初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控2023/12/27初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控一、初創(chuàng)企業(yè)的特點(diǎn)一、大學(xué)生初創(chuàng)企業(yè)的特點(diǎn)：1.從項(xiàng)目來(lái)源上：一是本專(zhuān)業(yè)科研的產(chǎn)物或延伸；二是與專(zhuān)業(yè)有關(guān)的項(xiàng)目或產(chǎn)品；三是與愛(ài)好有關(guān)的項(xiàng)目；四是從當(dāng)前商業(yè)熱點(diǎn)引發(fā)的項(xiàng)目。2.資金來(lái)源上：一是自己積蓄；二是創(chuàng)業(yè)伙伴自身籌集；三是朋友借款；四是家庭資助；四是天使投資。五是來(lái)自其他項(xiàng)目的轉(zhuǎn)投資。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控一、初創(chuàng)企業(yè)的特點(diǎn)3.創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)來(lái)源上：一是同學(xué)校友；二是熟人朋友；三是熟人朋友推薦。四是社會(huì)招募。4.創(chuàng)業(yè)場(chǎng)地來(lái)源：一是租房；二是宿舍；三是在家里；四是臨時(shí)借房子。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)一個(gè)最重要的特點(diǎn)屬于草根創(chuàng)業(yè)?，F(xiàn)在社會(huì)上有一種高端創(chuàng)業(yè)、二次創(chuàng)業(yè)。

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控一、初創(chuàng)企業(yè)的特點(diǎn)草根初次創(chuàng)業(yè)的特點(diǎn)：起點(diǎn)低、資金有限、團(tuán)隊(duì)稚嫩、項(xiàng)目選擇范圍窄、項(xiàng)目相對(duì)簡(jiǎn)單、成功率低。二次創(chuàng)業(yè)的特點(diǎn)：起點(diǎn)高、選擇項(xiàng)目的范圍寬、項(xiàng)目考慮得比較周全、資金籌集量大、團(tuán)隊(duì)有經(jīng)驗(yàn)、成功率高。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

二、初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃

二、大學(xué)生初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃（一）原則：量入為出、節(jié)約和借勢(shì)造勢(shì)的原則（二）節(jié)流----對(duì)費(fèi)用分類(lèi)規(guī)劃管理1.房租及基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)用控制盡量租用大學(xué)生創(chuàng)業(yè)園有條件的租用專(zhuān)業(yè)科技孵化器商住兩用（交通便利、節(jié)約成本）2.團(tuán)隊(duì)人員成本控制創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)盡量用股權(quán)激勵(lì)（成本高，取決于對(duì)項(xiàng)目預(yù)期）適當(dāng)采用兼職的方式（合作模式）少量聘用社會(huì)人員（社保、勞動(dòng)合同）初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

二、初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃

3.研發(fā)費(fèi)用控制采取合作的方式利潤(rùn)分成的方式4.銷(xiāo)售費(fèi)用控制盡量利用費(fèi)用少的銷(xiāo)售渠道（微信、微博、論壇、門(mén)戶網(wǎng)站欄目合作等，51766旅游網(wǎng)）5.稅金的合理規(guī)劃申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)小微企業(yè)減免增值稅初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

二、初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃

6.財(cái)務(wù)管理方面的費(fèi)用控制用信譽(yù)良好的記賬公司聘用兼職會(huì)計(jì)用孵化器提供的配套服務(wù)（三）開(kāi)源----增加企業(yè)的現(xiàn)金流1.籌資、融資3F的情況（家人、朋友、傻瓜）初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

二、初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃

2.融資方式合作伙伴出資借款（家人、朋友）公益貸款（YBC）商業(yè)貸款（銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押貸款）政府扶持基金（高新技術(shù)企業(yè)和項(xiàng)目）天使投資初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控

二、初創(chuàng)企業(yè)的資金規(guī)劃

眾籌的方式（1898咖啡，1800萬(wàn)，300人）引入VC的方式引入PE的方式初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控投資者給什么樣的企業(yè)投資為什么有的企業(yè)投資人追著投資？有的企業(yè)無(wú)人問(wèn)津？為什么有的企業(yè)快速發(fā)展？有的企業(yè)迅速夭折？投資人如何選擇投資哪些企業(yè)？如何做企業(yè)的盡職調(diào)查？根據(jù)多年積累的投資經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出一套簡(jiǎn)潔而有效的投資要訣，易學(xué)易用，簡(jiǎn)單有效。“我們對(duì)目標(biāo)企業(yè)的10個(gè)方面和55個(gè)子項(xiàng)去考察、分析、判斷，最后得出我們的投資意見(jiàn)。”初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控研究投資企業(yè)的十個(gè)要點(diǎn)一、看準(zhǔn)一個(gè)團(tuán)隊(duì)六、考察六個(gè)層面二、發(fā)掘兩個(gè)優(yōu)勢(shì)七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注三、弄清三個(gè)模式八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)四、查看四個(gè)指標(biāo)九、走好九個(gè)程序五、厘清五個(gè)結(jié)構(gòu)十、報(bào)告十個(gè)內(nèi)容初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控一、看準(zhǔn)一個(gè)團(tuán)隊(duì)投資就是投人，投資就是投團(tuán)隊(duì)，尤其要看準(zhǔn)投資團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)頭人。對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)團(tuán)隊(duì)成員的基本要求是：富有激情、和善誠(chéng)信、專(zhuān)業(yè)敬業(yè)、善于學(xué)習(xí)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。楊致遠(yuǎn)投馬云、褚時(shí)健

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控二、發(fā)掘兩個(gè)優(yōu)勢(shì)1.優(yōu)勢(shì)行業(yè)2.優(yōu)勢(shì)企業(yè)在優(yōu)勢(shì)行業(yè)中發(fā)掘、尋找優(yōu)勢(shì)企業(yè)。優(yōu)勢(shì)行業(yè)是指具有廣闊發(fā)展前景、國(guó)家政策支持、市場(chǎng)成長(zhǎng)空間巨大的行業(yè)。（七大戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥、現(xiàn)代服務(wù)）優(yōu)勢(shì)企業(yè)是在優(yōu)勢(shì)行業(yè)中具有核心競(jìng)爭(zhēng)力，細(xì)分行業(yè)排名靠前的優(yōu)秀企業(yè)，其核心業(yè)務(wù)或主營(yíng)業(yè)務(wù)要突出，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力要突出，要超越其他競(jìng)爭(zhēng)者

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控三、弄清三個(gè)模式1.業(yè)務(wù)模式2.盈利模式3.營(yíng)銷(xiāo)模式就是弄清目標(biāo)企業(yè)是如何掙錢(qián)的。1.業(yè)務(wù)模式是企業(yè)提供什么產(chǎn)品或服務(wù)，業(yè)務(wù)流程如何實(shí)現(xiàn)，包括業(yè)務(wù)邏輯是否可行，技術(shù)是否可行，是否符合消費(fèi)者心理和使用習(xí)慣等，企業(yè)的人力、資金、資源是否足以支持。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控三、弄清三個(gè)模式2.盈利模式是指企業(yè)如何掙錢(qián)，通過(guò)什么手段或環(huán)節(jié)掙錢(qián)。盡量選擇一次投入，多次產(chǎn)出的行業(yè)、產(chǎn)品或服務(wù)（中國(guó)移動(dòng)、攜程、寬帶接入）初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控三、弄清三個(gè)模式3.營(yíng)銷(xiāo)模式是企業(yè)如何推廣自己的產(chǎn)品或服務(wù)，銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售激勵(lì)機(jī)制如何等。好的業(yè)務(wù)模式，必須能夠贏利，好的贏利模式，必須能夠推行。好的營(yíng)銷(xiāo)模式必須能夠持續(xù)。

切忌想當(dāng)然，盲目推算。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控四、查看四個(gè)指標(biāo)1.營(yíng)業(yè)收入2.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)3.凈利率4.利潤(rùn)增長(zhǎng)率初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控四、查看四個(gè)指標(biāo)投資的重要目標(biāo)是讓企業(yè)盡快盈利。外部投資更關(guān)注能否盡快通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓和上市實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)退出?？雌髽I(yè)經(jīng)營(yíng)是否正常的最重要的指標(biāo)是收入和利潤(rùn)。前兩個(gè)指標(biāo)尤為重要。是其他指標(biāo)的基礎(chǔ)。

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控四、查看四個(gè)指標(biāo)外部投資者非?？粗赜芰统砷L(zhǎng)性，特別關(guān)注后兩個(gè)指標(biāo)。凈利率是銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率，表達(dá)了一個(gè)企業(yè)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。凈利率越高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。增長(zhǎng)率可以迅速降低投資成本，讓投資人獲取更高的投資回報(bào)。把握前四個(gè)指標(biāo)，則基本把握了項(xiàng)目的可投資性。凈利潤(rùn)決定企業(yè)的融資成本。產(chǎn)業(yè)投資、財(cái)務(wù)投資、市盈率初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控五、厘清五個(gè)結(jié)構(gòu)1.股權(quán)結(jié)構(gòu)2.高管結(jié)構(gòu)3.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)4.客戶結(jié)構(gòu)5.供應(yīng)商結(jié)構(gòu)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控五、厘清五個(gè)結(jié)構(gòu)厘清五個(gè)結(jié)構(gòu)也很重要，讓投資人對(duì)目標(biāo)企業(yè)的具體結(jié)構(gòu)很清晰，便于判斷企業(yè)的好壞優(yōu)劣。1）股權(quán)結(jié)構(gòu)：主次分明，主次合理。相對(duì)集中，留有余地，面向未來(lái)2）高管結(jié)構(gòu)：結(jié)構(gòu)合理，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，團(tuán)結(jié)協(xié)作。性格、知識(shí)、年齡、能力、資源互補(bǔ)3）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：主營(yíng)突出，不斷研發(fā)新產(chǎn)品。開(kāi)始要相對(duì)集中，便于取得成效

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控五、厘清五個(gè)結(jié)構(gòu)4）客戶結(jié)構(gòu)：既不太散又不太集中，客戶有實(shí)力。太集中容易孕育風(fēng)險(xiǎn)，太分散營(yíng)銷(xiāo)成本高5）供應(yīng)商結(jié)構(gòu)：既不太散又不太集中，質(zhì)量有保證。太集中易受制于人，太分散增加進(jìn)貨成本初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控六、考察六個(gè)層面1.歷史合規(guī)2.財(cái)務(wù)規(guī)范3.依法納稅4.產(chǎn)權(quán)清晰5.勞動(dòng)合規(guī)6.環(huán)保合規(guī)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控六、考察六個(gè)層面考察六個(gè)層面是要對(duì)企業(yè)有比較深度的了解。任何一個(gè)層面存在關(guān)鍵性問(wèn)題，可能影響企業(yè)的的生存發(fā)展甚至吸引外部投資。當(dāng)然，有些企業(yè)存在一些細(xì)小暇疵，可以通過(guò)規(guī)范手段予以改進(jìn)。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控六、考察六個(gè)層面1）歷史合規(guī)：企業(yè)的歷史沿革合法合規(guī)，在注冊(cè)驗(yàn)資、股權(quán)變更等方面不存在重大歷史瑕疵。異地注冊(cè)、虛假出資問(wèn)題2）財(cái)務(wù)規(guī)范：財(cái)務(wù)制度健全，會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)，堅(jiān)持公正審計(jì)。發(fā)票問(wèn)題3）依法納稅：不存在未依法納稅的問(wèn)題。合理避稅、高新技術(shù)企業(yè)、孵化器企業(yè)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控六、考察六個(gè)層面4）產(chǎn)權(quán)清晰：企業(yè)的產(chǎn)權(quán)清晰到位(含專(zhuān)利、商標(biāo)、房產(chǎn)等)，不存在糾紛。著作權(quán)5）勞動(dòng)合規(guī)：嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)法規(guī)。知道要承擔(dān)的法律責(zé)任，殘保金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等6）環(huán)保合規(guī)：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合環(huán)保要求，不存在搬遷、污染、處罰等隱患。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注1.制度匯編2.例會(huì)制度3.企業(yè)文化4.戰(zhàn)略規(guī)劃5.人力資源6.公共關(guān)系7.激勵(lì)機(jī)制初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注七個(gè)關(guān)注是對(duì)目標(biāo)企業(yè)細(xì)小環(huán)節(jié)的關(guān)注。如果存在其中的問(wèn)題，可以通過(guò)規(guī)范、引導(dǎo)的辦法加以改進(jìn)。但其現(xiàn)狀是投資者判斷目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要依據(jù)。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注1）制度匯編：查看企業(yè)的制度匯編可以迅速認(rèn)識(shí)企業(yè)管理的規(guī)范程度。有的企業(yè)制度不全，更沒(méi)有制度匯編;更關(guān)鍵是了解執(zhí)行情況。首先解決有沒(méi)有，再執(zhí)行的問(wèn)題。海爾，京海2）例會(huì)制度：企業(yè)的例會(huì)情況(含總經(jīng)理辦公周例會(huì)、董事會(huì)例會(huì)、股東會(huì)例會(huì))能夠了解規(guī)范管理情況，也能了解企業(yè)高管對(duì)股東是否尊重。程序合理是實(shí)體合理的基礎(chǔ)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注3企業(yè)文化：通過(guò)了解企業(yè)的文化建設(shè)能知道企業(yè)是否具有凝聚力和親和力，是否具備長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的可能。一把手的文化，胸懷、眼界、前景4）戰(zhàn)略規(guī)劃：了解企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃情況，可以知道企業(yè)的發(fā)展有無(wú)目標(biāo)，查看其目標(biāo)是否符合行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際方向。長(zhǎng)立志和立志長(zhǎng)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注5）人力資源：了解企業(yè)對(duì)員工培訓(xùn)、激勵(lì)計(jì)劃、使用辦法，可以了解企業(yè)是否能充分調(diào)動(dòng)全體員工發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性和能動(dòng)性，考察企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。6）公共關(guān)系：了解企業(yè)的公共關(guān)系策略和狀況，可以知道企業(yè)是否具備企業(yè)公民意識(shí)，是否注重企業(yè)形象和品牌，是否具有社會(huì)責(zé)任意識(shí)。政府關(guān)系、用足政策，利用協(xié)會(huì)行業(yè)組織初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注7）激勵(lì)機(jī)制：一個(gè)優(yōu)秀的現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)該有一個(gè)激勵(lì)員工、提升團(tuán)隊(duì)的機(jī)制或計(jì)劃，否則，企業(yè)難于持續(xù)做強(qiáng)做大。

解決靠什么讓員工跟你長(zhǎng)期走下去的問(wèn)題，長(zhǎng)期激勵(lì)和短期鼓勵(lì)，引導(dǎo)員工算賬

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)1.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.資產(chǎn)負(fù)債率3.流動(dòng)比率4.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)5.銷(xiāo)售毛利率6.凈值報(bào)酬率7.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流8.市場(chǎng)占有率初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)在重視四個(gè)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，我們很有必要分析以下八個(gè)數(shù)據(jù)，通過(guò)分析這八個(gè)數(shù)據(jù)，可能使我們對(duì)企業(yè)有一個(gè)深度分析和判斷。企業(yè)創(chuàng)業(yè)者要學(xué)會(huì)看損益表和資產(chǎn)負(fù)債表、搞清收入、成本、利潤(rùn)，資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)1）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：表示多少資產(chǎn)創(chuàng)造多少銷(xiāo)售收入，表明一個(gè)公司是資產(chǎn)(資本)密集型還是輕資產(chǎn)型。該項(xiàng)指標(biāo)反映資產(chǎn)總額的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)越快，反映銷(xiāo)售能力越強(qiáng)，企業(yè)可以通過(guò)薄利多銷(xiāo)的辦法，加速資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)，帶來(lái)利潤(rùn)絕對(duì)數(shù)的增加。計(jì)算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入÷平均總資產(chǎn)初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)2）資產(chǎn)負(fù)債率：資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系。資產(chǎn)負(fù)債率反映在總資產(chǎn)中有多大比例是通過(guò)借債來(lái)籌資的，也可以衡量企業(yè)在清算時(shí)保護(hù)債權(quán)人利益的程度;資產(chǎn)負(fù)債率的高低，體現(xiàn)一個(gè)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)是否合理。計(jì)算公式：資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額)×100%初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)3）流動(dòng)比率：流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債的比例，反映企業(yè)的短期償債能力。流動(dòng)資產(chǎn)是最容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)越多，流動(dòng)負(fù)債越少，則短期償債能力越強(qiáng)。計(jì)算公式：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)4）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反映應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)速度，也就是年度內(nèi)應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù)。用時(shí)間表示的周轉(zhuǎn)速度是應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)，也叫平均收現(xiàn)期，表示自企業(yè)從取得應(yīng)收帳款的權(quán)利到收回款項(xiàng)，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金所需要的時(shí)間。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高、平均收帳期越短，說(shuō)明應(yīng)收帳款收回快。否則，企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金會(huì)過(guò)多地呆滯在應(yīng)收帳款上，影響正常的資金周轉(zhuǎn)。計(jì)算公式：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入÷平均應(yīng)收帳款;應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率100÷（50＋50）÷2=2360÷2=180初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)5）銷(xiāo)售毛利率：銷(xiāo)售毛利率,表示每一元銷(xiāo)售收入扣除銷(xiāo)售產(chǎn)品或商品成本后,有多少錢(qián)可以用于各期間費(fèi)用和形成利潤(rùn),是企業(yè)銷(xiāo)售凈利率的最初基礎(chǔ),沒(méi)有足夠大的毛利率便不能盈利。計(jì)算公式：銷(xiāo)售毛利率=(銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售成本)÷銷(xiāo)售收入)×100%。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)6）凈值報(bào)酬率：凈值報(bào)酬率是凈利潤(rùn)與平均股東權(quán)益(所有者權(quán)益)的百分比，也叫凈資產(chǎn)收益率。該指標(biāo)反映企業(yè)凈資產(chǎn)或股東權(quán)益的收益水平。計(jì)算公式：凈值報(bào)酬率=(凈利潤(rùn)÷平均股東權(quán)益)×100%初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)7）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流，是企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間(年度或月份，通常指年度)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出的差額。這一指標(biāo)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力。有利潤(rùn)不等于有現(xiàn)金，現(xiàn)金流對(duì)企業(yè)至關(guān)重要。企業(yè)破產(chǎn)的原因：到期債務(wù)不能償還，資不抵債。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)企業(yè)籌集資金額根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，通過(guò)現(xiàn)金流量表，可以確定企業(yè)籌資總額。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況越好，現(xiàn)金凈流量越多，所需資金越少，反之，財(cái)務(wù)狀況越差，現(xiàn)金凈流量越少，所需資金越多。一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量為負(fù)，說(shuō)明企業(yè)需籌集更多的資金滿足于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需，否則企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難以為繼。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)8）市場(chǎng)占有率市場(chǎng)占有率，也稱(chēng)為“市場(chǎng)份額”是企業(yè)在運(yùn)作的市場(chǎng)上所占有的百分比，是企業(yè)的產(chǎn)品在市場(chǎng)上所占份額，也就是企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的控制能力。企業(yè)市場(chǎng)份額的不斷擴(kuò)大，可以使企業(yè)獲得某種形式的壟斷，這種壟斷既能帶來(lái)壟斷利潤(rùn)又能保持一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)當(dāng)一個(gè)企業(yè)獲得市場(chǎng)25%的占有率時(shí)，一般就被認(rèn)為控制了市場(chǎng)。市場(chǎng)占有率對(duì)企業(yè)至關(guān)重要，一方面它是反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)最關(guān)鍵的指標(biāo)之一，另一方面它是企業(yè)市場(chǎng)地位最直觀的體現(xiàn)。市場(chǎng)占有率是由企業(yè)的產(chǎn)品力、營(yíng)銷(xiāo)力和形象力共同決定的。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序1.收集資料2.高管面談3.企業(yè)考察4.競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查5.供應(yīng)商走訪6.客戶走訪7.協(xié)會(huì)走訪8.政府走訪9.券商咨詢初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序要做好一個(gè)投資項(xiàng)目，我們有很多程序要走，而且不同的目標(biāo)企業(yè)所采取的程序應(yīng)該有所不同、分別對(duì)待，但是以下九個(gè)程序是應(yīng)該堅(jiān)持履行的。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序1）收集資料：通過(guò)多種形式收集企業(yè)資料2）高管面談：高管面談，是創(chuàng)業(yè)投資的一個(gè)初步環(huán)境也是非常重要的環(huán)節(jié)。依據(jù)過(guò)往經(jīng)驗(yàn)，往往能很快得出對(duì)目標(biāo)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展、團(tuán)隊(duì)素質(zhì)的印象。有時(shí)一次高管接觸，你就不想再深入下去了，因?yàn)橛∠蟛缓?。第一感覺(jué)往往很重要，也比較可靠。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序3）企業(yè)考察：對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、研發(fā)、生產(chǎn)、管理、資源等實(shí)施實(shí)地考察;對(duì)高管以下的員工進(jìn)行隨機(jī)或不經(jīng)意的訪談，能夠得出更深層次的印象或結(jié)論。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序4）競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查：梳理清楚該市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)格局和對(duì)手的情況。通過(guò)各種方式和途徑對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)進(jìn)行考察、訪談或第三方評(píng)價(jià);對(duì)比清楚市場(chǎng)中的各種競(jìng)爭(zhēng)力量及其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)。對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的信息和對(duì)比掌握得越充分、投資的判斷就會(huì)越準(zhǔn)!抗癌藥投資初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序5）供應(yīng)商走訪：了解企業(yè)的采購(gòu)量、信譽(yù)，可以幫助我們判斷企業(yè)聲譽(yù)、真實(shí)產(chǎn)量;同時(shí)也從側(cè)面了解行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局6）客戶走訪：可以了解企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和受歡迎程度，了解企業(yè)真實(shí)銷(xiāo)售情況，了解競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)情況;同時(shí)，客戶自身的檔次和優(yōu)質(zhì)情況也有助于判斷企業(yè)的市場(chǎng)地位、以及市場(chǎng)需求的潛力和可持續(xù)程度。初創(chuàng)企業(yè)資金規(guī)劃與財(cái)務(wù)管控九、走好九個(gè)程序7）協(xié)會(huì)走訪：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)8）政府走訪：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解政府對(duì)企業(yè)所處行業(yè)的支持程度