保險學(xué)（第五版）課件 魏華林 第0-2章 緒論、風(fēng)險與保險、保險的性質(zhì)與功能

緒論一三四保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展保險學(xué)的研究內(nèi)容保險學(xué)的體系結(jié)構(gòu)緒論二保險學(xué)的研究對象本章教學(xué)目的

介紹保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展、保險學(xué)的研究對象、保險學(xué)的研究內(nèi)容以及保險學(xué)的體系結(jié)構(gòu)，便于學(xué)生從整體上把握保險學(xué)的理論框架，為以后各章的學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)。

一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展（一）（二）（三）保險法學(xué)的建立綜合保險學(xué)的提出（四）微觀保險學(xué)的創(chuàng)立、發(fā)展和外延（五）保險學(xué)研究和保險學(xué)教育的發(fā)展保險精算學(xué)的產(chǎn)生與運(yùn)用一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展（一）保險法學(xué)的建立14世紀(jì)后半葉，海上保險開始在歐洲的意大利出現(xiàn)。16世紀(jì)初期，以海上保險條款與判例為主要研究內(nèi)容的海上保險專著的出版，標(biāo)志著保險學(xué)這一新興學(xué)科的誕生。這時的保險研究側(cè)重于有關(guān)海上保險法律問題的理論探討，因此在當(dāng)時被稱為保險法學(xué)。

一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展（二）保險精算學(xué)的產(chǎn)生與運(yùn)用繼海上保險后，火災(zāi)保險、人壽保險相繼形成。直到保險精算學(xué)的產(chǎn)生并應(yīng)用于保險實踐之后，才出現(xiàn)真正意義上的人壽保險。17世紀(jì)后半葉，兩位保險精算創(chuàng)始人對人壽保險計算原理的研究取得突破性進(jìn)展，一位是荷蘭的政治家維德(JeandeWitt)，另一位是英國天文學(xué)家哈雷(EdmundHalley)。18世紀(jì)40年代至50年代，辛浦森(ThomasSimpson)根據(jù)哈雷的生命表，制作出依照死亡率的提高而遞增的費(fèi)率表，陶德森(JamsDodson)依據(jù)年齡之差等因素研究出計算保險費(fèi)的方法。

一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展（三）綜合保險學(xué)的提出綜合保險學(xué)的提出對保險業(yè)的發(fā)展、對提高保險在國民經(jīng)濟(jì)中的地位起到了至關(guān)重要的作用，德國是綜合保險學(xué)研究的發(fā)源地。早在17世紀(jì)前半期，德國根據(jù)三十年戰(zhàn)爭(1618—1648年)的經(jīng)驗，將保險與國家命運(yùn)連在一起，實行火災(zāi)保險國營計劃。保險被納入社會政策范疇研究，為1880年德國勞動保險的實施并取得成功奠定了堅實的理論基礎(chǔ)。1895年，德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家萊克西斯(WilhelmLexis)、法學(xué)家埃倫伯格(VictorEhrenberg)和數(shù)學(xué)家博耳曼(GeorgBohlmann)三人合作，在哥廷根大學(xué)成立研究所，開設(shè)以保險綜合研究為內(nèi)容的保險課程。1899年德國保險學(xué)會宣告成立。

一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展（四）微觀保險學(xué)的創(chuàng)立、發(fā)展和外延美國經(jīng)濟(jì)學(xué)者于20世紀(jì)初開始從保險與國民經(jīng)濟(jì)、企業(yè)經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系出發(fā)，從事保險學(xué)的研究。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)者認(rèn)為保險是經(jīng)濟(jì)生活處于危險地位的一種對策，提出了保險與風(fēng)險管理關(guān)系的觀點(diǎn)，創(chuàng)立微觀保險學(xué)。當(dāng)時美國微觀保險學(xué)研究的代表：

--哥倫比亞大學(xué)的威利特(A.H.Willet)1901年發(fā)表的“風(fēng)險與保險的經(jīng)濟(jì)理

論“的論文。--芝加哥大學(xué)的奈特(F.H.Knight)和哈迪(C.O.Hardy)提出的“保險是經(jīng)濟(jì)

生活處于危險時的對策”觀點(diǎn)。一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展美國的保險學(xué)研究以20世紀(jì)70年代為分界線，大致經(jīng)歷了兩個時期：--起初主要著眼于保險在私有制經(jīng)濟(jì)中的作用問題研究，其成果主要表現(xiàn)

在保險險種的開發(fā)和設(shè)計方面。--20世紀(jì)70年代后期，由內(nèi)涵問題的研究轉(zhuǎn)向外延問題的研究，表現(xiàn)為研

究者使用系統(tǒng)工程理論和動態(tài)分析方法，剖析保險在國民經(jīng)濟(jì)和社會安安全體系中的重要地位，探討社會、經(jīng)濟(jì)、政治、自然環(huán)境的變化對保

險產(chǎn)生的影響及其規(guī)律。產(chǎn)生了宏觀保險學(xué)的思想，形成了現(xiàn)代保險研

究學(xué)派。（五）微觀保險學(xué)的創(chuàng)立、發(fā)展和外延一、保險學(xué)的創(chuàng)立與發(fā)展從19世紀(jì)后半葉開始，一些國家相繼成立本國的保險學(xué)研究專門機(jī)構(gòu)即保險學(xué)會，進(jìn)行有組織有計劃的保險學(xué)研究。第二次世界大戰(zhàn)后，保險學(xué)研究的內(nèi)容已趨成熟，其標(biāo)志是保險學(xué)的研究成果載入大學(xué)教科書，保險學(xué)教育成為大學(xué)教育中一項不可缺少的教學(xué)內(nèi)容。--設(shè)立保險學(xué)專業(yè)--保險專業(yè)人才資格證書考試（五）保險學(xué)研究和保險學(xué)教育的發(fā)展二、保險學(xué)的研究對象（一）（二）保險學(xué)的研究對象保險學(xué)的任務(wù)二、保險學(xué)的研究對象（一）保險學(xué)的研究對象保險商品關(guān)系是保險學(xué)的研究對象。保險商品關(guān)系的含義是指保險當(dāng)事人雙方之間遵循商品等價交換原則，通過簽訂保險合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務(wù)，實現(xiàn)保險商品的經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償功能。具體內(nèi)容體現(xiàn)在以下四個方面：--保險當(dāng)事人之間的關(guān)系--保險當(dāng)事人與保險中介人之間的關(guān)系--保險保險企業(yè)之間的關(guān)系--國家對保險業(yè)實施監(jiān)管而形成的管理與被管理的關(guān)系

二、保險學(xué)的研究對象（二）保險學(xué)的任務(wù)保險學(xué)的任務(wù)是揭示保險這一宏觀現(xiàn)象的產(chǎn)生、發(fā)展及其運(yùn)動的規(guī)律。--揭示保險商品關(guān)系的質(zhì)的規(guī)定性，明確保險商品關(guān)系與非保險商品關(guān)系的本質(zhì)區(qū)別，劃清商業(yè)保險與非商業(yè)保險的界限，闡明保險學(xué)與其相近學(xué)科

的關(guān)系。

--揭示保險商品關(guān)系的產(chǎn)生、確立和發(fā)展的客觀條件，闡明保險經(jīng)濟(jì)活動的本原理，明確保險經(jīng)濟(jì)活動的基本規(guī)則。--闡明保險商品關(guān)系的內(nèi)在矛盾，為正確處理保險業(yè)內(nèi)部關(guān)系提供理論指導(dǎo)。--闡明保險與國民經(jīng)濟(jì)中相關(guān)部門之間的關(guān)系，明確保險在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用。--揭示保險一般規(guī)律在保險經(jīng)營中的體現(xiàn)，為制定和調(diào)整保險產(chǎn)業(yè)政策，促

進(jìn)保險業(yè)的健康發(fā)展提供理論依據(jù)。三、保險學(xué)的研究內(nèi)容保險經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的保險商品關(guān)系保險經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非商品性保險關(guān)系法律數(shù)學(xué)

主要研究保險經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中商品性保險關(guān)系的性質(zhì)、特征、表現(xiàn)形式、產(chǎn)生及其存在的條件，揭示保險商品關(guān)系及其運(yùn)動的規(guī)律非商品性保險關(guān)系，表現(xiàn)形式主要有政策保險、社會保險、社會福利、社會救濟(jì)、合作保險、專業(yè)自保和個人保險等。

保險關(guān)系不僅是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，同時也表現(xiàn)為一種法律關(guān)系。從法學(xué)的角度看，保險形式是一種法律形式，保險行為是一種法律行為。

數(shù)學(xué)使保險商品關(guān)系得以建立在通過數(shù)量計算而形成的合理的保險費(fèi)率的基礎(chǔ)上，而費(fèi)率是否科學(xué)合理決定著企業(yè)的生存與發(fā)展?fàn)顩r。四、保險學(xué)的體系結(jié)構(gòu)緒論附章社會保險第一篇基礎(chǔ)理論篇

第二篇保險形態(tài)篇

第三篇保險經(jīng)營篇

第四篇保險市場篇

第一章風(fēng)險與保險第二章保險的性質(zhì)與功能第三章保險合同第四章保險的基本原則第五章保險形態(tài)的分類第六章財產(chǎn)損失保險第七章責(zé)任保險第八章人身保險第九章再保險第十章第十一章保險單設(shè)計第十二章保險精算第十三章保險基金及其運(yùn)用第十四章保險經(jīng)營效益保險經(jīng)營導(dǎo)論第十五章保險市場機(jī)構(gòu)與運(yùn)作第十六章保險市場營銷第十七章保險經(jīng)營風(fēng)險及其防范第十八章保險市場監(jiān)管

第一章風(fēng)險與保險第一節(jié)第三節(jié)第四節(jié)風(fēng)險及其特征風(fēng)險管理可保風(fēng)險第一章風(fēng)險與保險第二節(jié)風(fēng)險的分類本章教學(xué)目的

介紹風(fēng)險的概念、特征和分類，使學(xué)生在了解風(fēng)險管理的概念、基本程序及風(fēng)險基本處理方法的基礎(chǔ)上，掌握可保風(fēng)險的概念和要件。

第一節(jié)風(fēng)險及其特征一二三風(fēng)險的概念風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失風(fēng)險的特征第一節(jié)風(fēng)險及其特征一、風(fēng)險的概念風(fēng)險的真正含義是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。--首先，風(fēng)險的這種定義強(qiáng)調(diào)的是“損失的事件”的存在。--其次，定義中的“事件”并非特指“不幸事件”。--最后，定義中的“可能性”與不確定性在含義上有一定的區(qū)別。

第一節(jié)風(fēng)險及其特征二、風(fēng)險的特征客觀性：風(fēng)險是一種客觀存在。損害性：風(fēng)險與人們的利益密切相關(guān)。不確定性：--空間上的不確定性。--時間上的不確定性。--損失程度的不確定性?？蓽y定性：就風(fēng)險總體而言，根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計原理，隨機(jī)現(xiàn)象一定要服從于某種概率分布。發(fā)展性：人類在創(chuàng)造和發(fā)展物質(zhì)生產(chǎn)資料的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。第一節(jié)風(fēng)險及其特征三、風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失含義：也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。風(fēng)險因素通?？梢苑譃槿悾?-實質(zhì)風(fēng)險因素：指有形的并能直接影響事件的物理功能的風(fēng)險因素。--道德風(fēng)險因素：指與人的品行修養(yǎng)有關(guān)的無形因素。--心理風(fēng)險因素：指與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。風(fēng)險因素(Hazard)第一節(jié)風(fēng)險及其特征三、風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失含義：也稱風(fēng)險事件，是指損失的直接原因或外在原因，也指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。風(fēng)險風(fēng)險因素是損失的間接原因，風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是損失的媒介物。風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分并不是絕對的，判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。風(fēng)險事故（Peril）第一節(jié)風(fēng)險及其特征三、風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失含義：是指非故意的(Unintentional)、非計劃的(unplanned)和非預(yù)期的(Unexpected)經(jīng)濟(jì)價值(Economicvalue)的減少。損失通常分為直接損失與間接損失兩種形態(tài)。--直接損失：是指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失(Physicalloss）；

--直接損失：是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無形損失，包括額外費(fèi)用損失

(Extraexpenseloss)、收入損失(Incomeloss)

和責(zé)任損失(Liabilityloss)。損失(Loss)第一節(jié)風(fēng)險及其特征三、風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)系風(fēng)險事故損失可能風(fēng)險風(fēng)險因素第二節(jié)風(fēng)險的分類一二三按風(fēng)險的環(huán)境分類按風(fēng)險的對象分類四按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類按風(fēng)險的性質(zhì)分類第二節(jié)風(fēng)險的分類一、按風(fēng)險的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險是指自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。動態(tài)風(fēng)險是指由社會經(jīng)濟(jì)的或政治的變動所導(dǎo)致的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險之間的區(qū)別損失與否不同；影響范圍不同；發(fā)生特點(diǎn)不同。第二節(jié)風(fēng)險的分類二、按風(fēng)險的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險是指那些只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。投機(jī)風(fēng)險是指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險之間的區(qū)別純粹風(fēng)險因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之；而投機(jī)風(fēng)險卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險而為之。第二節(jié)風(fēng)險的分類三、按風(fēng)險的對象分類財產(chǎn)風(fēng)險是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險是指個人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。第二節(jié)風(fēng)險的分類四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類指因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害。自然風(fēng)險具有如下特征：--自然風(fēng)險形成的不可控性。--自然風(fēng)險形成的周期性。--自然風(fēng)險事故引起后果的共沾性。自然風(fēng)險第二節(jié)風(fēng)險的分類四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。政治風(fēng)險又稱為國家風(fēng)險，是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險。第三節(jié)風(fēng)險管理一二三風(fēng)險管理的概念風(fēng)險處理方式及其比較風(fēng)險管理的基本程序第三節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念風(fēng)險管理是指人們對各種風(fēng)險的認(rèn)識、控制和處理的主動行為。風(fēng)險管理的形成：--作為人類社會對客觀存在的風(fēng)險的主觀能動行為和經(jīng)驗總結(jié)，古已有之。--作為獨(dú)立的管理系統(tǒng)而成為一門新興學(xué)科，到上世紀(jì)50年代才在美國興起。--在20世紀(jì)末，出現(xiàn)整體化風(fēng)險管理這一嶄新的概念，即把純粹風(fēng)險和財務(wù)

風(fēng)險(價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等)綜合起來加以研究和管理，運(yùn)用非傳統(tǒng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給資本市場上的投資者。

第三節(jié)風(fēng)險管理二、風(fēng)險管理的基本程序風(fēng)險管理效果評價選擇風(fēng)險管理技術(shù)風(fēng)險評價風(fēng)險估測風(fēng)險識別控制型風(fēng)險管理技術(shù):目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件；財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù):目的是以提留基金和訂立保險合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風(fēng)險做出財務(wù)安排。

是指對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收益性情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評估。是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估測的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。

是指對企業(yè)面臨的、以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程，主要包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩方面的內(nèi)容。第三節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險處理方式及其比較風(fēng)險處理是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。最常用的處理方式有避免、自留、預(yù)防、抑制和轉(zhuǎn)嫁。是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單位。避免技術(shù)通常在兩種情況下采用：①某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高；②在處理風(fēng)險時其成本大于產(chǎn)生的效益是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單位。存在問題：避免風(fēng)險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。避免第三節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險處理方式及其比較是指對風(fēng)險的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。自留風(fēng)險有主動自留和被動自留之分。適用情況：在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。存在問題：雖然可減少潛在損失、節(jié)省費(fèi)用支出和取得基金運(yùn)用收益等優(yōu)勢，但有時會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理風(fēng)險的功效，一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去其作用。自留風(fēng)險的最高級形式是設(shè)立自保公司。自保公司一般是母公司為保險目的而設(shè)立和擁有的保險子公司，它主要向母公司及其子公司提供保險服務(wù)。自留第三節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險處理方式及其比較是指在風(fēng)險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險因素達(dá)到降低損失發(fā)生頻率的目的。適用情況：通常在損失頻率高且損失程度低時采用。預(yù)防措施分類：--工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方法，適用于哈頓的能量釋放理論；--人類行為法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于對人們進(jìn)行行為教育的一種方法，適用于亨利希的骨牌理論。預(yù)防第三節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險處理方式及其比較是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失程度而采取的各項措施。。適用情況：常在損失程度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。特殊形態(tài)：損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離，它是指將風(fēng)險單位割離成許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減輕損失程度的一種方法。抑制第三節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險處理方式及其比較是是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種，即保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁：--保險轉(zhuǎn)嫁：是指向保險公司投保，以交納保險費(fèi)為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保

險人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險損失時，保險人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。--非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式，一是出讓轉(zhuǎn)嫁，二是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于投機(jī)風(fēng)險。后者適用于企業(yè)將具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。轉(zhuǎn)嫁第四節(jié)可保風(fēng)險一二可保風(fēng)險的概念可保風(fēng)險的要件第四節(jié)可保風(fēng)險一、可保風(fēng)險的概念可保風(fēng)險也稱為可保危險，是指可被保險公司接受的風(fēng)險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險。可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險，即危險。但并非任何危險均可向保險公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險公司所承保的危險是有條件的。第四節(jié)可保風(fēng)險二、可保風(fēng)險的要件風(fēng)險不是投機(jī)的：保險人承保的風(fēng)險，一般是純粹風(fēng)險，即僅有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。風(fēng)險必須是偶然的：偶然性包含兩層意思：一是發(fā)生的可能性；二是發(fā)生的不確定性，即發(fā)生的對象、時間、地點(diǎn)、原因和損失程度等，都是不確定的。風(fēng)險必須是意外的：意外性包含兩層意思：一是風(fēng)險的發(fā)生或風(fēng)險損害后果的擴(kuò)展都不是投保人的故意行為；二是風(fēng)險的發(fā)生是不可預(yù)知的一是發(fā)生的可能性。風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性：這一條件是要滿足保險經(jīng)營的大數(shù)法則。風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性：風(fēng)險的發(fā)生有導(dǎo)致重大或比較重大的損失的可能性，才會有對保險的需求。第二章保險的性質(zhì)與功能第一節(jié)第三節(jié)第五節(jié)保險的性質(zhì)保險的作用保險公司第二章保險的性質(zhì)與功能第二節(jié)保險的功能第四節(jié)商業(yè)保險本章教學(xué)目的在評介不同保險性質(zhì)說和不同保險功能說的基礎(chǔ)上，讓學(xué)生明確保險的定義、本質(zhì)、基本功能和派生功能、在宏微觀經(jīng)濟(jì)中的作用，商業(yè)保險概念、構(gòu)成要素及其與類似制度的異同以及保險公司的性質(zhì)和功能。

第一節(jié)保險的性質(zhì)一二保險性質(zhì)說的評介保險的概念第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介保險產(chǎn)生的最初目的，是解決物質(zhì)損害的補(bǔ)償問題。從這個概念出發(fā)來闡述保險機(jī)制特征的，主要有“損失賠償說”、“損失分擔(dān)說”和“危險轉(zhuǎn)嫁說”三種。

損失賠償說該學(xué)說認(rèn)為保險是一種損失賠償合同。代表人物有英國的馬歇爾（S.Marshall）和德國的馬修斯（E.A.Masius）。該學(xué)說是從合同的角度給保險下定義的，把保險合同等同于保險是錯誤的認(rèn)為保險是一種損失賠償合同。該學(xué)說即使從合同角度來解釋保險的概念，也僅局限于合同保險，即私法上的合同概念，而不能解釋公法上強(qiáng)制成立的保險關(guān)系，如社會保險、存款保險等。損失說第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介損失分擔(dān)說該學(xué)說強(qiáng)調(diào)在損失賠償中，多數(shù)人互相合作的事實，因而把損失分擔(dān)這一概念視為保險的性質(zhì)。該學(xué)說倡導(dǎo)者是德國的華格納（A.Wagner）。該學(xué)說拋開了對保險概念的法律上的解釋，而從經(jīng)濟(jì)角度指出保險是多數(shù)被保險人之間的相互關(guān)系，即分擔(dān)損失賠償，實際上已經(jīng)闡明了保險的本質(zhì)，這是一大進(jìn)步。但華格納把“自?！币布{入保險范疇，顯然是錯誤的。因為“自?！痹陲L(fēng)險準(zhǔn)備金上的攤提與單獨(dú)的儲蓄并無任何區(qū)別。第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介危險轉(zhuǎn)嫁說該學(xué)說是從危險處理的角度來闡述保險的本質(zhì)，認(rèn)為保險是一種危險轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，

個人或企業(yè)可借此以支付一定的代價為條件將日常生活和經(jīng)濟(jì)活動中可能遭遇

到的各種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。最早提出該學(xué)說的是美國學(xué)者威利特（A.H.Willet），代表人物還有美國的另一

位學(xué)者克勞斯塔（B.Krosta）。該學(xué)說危險轉(zhuǎn)嫁說的觀點(diǎn)至今仍廣泛運(yùn)用于危險管理和保險領(lǐng)域。但該學(xué)說還是

隱含了商業(yè)保險的合同概念。第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介財產(chǎn)保險與人身保險具有不同的性質(zhì)，前者以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的，后者以給付一定

金額為目的。人身保險是非損失保險。二元說的主要觀點(diǎn)有“否定人身保險說”以及“擇一說”兩種。否定人身保險說該學(xué)說認(rèn)為人身保險并不體現(xiàn)保險的性質(zhì)，它是和保險不相同的另外一種合同。代表人物有經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）和威特（J.D.Witt）。該學(xué)說埃斯特和威特主要是從人壽保險中的儲蓄成分來否定人身保險的性質(zhì)。實際上，人壽保險是保險與儲蓄的結(jié)合，即通常所說的“儲蓄性保險”或“儲蓄性險種”。單就這一點(diǎn)論之，科恩的見解是正確的，盡管他否定人身保險是真正的保險，但承認(rèn)了人身保險中的保險成分二元說第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介擇一說該學(xué)說承認(rèn)人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別以不同

的概念進(jìn)行闡明。主張該學(xué)說的有德國法學(xué)家愛倫貝堡?！吨腥A人民共和國保險法》中的合同部分也是對財產(chǎn)保險合同和人身保險合同

分別定義的。擇一說對各國保險合同有廣泛的影響，但嚴(yán)格意義上看，“擇一說”與“損失賠償說”一樣是在法律關(guān)系上解釋保險，而不是在對保險經(jīng)濟(jì)范疇下定義。第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介該學(xué)說認(rèn)為，保險應(yīng)該有一個統(tǒng)一的性質(zhì)，既然損失說不能涵蓋人身保險，那么就要在損失觀念之外另尋解釋，因此就有了“技術(shù)說”、“欲望滿足說”、“財產(chǎn)共

同準(zhǔn)備說”、“相互金融機(jī)構(gòu)說”四種。技術(shù)說該學(xué)說認(rèn)為保險是把可能遭受同樣事故的多數(shù)人組織起來，結(jié)成團(tuán)體，測定事故發(fā)

生的比例（即概率），按照此比例進(jìn)行分?jǐn)偅@種特殊技術(shù)就是人身保險或財產(chǎn)保

險的共同特征。代表人物有意大利商法學(xué)家費(fèi)芳德（C.Vivante）。保險經(jīng)營運(yùn)用概率論原理，僅僅是解決保險的對價問題，用它來解釋保險的特性顯然是文不對題。非損失說第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介欲望滿足說該學(xué)說與“技術(shù)說”相反，是從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度探索保險性質(zhì)的。該學(xué)說的倡導(dǎo)者是拉扎路斯，支持者還有沃納（G.Worner）。財產(chǎn)共同準(zhǔn)備說該學(xué)說認(rèn)為保險是為了安定經(jīng)濟(jì)生活，將多數(shù)經(jīng)營單位組織起來，根據(jù)大數(shù)法則

積聚經(jīng)濟(jì)上的財富并留為共同準(zhǔn)備。日本學(xué)者小島昌太郎主張該觀點(diǎn)。實際上該說是從保險基金機(jī)能上來解釋保險性質(zhì)的。但此學(xué)說不能解釋無需建立保

險基金條件下的合作保險形態(tài)。第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介相互金融機(jī)構(gòu)說該學(xué)說認(rèn)為在貨幣經(jīng)濟(jì)條件下，所有的經(jīng)濟(jì)活動都是用貨幣的收支來實現(xiàn)，因此，保險作為應(yīng)對經(jīng)濟(jì)不安定的善后措施，需要以調(diào)整貨幣的收支為目的。所以，保險公司是金融機(jī)構(gòu)，是以發(fā)生偶然性事實為條件的相互金融機(jī)構(gòu)。該學(xué)說的倡導(dǎo)者是米谷隆三。保險公司本來就是金融機(jī)構(gòu)。但是，保險公司是經(jīng)濟(jì)法人，而保險是經(jīng)濟(jì)范疇，把兩者等同起來是錯誤的。另一方面，保險行為中的保險費(fèi)支出和保險金的賠付

均不含有金融的特性，所以，保險與金融應(yīng)為兩個不同的概念，不能把保險等同

于金融。第一節(jié)保險的性質(zhì)一、保險性質(zhì)說的評介損失說非損失說二元說前述損失賠償說、損失分擔(dān)說和危險轉(zhuǎn)嫁說都是以損失補(bǔ)償?shù)母拍顏黻U明保險的性質(zhì)。相比較之下，其中損失分擔(dān)說是比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)濟(jì)學(xué)上的保險定義。凡是“二元說”論者都只是強(qiáng)調(diào)了保險的種概念（種概念=屬概念+種差），而不是在對保險這一屬概念下定義。保險作為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)范疇?wèi)?yīng)該有一個統(tǒng)一的概念，所以“二元說”是不能接受的。非損失說各種釋義的特點(diǎn)都是企圖完全拋開“損失”的概念，要在保險的定義中回避“損失”的概念，幾乎不可能，甚至?xí)驯ｋU的最本質(zhì)屬性拋掉。第一節(jié)保險的性質(zhì)二、保險的概念保險經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的質(zhì)的規(guī)定性1第一，保險是對國民收入中的一部份后備基金的分配和再分配活動，屬于分配環(huán)節(jié)。2第二，沒有危險就沒有保險。自然災(zāi)害和意外事故的存在是保險成立的條件。3第三，保險分配是價值形式的分配。45第五，保險是以善后處理經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償為目的的聯(lián)合行為，必須有多數(shù)人參加才可能有保險行為。6第六，保險是一個屬概念，其內(nèi)涵量的規(guī)定性必須使其外延量能夠概括所有的保險經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。第四，保險分配不同于分配環(huán)節(jié)的其他分配形式，它是一種對經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償?shù)牟糠只蛉康钠骄謹(jǐn)偅w現(xiàn)公平合理的原則。第一節(jié)保險的性質(zhì)二、保險的概念保險的定義根據(jù)上述保險經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的質(zhì)的規(guī)定性，本書把保險的定義概括為：“保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔(dān)金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。”這一定義具有普遍的適用性。但是，財政救災(zāi)后備和經(jīng)濟(jì)單位或個人自保不能被認(rèn)為是保險。該定義堅持了“損失說”的一元論，并且適用于人身保險。第一節(jié)保險的性質(zhì)二、保險的概念保險的本質(zhì)即多數(shù)單位或個人為了保障其經(jīng)濟(jì)生活的安定，在參與平均分擔(dān)少數(shù)成員因偶發(fā)的特定危險事故所致?lián)p失的補(bǔ)償過程中形成的互助共濟(jì)價值形式的分配關(guān)系。簡言之，保險的本質(zhì)是指在參與平均分擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)膯挝换騻€人之間形成的一種分配關(guān)系。內(nèi)部關(guān)系的對立統(tǒng)一：

--被保險人之間的分配關(guān)系，這是整個保險分配關(guān)系的基礎(chǔ)；--被保險人與保險人之間的分配關(guān)系，這是保險分配關(guān)系的表現(xiàn)形式；--保險人與再保險人之間的分配關(guān)系，這是保險分配關(guān)系的發(fā)展。外部關(guān)系的對立統(tǒng)一：保險分配關(guān)系與財政、企業(yè)財務(wù)、信貸、工資、價格等分配關(guān)系的關(guān)系。第一節(jié)保險的性質(zhì)二、保險的概念保險分配關(guān)系的客觀必然性由于自然力和偶發(fā)事件造成的破壞在任何社會制度下都是不可避免的，是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的自然規(guī)律，這就決定了在商品貨幣經(jīng)濟(jì)條件下，保險分配關(guān)系的客觀必然性，它也是一定的生產(chǎn)資料占有形式所制約的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，即生產(chǎn)資料的占有形式?jīng)Q定著保險分配關(guān)系的本質(zhì)。保險分配關(guān)系存在的客觀必然性，說明了保險分配關(guān)系是保險合同關(guān)系（法律關(guān)系）的基礎(chǔ)，保險的分配關(guān)系產(chǎn)生出保險的法律關(guān)系，而不是相反。第二節(jié)保險的功能一二保險功能說的評介保險的基本功能三保險的派生功能第二節(jié)保險的功能一、保險功能說的評介單一功能論該學(xué)說主張保險只有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償這唯一的功能，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是建立保險基金的根本目的，也是保險產(chǎn)生和形成的原因。單一功能論只是強(qiáng)調(diào)了保險機(jī)制的目的和社會效應(yīng)，在保險如何達(dá)到它的目的和取得它的效應(yīng)方面卻未能加以說明。也就是說，“單一功能論”不能完整地說明保險運(yùn)行機(jī)制的全過程，從而也就不能完整地表現(xiàn)保險的性質(zhì)。第二節(jié)保險的功能一、保險功能說的評介基本功能論該學(xué)說堅持保險具有分散危險功能和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能，兩個功能是相輔相成的。--分散危險是處理偶然性危險事故的技術(shù)手段，是保險經(jīng)濟(jì)活動所特有的內(nèi)在功能；--經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作為積極體現(xiàn)保險行為內(nèi)在功能的現(xiàn)實表現(xiàn)形式，是保險經(jīng)濟(jì)活動的外在?；竟δ苷摐?zhǔn)確地表述了保險機(jī)制運(yùn)行過程中目的與手段的統(tǒng)一，完整地表現(xiàn)了保險的性質(zhì)，所以，我們說分散危險功能與經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的統(tǒng)一就是保險。該學(xué)說在我國保險理論界得到比較普遍的認(rèn)可。保險除了其兩大基本功能外，是否還存在著保險運(yùn)行機(jī)制所決定的其他派生功能？第二節(jié)保險的功能一、保險功能說的評介二元功能論該學(xué)說學(xué)說認(rèn)為保險具有補(bǔ)償功能和給付功能。--從財產(chǎn)保險的角度，保險具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)墓δ埽?-從人身保險的角度，保險又具有保險金給付的功能。二元功能論比較傳統(tǒng)，常見于我國的各類保險教科書中。這一觀點(diǎn)主要是在西方保險二元性質(zhì)說的影響下產(chǎn)生的。本章第一節(jié)保險學(xué)說的評介中就已經(jīng)明確指出，保險作為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)范疇?wèi)?yīng)該有一個統(tǒng)一的概念，二元說的觀點(diǎn)是不能接受的。因此，由保險二元性質(zhì)說所導(dǎo)出的保險二元功能論同樣是不能接受的普遍的認(rèn)可。第二節(jié)保險的功能一、保險功能說的評介多元功能論該學(xué)說認(rèn)為保險不僅具有分散危險和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償兩個基本功能，還應(yīng)包括給付保險金、積累資金、融通資金、儲蓄、防災(zāi)防損、社會管理等功能，或者其中的若干個。多元功能論者一般都持發(fā)展的觀點(diǎn)，認(rèn)為隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險的功能也應(yīng)該有所發(fā)展，這種動態(tài)觀無可非議。但多功能論往往把一些屬于保險公司的功能（諸如融通資金、防災(zāi)防損等）歸屬于保險的功能，這就混淆了保險經(jīng)濟(jì)范疇與保險公司經(jīng)濟(jì)組織的概念，因而是不正確的。此外，儲蓄是貨幣信用的一種形式，把它作為保險的功能也是不合適的。再如，保險是否具有“社會管理”的功能？看法也不一致。第二節(jié)保險的功能二、保險的基本功能分散危險功能為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，通過直接攤派或收取保險費(fèi)的辦法平均分?jǐn)偨o所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。補(bǔ)償損失功能保險把集中起來的保險費(fèi)用于補(bǔ)償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟(jì)損失，保險所具有的這種補(bǔ)償能力就是保險的補(bǔ)償損失功能。

分散危險和補(bǔ)償損失是手段和目的的統(tǒng)一，是保險本質(zhì)特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說明保險分配關(guān)系的內(nèi)涵。第二節(jié)保險的功能三、保險的派生功能積蓄基金功能監(jiān)督危險功能保險這種以保險費(fèi)的形式預(yù)提分?jǐn)偨鸩阉e蓄下來，實現(xiàn)時間上分散危險的功能，就是保險的積蓄基金功能。積蓄基金功能是由保險的基本功能之中的分散危險功能派生而來的，從概念的內(nèi)涵上可以看出積蓄保險基金是為了達(dá)到時間上分散危險的目的。分散危險的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)表現(xiàn)為保險費(fèi)的分擔(dān)，參加保險者必然要求盡可能減輕保費(fèi)負(fù)擔(dān)而獲得同樣的保險保障。因此，他們之間必然要發(fā)生相互間的危險監(jiān)督，以期盡量消除導(dǎo)致危險發(fā)生的不利因素，達(dá)到減少損失和減輕負(fù)擔(dān)的目的。保險的這種功能，就是監(jiān)督危險功能。監(jiān)督危險是為了減少損失補(bǔ)償，所以該功能是保險基本功能之中的補(bǔ)償損失功能的派生功能，也是使保險分配關(guān)系處于良性循環(huán)的客觀要求。第三節(jié)保險的作用一二保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用第三節(jié)保險的作用二、保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用保險在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用主要是指保險作為經(jīng)濟(jì)單位或個人風(fēng)險管理的財務(wù)手段所產(chǎn)生的對微觀主體的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。Microeconomics12345有利于民事賠償責(zé)任的履行有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算

有利于企業(yè)加強(qiáng)危險管理有利于安定人民生活第三節(jié)保險的作用二、保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用保險在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用是保險功能的發(fā)揮對全社會和國民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。Macroeconomics1有助于保障社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行2有助于推動商品的流通和消費(fèi)3有助于推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化4有助于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)5有助于增加外匯收入，增強(qiáng)國際支付能力6有助于動員國際范圍內(nèi)的保險基金7有助于完善和實現(xiàn)國家社會管理職能第四節(jié)商業(yè)保險一二保險的商品屬性商業(yè)保險的概念三商業(yè)保險與類似制度比較第四節(jié)商業(yè)保險一、保險的商品屬性保險的商品形態(tài)保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態(tài)，是因為它具有經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償?shù)墓δ芑蛘哒f能提供經(jīng)濟(jì)保障，從而滿足人們轉(zhuǎn)嫁危險損失的需要。在商業(yè)保險的形態(tài)下，保險是一種純粹獨(dú)立形態(tài)的保障性商品，它的體化物即為保險單。保險之所以取得商品形態(tài)，其終極原因還在于在市場經(jīng)濟(jì)條件下保險基金的籌集和保險補(bǔ)償一般不可能采取直接的攤派方式，而只能采取保險人出售保險單和投保人交付保險費(fèi)的買賣方式得以實現(xiàn)。保險的商品形態(tài)是保險分配關(guān)系得以實現(xiàn)的一種形式，亦即保險分配關(guān)系的商品化；所謂的保險商品論，亦即保險分配關(guān)系商品化的理論。第四節(jié)商業(yè)保險一、保險的商品屬性保險的價值和使用價值保險商品價值的質(zhì)和量--質(zhì)的規(guī)定性——物化勞動--量的規(guī)定性——凈保費(fèi)率保險商品使用價值的質(zhì)和量--質(zhì)的規(guī)定性——提供經(jīng)濟(jì)保障①免除恐懼——觀念上的消費(fèi)；②補(bǔ)償損失——實質(zhì)上的消費(fèi)。--量的規(guī)定性——保險金額第四節(jié)商業(yè)保險一、保險的商品屬性保險商品等價交換原理保險費(fèi)是單個保險的市場價格，投保人支付這個價格取得保險保障，他們之所以愿意購買保單，是因為他們在比較危險處理（比如自保還是轉(zhuǎn)嫁）財務(wù)的機(jī)會成本上，認(rèn)為保險公司提供的這個保障值這個價，兩廂情愿就是等價交換。第四節(jié)商業(yè)保險二、商業(yè)保險的概念商業(yè)保險的定義商業(yè)保險，又稱合同保險或自愿保險。所謂商業(yè)保險，即保險雙方當(dāng)事人（保險人和投保人）自愿訂立保險合同，由投保人交納保險費(fèi)，用于建立保險基金；當(dāng)被保險人發(fā)生合同約定的財產(chǎn)損失或人身事件時，保險人履行賠付或給付保險金的義務(wù)。我國的《保險法》是一部“商業(yè)保險法”?！侗ｋU法》第2條給保險下的定義是：”本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為”。第四節(jié)