盡職調(diào)查報(bào)告模板

中科招商創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司關(guān)于投資*****盡職調(diào)查報(bào)告PAGE6PAGE3****公司盡職調(diào)查報(bào)告****年*月*日目錄第一部分公司基本情況 6一、 公司概況 6二、 公司注冊(cè)情況 6三、 公司歷史沿革 6四、 母公司、子公司情況介紹 6(一) 母公司介紹 6(二) 子公司介紹 6第二部分經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)與治理結(jié)構(gòu) 49一、 公司組織架構(gòu) 49二、 員工勞動(dòng)合同、社會(huì)保障情況 49三、 激勵(lì)機(jī)制 49第三部分行業(yè)分析 50一、 行業(yè)概況 50二、 行業(yè)的管理體制 50三、 行業(yè)的市場(chǎng)情況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì) 50(一) 國(guó)際市場(chǎng)狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì) 50(二) 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì) 50四、 行業(yè)市場(chǎng)容量預(yù)測(cè) 50五、 主要細(xì)分市場(chǎng) 50六、 細(xì)分市場(chǎng)現(xiàn)狀、成長(zhǎng)展望及技術(shù)發(fā)展 50七、 行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況 51八、 影響公司所處行業(yè)發(fā)展的因素 51(一) 行業(yè)的有利因素 51(二) 不利因素 51(三) 進(jìn)入本行業(yè)主要障礙 51第四部分產(chǎn)品與生產(chǎn) 52一、 公司主要產(chǎn)品介紹 52二、 公司生產(chǎn)能力及生產(chǎn)工序 52(一) 公司生產(chǎn)能力 52(二) 生產(chǎn)工藝流程說(shuō)明 52三、 主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期 52四、 產(chǎn)品主要原材料情況 52五、 安全生產(chǎn) 52六、 在生產(chǎn)過(guò)程中原材料、生產(chǎn)過(guò)程及驗(yàn)收的質(zhì)量保障 52第五部分市場(chǎng)與采購(gòu) 53一、 公司目前主要產(chǎn)品的市場(chǎng)前景 53二、 公司產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)情況分析 53(一) 公司產(chǎn)品優(yōu)勢(shì) 53(二) 公司的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 53三、 公司產(chǎn)品營(yíng)銷情況 53四、 公司營(yíng)銷管理 53五、 公司原料采購(gòu)情況 54(一) 原材料采購(gòu)情況： 54(二) 采購(gòu)模式： 54(三) 公司主要供應(yīng)商采購(gòu)原材料情況： 54(四) 產(chǎn)品主要原材料情況介紹： 54第六部分研究與技術(shù) 56一、 公司管理技術(shù)中心: 56(一) 技術(shù)體系組織機(jī)構(gòu)圖 56(二) 產(chǎn)品的技術(shù)來(lái)源和核心技術(shù) 56(三) 現(xiàn)有產(chǎn)品的研發(fā)情況 56二、 公司現(xiàn)有主要產(chǎn)品技術(shù)開(kāi)發(fā)情況 56(一) 產(chǎn)品遵循標(biāo)準(zhǔn) 56(二) 環(huán)境條件 56(三) 技術(shù)規(guī)范 56(四) 對(duì)主要附件的要求 56(五) 試驗(yàn)、驗(yàn)收 56三、 公司產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方向 56四、 公司確保技術(shù)不斷自主創(chuàng)新 56第七部分公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 57一、 公司發(fā)展戰(zhàn)略 57二、 未來(lái)三年經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè) 57第八部分財(cái)務(wù)分析 58一、 2007年-2009年合并財(cái)務(wù)報(bào)表 581. 資產(chǎn)負(fù)債表 582. 利潤(rùn)表 583. 現(xiàn)金流量表 58二、 2007年-2009年及2010年1-6月份母公司報(bào)表情況 581. 資產(chǎn)負(fù)債表 582. 利潤(rùn)表 583. 現(xiàn)金流量表 58三、 稅項(xiàng)情況 581. 主要稅種及稅率 582. 稅收優(yōu)惠及批文 59四、 深入分析（2007年-2009年合并報(bào)表情況） 591. 損益表相關(guān)分析 592. 資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)分析（除特殊注明外，單位人民幣元） 603. 債務(wù)分析 674. 現(xiàn)金流狀況分析 675. 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易 67（1） 關(guān)聯(lián)方情況(僅為目前掌握的情況 67（2） 關(guān)聯(lián)交易情況 67（3） 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) 676. 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 68（1） 資產(chǎn)管理效率 68（2） 償債能力比率 68（3） 盈利能力比率 68（4） 發(fā)展能力指標(biāo) 68五、 2010年1-6月份母公司財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)分析 691. 2010年4月30日資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 692. 2010年1-6月份利潤(rùn)表分析 693. 2010年1-6月份現(xiàn)金流量表分析 70

釋義本報(bào)告書(shū)中，除非文義另有所指，下列簡(jiǎn)稱和術(shù)語(yǔ)具有如下含義：指指指指指指指指指指指指指指指第一部分公司基本情況公司概況公司注冊(cè)情況企業(yè)名稱：****公司住所：法定代表人：注冊(cè)資本：注冊(cè)號(hào)：企業(yè)類型：成立日期：經(jīng)營(yíng)范圍：公司歷史沿革母公司、子公司情況介紹母公司介紹子公司介紹第二部分經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)與治理結(jié)構(gòu)公司組織架構(gòu)員工勞動(dòng)合同、社會(huì)保障情況激勵(lì)機(jī)制

第三部分行業(yè)分析行業(yè)概況

行業(yè)的管理體制行業(yè)的市場(chǎng)情況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì)國(guó)際市場(chǎng)狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢(shì)行業(yè)市場(chǎng)容量預(yù)測(cè)主要細(xì)分市場(chǎng)細(xì)分市場(chǎng)現(xiàn)狀、成長(zhǎng)展望及技術(shù)發(fā)展市場(chǎng)現(xiàn)狀：成長(zhǎng)展望：技術(shù)發(fā)展：行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況

影響公司所處行業(yè)發(fā)展的因素行業(yè)的有利因素不利因素進(jìn)入本行業(yè)主要障礙

第四部分產(chǎn)品與生產(chǎn)公司主要產(chǎn)品介紹主要介紹產(chǎn)品的性能與特點(diǎn)等公司生產(chǎn)能力及生產(chǎn)工序公司生產(chǎn)能力生產(chǎn)工藝流程說(shuō)明主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期產(chǎn)品主要原材料情況安全生產(chǎn)安全生產(chǎn)情況環(huán)境保護(hù)情況在生產(chǎn)過(guò)程中原材料、生產(chǎn)過(guò)程及驗(yàn)收的質(zhì)量保障

第五部分市場(chǎng)與采購(gòu)公司目前主要產(chǎn)品的市場(chǎng)前景。公司產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)情況分析公司產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)公司的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手公司產(chǎn)品營(yíng)銷情況公司營(yíng)銷管理銷售體系基本情況：?jiǎn)挝幻Q銷售部門(mén)人數(shù)營(yíng)銷員數(shù)量總經(jīng)理+分管營(yíng)銷副總/總助銷售管理部門(mén)人員公司原料采購(gòu)情況原材料采購(gòu)情況：主要材料與上年購(gòu)進(jìn)數(shù)量及價(jià)格情況對(duì)比表：2009年購(gòu)進(jìn)統(tǒng)計(jì)表采購(gòu)模式：公司主要供應(yīng)商采購(gòu)原材料情況：2008~2009年主要材料采購(gòu)額排前5名統(tǒng)計(jì)表供貨單位材料名稱2008年金額（萬(wàn)元）2009年金額（萬(wàn)元）產(chǎn)品主要原材料情況介紹：材料名稱型號(hào)規(guī)格供貨單位或生產(chǎn)廠家用途

第六部分研究與技術(shù)公司管理技術(shù)中心:技術(shù)體系組織機(jī)構(gòu)圖產(chǎn)品的技術(shù)來(lái)源和核心技術(shù)現(xiàn)有產(chǎn)品的研發(fā)情況公司現(xiàn)有主要產(chǎn)品技術(shù)開(kāi)發(fā)情況產(chǎn)品遵循標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境條件技術(shù)規(guī)范基本技術(shù)參數(shù)等。對(duì)主要附件的要求試驗(yàn)、驗(yàn)收公司產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方向公司確保技術(shù)不斷自主創(chuàng)新第七部分公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃公司發(fā)展戰(zhàn)略未來(lái)三年經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)企業(yè)后三年收入、凈利潤(rùn)水平的預(yù)測(cè)數(shù)年份品種收入（萬(wàn)元）凈利率（%）凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）備注

第八部分財(cái)務(wù)分析2007年-2009年合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表2007年-2009年及2010年1-6月份母公司報(bào)表情況資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表單位：人民幣萬(wàn)元現(xiàn)金流量表稅項(xiàng)情況主要稅種及稅率稅種計(jì)稅依據(jù)稅率(%)稅收優(yōu)惠及批文深入分析（2007年-2009年合并報(bào)表情況）損益表相關(guān)分析凈利潤(rùn)構(gòu)成分析營(yíng)業(yè)收入、成本分析①營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成分析②主營(yíng)收入增長(zhǎng)分析③近3年年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本單位：人民幣萬(wàn)元④2007-2009年按主要產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、毛利率（單位：萬(wàn)元）公司前十五大銷售客戶以及營(yíng)業(yè)收入集中度分析成本分析①公司主要產(chǎn)品2007年-2009年成本表②公司2007年-2008年主要原材料變動(dòng)情況

③公司主要原材料產(chǎn)十名供應(yīng)商如下：2007年十大原材料供應(yīng)商2008年十大原材料供應(yīng)商2009年十大原材料供應(yīng)商費(fèi)用分析銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用占比單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目2009年2008年2007年收入銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用占比管理費(fèi)用管理費(fèi)用占比財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用占比營(yíng)業(yè)外收入單位：人民幣萬(wàn)元營(yíng)業(yè)外支出資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)分析（除特殊注明外，單位人民幣元）貨幣資金 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 ①明細(xì)情況A、類別明細(xì)情況種類2009年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)(續(xù)上表)種類2009年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例金額比例合計(jì)B、賬齡明細(xì)情況賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合計(jì)②期末壞賬準(zhǔn)備補(bǔ)充說(shuō)明單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試未發(fā)生減值和未單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收賬款包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合中計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注二應(yīng)收款項(xiàng)之說(shuō)明。③無(wú)應(yīng)收持有公司5%以上（含5%）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。④應(yīng)收賬款金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額賬齡占應(yīng)收賬款余額的比例(%)小計(jì)⑤其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額占應(yīng)收賬款余額的比例(%)小計(jì)⑥應(yīng)收賬款——外幣應(yīng)收賬款幣種2009年12月31日2008年12月31日原幣金額匯率折人民幣金額原幣金額匯率折人民幣金額美元小計(jì)（4）預(yù)付款項(xiàng) ①賬齡分析賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值1年以內(nèi)1-2年2-3年3年以上合計(jì)②預(yù)付款項(xiàng)金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系2009年12月31日賬齡未結(jié)算原因小計(jì)110,898,512.50（5）其他應(yīng)收款 ①明細(xì)情況A、類別明細(xì)情況B、賬齡明細(xì)情況賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合計(jì)②無(wú)應(yīng)收持有公司5%以上（含5%）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。③其他應(yīng)收款金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額賬齡占其他應(yīng)收款余額的比例(%)款項(xiàng)性質(zhì)或內(nèi)容小計(jì)④其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額占其他應(yīng)收款余額的比例(%)小計(jì)（6）存貨項(xiàng)目2009年12月31日2008年12月31日賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料在產(chǎn)品庫(kù)存商品周轉(zhuǎn)材料合計(jì)（7）長(zhǎng)期股權(quán)投資 被投資單位核算方法初始投資成本2008年12月31日增減變動(dòng)2009年12月31日合計(jì)(續(xù)上表)被投資單位持股比例(%)表決權(quán)比例(%)持股比例與表決權(quán)比例不一致的說(shuō)明減值準(zhǔn)備本期計(jì)提減值準(zhǔn)備本期現(xiàn)金紅利合計(jì)（8）固定資產(chǎn) 細(xì)情況類別2008年12月31日本期增加本期減少2009年12月31日②未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)的情況項(xiàng)目未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)原因預(yù)計(jì)辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書(shū)時(shí)間（9）在建工程 ①明細(xì)情況工程名稱2009年12月31日2008年12月31日賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值合計(jì)②增減變動(dòng)情況A、明細(xì)情況工程名稱預(yù)算數(shù)2008年12月31日本期增加轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少工程投入占預(yù)算比例(%)(續(xù)上表)工程名稱工程進(jìn)度(%)利息資本化累計(jì)金額本期利息資本化金額本期資本化利率(%)資金來(lái)源2009年12月31日合計(jì)138,464,268.32（10）無(wú)形資產(chǎn)（11）遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債債務(wù)分析現(xiàn)金流狀況分析單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目2007年2008年2009年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)現(xiàn)金流入投資活動(dòng)現(xiàn)金流出投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易關(guān)聯(lián)方情況(僅為目前掌握的情況關(guān)聯(lián)交易情況擔(dān)保方被擔(dān)保方擔(dān)保金額（萬(wàn)元）擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方2009年12月31日2008年12月31日應(yīng)收票據(jù)小計(jì)應(yīng)收賬款小計(jì)其他應(yīng)收款小計(jì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析資產(chǎn)管理效率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率償債能力比率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率有形凈值債務(wù)率流動(dòng)比率速動(dòng)比率超速動(dòng)比率營(yíng)運(yùn)資金盈利能力比率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年銷售凈利率銷售毛利率資產(chǎn)凈利率凈資產(chǎn)收益率發(fā)展能力指標(biāo)指標(biāo)名稱2009年2008年2007年總資產(chǎn)增長(zhǎng)率凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率收入增長(zhǎng)率凈利增長(zhǎng)率2010年1-6月份母公司財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)分析2010年4月30日資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目2010年4月30日金額比重流動(dòng)資產(chǎn)其中：貨幣資金應(yīng)收賬款其他應(yīng)收存貨非流動(dòng)資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)總資產(chǎn)2010年1-6月份利潤(rùn)表分析單位：人民幣萬(wàn)元項(xiàng)目2010年1-6月一、營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本銷售費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加