實

D.準確

E.通俗

【答案】：B|C|D

15.銀行業(yè)從業(yè)人員配合監(jiān)管部門的非現(xiàn)場監(jiān)管，應當按要求的（）

報送需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息。

A.報送方式

B.報送內(nèi)容

C.報送頻率

D.保密級別

E.匯報方法

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應當按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻

率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息、，并建立重大

事項報告制度。銀行業(yè)從業(yè)人員應當保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真

實、準確。

54.下列關于保證的說法不正確的是（）。

A.是影響保險合同效力的重要因素

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.保險合同保證義務的履行主體是投保人或被保險人

【答案】：B

【解析】：

保證是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人或被保險人在保

險期限內(nèi)擔保對某種特定事項的作為或不作為或擔保其真實性。保證

通常分為明示保證和默示保證。

55.在海上保險中，保險人已經(jīng)知道被保險輪船改變航道而沒有提出

解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險事故造成的損失，保險人就

需要對其作出賠償。這在保險中通常被稱為（）。

A.不可抗辯條款

B.禁止反言

C.棄權(quán)

D.不可抗力

【答案】：B

【解析】：

禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同

中的某種權(quán)利，將來不得