小額貸款風險評估、管理與決策

小額貸款風險評估、管理與決策I小額貸款風險定義和類別II小額貸款評估風險III審貸委員會建設和風險把控審貸委員會風險識別內(nèi)容貸后風險防控措施IV小額信貸風險管理與交流討論

目錄2010-10-283I小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風險定義（三）小額貸款風險類別2010-10-284（一）小額貸款定義和特點小額貸款定義小額貸款

根據(jù)中國人民銀行《個人貸款管理辦法》，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：

微小企業(yè)主、個體工商戶、無獨立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者貸款額度：個人使用：小于30萬元（含）生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含）

2010-10-285（一）小額貸款定義和特點2.小額貸款特點：無抵押品無擔保品無正規(guī)合格的財務報表和納稅記錄2010-10-286（二）小額貸款風險定義1.風險及貸款風險風險貸款風險2010-10-287（二）小額貸款風險定義2.小額貸款風險定義小額貸款風險2010-10-288（三）小額貸款風險類別1.小額貸款風險分類（1）外部風險與內(nèi)部風險（2）貸前風險與貸后風險2010-10-289（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內(nèi)部風險1.外部風險國家政策風險市場風險利率及匯率風險2010-10-2810（三）小額貸款風險類別

2.內(nèi)部風險產(chǎn)品設計與業(yè)務操作流程信貸政策與授權機制內(nèi)部控制風險機構設置2010-10-2811（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險1.貸前風險貸款客戶還款能力貸款還款意愿2010-10-2812（三）小額貸款風險類別2.貸后風險合理非合理逾期壞賬損失壞賬損失準備撥備2010-10-2813II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險（二）家庭情況（三）企業(yè)本身風險2010-10-2814II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險監(jiān)管風險:監(jiān)管條例發(fā)生變化直接影響企業(yè)的：新的進出口政策新的質(zhì)量標準限制或停止某行業(yè)的發(fā)展稅收政策間接影響企業(yè)的：國家的宏觀經(jīng)濟政策，導致經(jīng)營環(huán)境惡化2010-10-2815II小額貸款風險評估市場風險：各種市場因素的變動，造成損失原料價格或物價的波動競爭對手增加營業(yè)地址拆遷新產(chǎn)品上市行業(yè)風險匯率波動（出口廠商）2010-10-2816II小額貸款風險評估不可抗力：沒法預測而避免的情況天災人禍意外社會動蕩2010-10-2817II小額貸款風險評估（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響小額貸款中，客戶企業(yè)和家庭的關系非常密切客戶的家庭狀況對生意影響往往會非常大客戶身體健康狀況?？蛻舨涣际群?。客戶的社交圈子影響客戶與家庭成員的關系及責任2010-10-2818II小額貸款風險評估（三）企業(yè)本身風險非財務風險評估（還款意愿）財務風險評估（還款能力）2010-10-2819II小額貸款風險評估1.非財務風險評估經(jīng)營模式行業(yè)特征產(chǎn)品用途競爭優(yōu)勢管理能力誠信度家庭狀況生活水平2010-10-2820II小額貸款風險評估2.財務風險評估整體還款能力資產(chǎn)結(jié)構是否合理（流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應收帳款是否過高）負債情況如何（資產(chǎn)負債率，速動比率）2010-10-2821II小額貸款風險評估利用財務比率分析負債比率=總負債/總資產(chǎn)X100%體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的。是衡量企業(yè)風險程度的重要指標。小額貸款公司看，這個比率越低，股東提供的資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表明企業(yè)經(jīng)營有效，具有較強的籌資能力。要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的影響程度。2010-10-2822II小額貸款風險評估利用財務比率分析短期流動比率=流動資產(chǎn)/短期負債衡量企業(yè)短期負債償還能力最常用的指標。公司最容易變現(xiàn)的部分（流動資產(chǎn)）是否有夠應付在短期內(nèi)到期的債務需求。2010-10-2823II小額貸款風險評估利用財務比率分析速動比率=速動資產(chǎn)/短期負債速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，因為存貨的變現(xiàn)速度較慢2010-10-2824II小額貸款風險評估一般認為，較好的流動比率為2，這表明公司對每1元的流動負債都有2元流動資產(chǎn)做準備。流動比率為2的公司在償付流動負債方面幾乎不存在問題。流動比率為1就比較低了。如果流動比率遠低于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題2010-10-2825II小額貸款風險評估3.財務風險評估的難點客戶財務報表的重構問題重構客戶資產(chǎn)負債表重構客戶資金平衡表重構客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況）信息的檢驗2010-10-2826III審貸委員會建設和風險把控（一）審貸委員會風險識別內(nèi)容（二）貸后風險防控措施2010-10-2827（一）審貸會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（參見上述小額貸款風險評估）外部環(huán)境因素客戶家庭因素企業(yè)本身因素（審貸會的原則）2010-10-2828（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理2.逾期客戶分類3.逾期客戶催收管理4.逾期客戶催收2010-10-2829（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理客戶檔案管理客戶信息系統(tǒng)建設2010-10-2830（二）貸后風險防控措施2.客戶逾期分類按逾期期限分類按逾期性質(zhì)分類2010-10-2831（二）貸后風險防控措施3.逾期客戶催收正常催收法律訴訟2010-10-2832IV小額信貸風險管理與交流討論1.全面風險管理的理念2.幾個觀點2010-10-2833全面風險管理的理念風險管理是一個有機體，不可能從某一個層面上、觀念上、制度上解決所有問題

建立有效的風險管理體系：產(chǎn)品設計、操作流程設計、制度體系設計、信貸員選拔、教育與培訓2010-10-2834貸款風險水平的容忍度貸款風險水平的容忍度貸款不