金融學(xué)-第三方支付風(fēng)險及防控對策研究

第三方支付風(fēng)險及防控對策研究摘要：自二十一世紀(jì)初起，第三方支付在中國開始進(jìn)入高速發(fā)展期；到2020年，為有效監(jiān)管第三方支付，我國將第三方支付納入非金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管范圍，并出臺了針對性的監(jiān)管辦法，用于監(jiān)管第三方支付的運(yùn)作并進(jìn)行合規(guī)性管理。國家監(jiān)管手段的強(qiáng)化，一定程度上也反映出第三方支付的發(fā)展速度之快、規(guī)模之大受到了政府的高度重視。但互聯(lián)網(wǎng)催生的電子商務(wù)模式和移動支付是新生事物，在風(fēng)險防控領(lǐng)域國家及企業(yè)并沒有較為成熟的經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)犯罪的頻次有所增加。只有對第三方支付的風(fēng)險進(jìn)行有效識別和防控，才能保障第三方支付平臺的信譽(yù)和利益，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，第三方支付行業(yè)才能健康發(fā)展。本文將從第三方支付的現(xiàn)況進(jìn)行總體概述，經(jīng)分析我國第三方支付的發(fā)展存在監(jiān)管不全面，信用體系不完善，內(nèi)部運(yùn)營管理不當(dāng)?shù)痊F(xiàn)狀；后續(xù)就第三方支付運(yùn)營合規(guī)、資金配置、系統(tǒng)風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)、爭議解決等事宜進(jìn)行定向研究；最后針對第三方支付的風(fēng)險找出致其發(fā)生的原因，最后提出加強(qiáng)沉淀資金管理，反洗錢反套現(xiàn)，加強(qiáng)內(nèi)部系統(tǒng)建設(shè)，完善信用體系，健全市場準(zhǔn)則，強(qiáng)化實(shí)施法律法規(guī)等防控對策。關(guān)鍵詞：第三方支付，風(fēng)險，風(fēng)險對策Studyonrisksofthird-partypaymentandpreventionandcontrolcountermeasuresAbstract:sincethebeginningofthe21stcentury,third-partypaymentinChinabegantoenterahigh-speeddevelopmentperiod;By2020,inordertoeffectivelysupervisethird-partypayment,Chinawillbringthird-partypaymentintothesupervisionscopeofnon-financialinstitutions,andintroducetargetedsupervisionmeasurestosupervisetheoperationofthird-partypaymentandconductcompliancemanagement.Tosomeextent,thestrengtheningofnationalsupervisionmeansalsoreflectsthatthegovernmentattachesgreatimportancetothedevelopmentspeedandscaleofthird-partypayment.However,thee-commercemodelandmobilepaymentpromotedbytheInternetarenewthings,andcountriesandenterprisesdonothavemorematureexperienceinthefieldofriskpreventionandcontrol,whichleadstoanincreaseinthefrequencyofcybercrimes.Onlybyeffectivelyidentifyingandpreventingtherisksofthird-partypaymentcanthecredibilityandinterestsofthird-partypaymentplatformsbeguaranteed,andthelegitimaterightsandinterestsofconsumersbeprotected,sothatthethird-partypaymentindustrycandevelophealthily.Thispapergivesanoveralloverviewofthecurrentsituationofthird-partypayment,andanalyzesthecurrentsituationofincompletesupervision,imperfectcreditsystemandimproperinternaloperationandmanagementinthedevelopmentofthird-partypaymentinChina.Conductfollow-uptargetedresearchonissuessuchasoperationcompliance,capitalallocation,systemrisk,networkinfringementanddisputeresolutionofthird-partypayment;Finally,theauthortriestofindoutthereasonsfortherisksofthird-partypayment,andfinallyputsforwardpreventionandcontrolcountermeasures,suchasstrengtheningprecipitationfundmanagement,anti-moneylaunderingandanti-cashing,strengtheninginternalsystemconstruction,improvingcreditsystem,perfectingmarketrules,andstrengtheningtheimplementationoflawsandregulations.Keywords:third-partypayment,risk,riskcountermeasures.目錄第1章緒論 緒論研究的目的與意義研究目的據(jù)資料顯示，第三方支付至1999年發(fā)源至今，我國的互聯(lián)網(wǎng)用戶已經(jīng)位居世界首位，數(shù)量高達(dá)9.08億。隨著網(wǎng)絡(luò)交易的普及，第三方支付帶來的風(fēng)險也會隨之發(fā)生，因此第三方支付所帶來的風(fēng)險越來越受到各界學(xué)者和政府機(jī)構(gòu)的重視。第三方支付的產(chǎn)生，為在網(wǎng)絡(luò)平臺上的交易雙方提供了一定的信用保障，也為錢貨的支付和轉(zhuǎn)移提供了很大的便利。據(jù)互聯(lián)網(wǎng)信息中心數(shù)據(jù)分析，我國2019年第一季度的第三方支付網(wǎng)絡(luò)和移動支付兩個板塊總和1517.59億元，占交易總額的95%。第三方支付的發(fā)展，大大地給人們帶來了消費(fèi)便利，但同時出現(xiàn)了如網(wǎng)絡(luò)套現(xiàn)，洗黑錢，沉淀資金等一系列問題。因此，政府為了適應(yīng)第三方支付市場的發(fā)展，也加快建立了一系列的法律法規(guī)。例如《電子簽名法》，《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》，《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》等，為我國第三方支付的發(fā)展提供了法律保障。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)市場的快速發(fā)展，相關(guān)條例的更新相對于發(fā)展速度有所滯后。因此對第三方支付進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)存在的問題并且提出相應(yīng)的防控對策，確保第三方支付的平穩(wěn)運(yùn)行對我國互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展具有重要的意義。研究意義穩(wěn)定安全的第三方支付市場，是我國金融市場穩(wěn)定健康發(fā)展不可或缺的一部分。我國目前對第三方支付市場的監(jiān)管仍然有所欠缺，具體表現(xiàn)為對第三方支付的風(fēng)險研究不夠深入，缺乏具體到點(diǎn)的政策和必要的相關(guān)條例支持。本論文將通過分析我國第三方支付的現(xiàn)狀，研究第三方支付風(fēng)險產(chǎn)生，產(chǎn)生原因和風(fēng)險對策等，總結(jié)第三方支付風(fēng)險防控對策，同時也會借鑒外國先進(jìn)的法律法規(guī)和管理辦法，提出適合我國國情的第三方風(fēng)險防控對策。對我國第三方支付行業(yè)的安全，平穩(wěn)，高效，便捷發(fā)展有深遠(yuǎn)意義。文獻(xiàn)綜述國外文獻(xiàn)綜述基于第三方支付平臺系統(tǒng)安全，Rivest（2001）闡述了第三方支付交易中電子簽名的重要性。提出要謹(jǐn)慎處理用戶信息數(shù)據(jù)，并且對第三方交易中的數(shù)字技術(shù)和加密算法進(jìn)行了改善。PrenellandGovaertsf（2005），對第三方支付的數(shù)據(jù)進(jìn)行了深入研究，通過函數(shù)Hash在原有基礎(chǔ)上加以優(yōu)化系統(tǒng)，以此保障用戶信息數(shù)據(jù)安全。基于第三方支付信用方面風(fēng)險，PaulineandRatnasing（1999）從B2B角度闡述了交易活動會產(chǎn)生不同的第三方信用風(fēng)險。Vulkan（2001）在前述風(fēng)險基礎(chǔ)上，對第三方支付機(jī)構(gòu)和交易雙方的信用風(fēng)險進(jìn)行了研究，他認(rèn)為第三方支付的信用風(fēng)險會隨著交易當(dāng)事人行為的不同而不同?；诘谌街Ц痘ヂ?lián)網(wǎng)金融，Irene（2002）從互聯(lián)網(wǎng)金融的角度研究，說明了提高消費(fèi)者的關(guān)注度尤為重要，第三方支付機(jī)構(gòu)則可以提供咨詢和宣傳服務(wù)，從而提高關(guān)注度。Dan（2005）提出第三方支付是一種實(shí)際意義上的互聯(lián)網(wǎng)金融，在網(wǎng)絡(luò)上扮演者銀行，信用卡機(jī)構(gòu)的角色。國內(nèi)文獻(xiàn)綜述基于第三方支付風(fēng)險，李二亮和朱琦偉（2007）從經(jīng)手資金的存量管理進(jìn)行專項(xiàng)研究，提出其中存在的風(fēng)險需要進(jìn)行特別規(guī)定和管理。阿拉慕斯（2008）則立足法律視角對第三方支付應(yīng)規(guī)避的風(fēng)險進(jìn)行專項(xiàng)建議。吳劍東（2009）在交易金額和法律法規(guī)進(jìn)行了深入研究。吳曉光（2009）闡述了第三方支付中的洗錢風(fēng)險，提出不法分子將會利用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的漏洞或交易過程缺陷進(jìn)行洗錢等違法活動?；诘谌街Ц讹L(fēng)險防控，李皆樂（2009）通過對國際通行監(jiān)管途徑進(jìn)行分析研究，并結(jié)合我國外部的政策環(huán)境和營商環(huán)境，提供第三方支付風(fēng)險防控建議。賈美云和李杰（2010）則建議留意以不正當(dāng)目的使用第三方支付進(jìn)行非法行為（比如洗錢）等現(xiàn)狀，并提出了這一系列風(fēng)險帶來的影響，建議監(jiān)管部門加強(qiáng)監(jiān)管，降低風(fēng)險發(fā)生率。楊彪和李毅申（2016）對第三方支付風(fēng)險產(chǎn)生的原因進(jìn)行了研究，并建議結(jié)合國內(nèi)外的可借鑒性經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)政府的宏觀調(diào)控。文獻(xiàn)述評筆者在研究文獻(xiàn)資料的時候發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)關(guān)于第三方支付的研究都是立足于實(shí)踐操作，分析出較為全面的第三方支付風(fēng)險，從而為其量身打造防控對策。但是現(xiàn)如今第三方支付依附互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展，第三方支付風(fēng)險防控的研究仍然存在很多的不足之處。例如在第三方支付快速發(fā)展過程中，它已經(jīng)突破了傳統(tǒng)的清算，基于新事物的發(fā)展過于迅猛，學(xué)術(shù)界的理論研究缺乏前瞻性。隨著第三方支付的日益壯大，方便公眾無紙幣化消費(fèi)的同時，也會帶來對應(yīng)的風(fēng)險。鑒于我國在該領(lǐng)域尚處于初期，加強(qiáng)監(jiān)管的同時缺少了如何針對性對第三方支付市場進(jìn)行監(jiān)管，也有待進(jìn)一步分析研究。課題研究方法為了詳細(xì)闡述有關(guān)第三方支付行業(yè)的所有問題，本論文主要采用了以下研究方法：(1) 文獻(xiàn)分析法：通過查閱第三方支付相關(guān)的文獻(xiàn)資料，全面了解第三方支付概況，盡最大限度深入研究國內(nèi)外第三方支付的研究情況。(2) 歷史分析法：結(jié)合第三方支付從產(chǎn)生到現(xiàn)在發(fā)展過程中遇到的機(jī)遇與挑戰(zhàn)進(jìn)行整體性分析，明確該領(lǐng)域未來發(fā)展趨勢的同時，也借鑒風(fēng)險規(guī)避層面的有效應(yīng)對措施。(3) 對比分析法：通過對在第三方支付領(lǐng)域應(yīng)用較為成熟的國家監(jiān)管政策進(jìn)行比較研究，從中吸取對我國第三方支付監(jiān)管的有用建議。第三方支付的現(xiàn)狀與概述第三方支付的概述第三方支付平臺是通過提供中介平臺服務(wù)，為支付方和收款方提供資金流轉(zhuǎn)保障的獨(dú)立平臺。第三方支付平臺有效促進(jìn)了支付交易雙方順利達(dá)成交易，這是一種直接的在線交易或支付結(jié)算模式。第三方支付平臺作為獨(dú)立于買賣雙方的支付主體，其服務(wù)提供方式的主要路徑為：第三方支付平臺通過與各電子商務(wù)平臺或商家進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，取得其資金支付業(yè)務(wù)資格；后消費(fèi)者在商家或電子商務(wù)平臺買賣商品或服務(wù)時，便采用該第三方支付平臺進(jìn)行貨幣支付。與此同時，買方下單后，通過第三方支付平臺向買方支付貨款，賣方通過物流或其他交貨方式將貨物順利交付給買方，并經(jīng)檢驗(yàn)確認(rèn)無質(zhì)量問題，便可從第三方支付平臺獲得對應(yīng)款項(xiàng)。第三方支付平臺的分類根據(jù)理論界、實(shí)務(wù)界以及中國政府對第三方支付的研究討論，目前主要分類如下：（1）根據(jù)平臺業(yè)務(wù)屬性分類：從平臺對接的資金渠道來看，目前最通用的業(yè)務(wù)分類方法是由中國人民銀行發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中規(guī)定的信用卡網(wǎng)絡(luò)支付平臺、預(yù)付卡支付平臺以及銀行卡支付平臺。但是由于這三種類型的平臺存在一定程度的重疊，因此我國著名學(xué)者楊彪將平臺分為單一的支付業(yè)務(wù)平臺和單一的綜合支付業(yè)務(wù)平臺。顧名思義，這種分類只對同時從事某一類型支付和同時進(jìn)行多樣化綜合支付的業(yè)務(wù)平臺進(jìn)行分類;另外，根據(jù)我國支付業(yè)務(wù)平臺屬性的分類，將第三方綜合支付分為垂直發(fā)展平臺和水平發(fā)展平臺。垂直發(fā)展的平臺主要是指穩(wěn)定的第三方客戶付款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)和其在支付市場的領(lǐng)先地位，不斷創(chuàng)新和發(fā)展，它使用其現(xiàn)有優(yōu)勢，以核心支付業(yè)務(wù)為基點(diǎn)，對外輻射衍生支付業(yè)務(wù)，形成的垂直一體化的第三方支付業(yè)務(wù)平臺（如支付寶）。橫向發(fā)展平臺與縱向發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)平臺在支付業(yè)務(wù)模式的差異化和多樣化上存在差異。重點(diǎn)是傳統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的支付與電子商務(wù)的協(xié)同發(fā)展，依托部分業(yè)務(wù)細(xì)分和專項(xiàng)業(yè)務(wù)，例如塊錢，匯付天下。（2）根據(jù)平臺主體性分類：根據(jù)支付平臺的實(shí)體，分為專業(yè)化獨(dú)立運(yùn)營的第三方支付平臺和非獨(dú)立化運(yùn)營的第三方支付平臺。獨(dú)立第三方支付服務(wù)平臺在商品交易過程中與交易方保持相對中立的地位，不參與通過平臺進(jìn)行的商品銷售的任何環(huán)節(jié);相反，非獨(dú)立運(yùn)營的第三方平臺需要借助獨(dú)立化專業(yè)運(yùn)營的第三方支付平臺開展業(yè)務(wù)，即通過提供支付產(chǎn)品和服務(wù)平臺，或建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，與其他電子商務(wù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略聯(lián)盟;從平臺和互聯(lián)網(wǎng)連接(接入)的現(xiàn)狀出發(fā)，可分為封閉型平臺和開放型平臺，封閉型平臺是一個獨(dú)立的支付運(yùn)營系統(tǒng)，其他第三方支付服務(wù)平臺不能從互聯(lián)網(wǎng)上訪問或通過互聯(lián)網(wǎng)訪問。開放的第三方支付平臺主要依靠互聯(lián)網(wǎng)互聯(lián)，因?yàn)槠鋬稉Q費(fèi)和互聯(lián)網(wǎng)接入費(fèi)間接影響其費(fèi)率結(jié)構(gòu)。第三方支付的發(fā)展現(xiàn)狀牌照發(fā)放助推繁榮按照中國現(xiàn)行法律法規(guī)，從事第三方支付業(yè)務(wù)需要申請政府許可并取得對應(yīng)的資質(zhì)證明。《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》對違反了支付條例的行政處罰及第三方開放式支付對金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法監(jiān)督和違規(guī)管理行為做了詳細(xì)的法律說明和規(guī)定。同年1月，相繼各地正式出臺了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》。國家監(jiān)管政策的制定與完善，為第三方管理支付服務(wù)行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展快速進(jìn)步打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。付牌照的正式發(fā)放，進(jìn)一步提升了行業(yè)的市場地位，吸引了更多的資金和人才。據(jù)統(tǒng)計(jì)，第一批獲得牌照的第三方支付企業(yè)主要從事全國性業(yè)務(wù)，第二、三批主要從事地區(qū)性業(yè)務(wù)，有很大一部分企業(yè)獲準(zhǔn)發(fā)行和受理預(yù)付卡。在第三批認(rèn)證企業(yè)中，業(yè)務(wù)類型包括手機(jī)、銀行卡支付、互聯(lián)網(wǎng)支付、預(yù)付卡發(fā)卡受理、互聯(lián)網(wǎng)支付等業(yè)務(wù)。有專家認(rèn)為，支付牌照的發(fā)放將為行業(yè)的快速發(fā)展注入強(qiáng)勁動力。國家監(jiān)管政策的制定與完善，為第三方管理支付服務(wù)行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展快速進(jìn)步打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。精操細(xì)作開拓疆土成功獲得第三方支付機(jī)構(gòu)牌照，意味著支付機(jī)構(gòu)擁有了直接進(jìn)入第三方管理的支付服務(wù)市場的權(quán)利和資格，第三方管理的支付服務(wù)機(jī)構(gòu)自身如果想要更大的支付市場份額和更高的利潤，則支付機(jī)構(gòu)需要進(jìn)一步的明確自己支付市場的定位和合理細(xì)分自己的業(yè)務(wù)，避免了市場出現(xiàn)同質(zhì)化的競爭。隨著廣大客戶對支付的需求和第三方牌照業(yè)務(wù)類型的越來越多樣化，許多第三方管理的支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)模式和類型也越來越的多元化，例如進(jìn)行線上線下的合作，進(jìn)行移動結(jié)算，信貸，理財(cái)，公募等各種支付業(yè)務(wù)。隨著社會公眾對移動支付的使用日趨頻繁，移動互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)市場這塊大蛋糕的一場無聲爭奪戰(zhàn)也已經(jīng)開始打響。在第三方支付發(fā)展初期，絕大多數(shù)第三方支付服務(wù)主要是互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)。隨著牌照業(yè)務(wù)的多樣化以及企業(yè)和個人用戶的需求，第三方支付企業(yè)的業(yè)務(wù)類型逐漸由線上向線下延伸，并朝著收款結(jié)算、信貸、供應(yīng)鏈等方向發(fā)展，第三方支付業(yè)務(wù)與移動互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合以及智能手發(fā)展移動支付市場。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，第三方支付市場的競爭日趨激烈。擁有成熟商業(yè)模式和穩(wěn)定客戶資源的企業(yè)，不會滿足于現(xiàn)有的優(yōu)勢，而是會不斷尋找和培育新的利潤增長點(diǎn)，從而推動行業(yè)的快速發(fā)展。第三方支付存在的風(fēng)險以及產(chǎn)生原因分析第三方支付存在的風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險合規(guī)支付的風(fēng)險主要指的是在第三方管理的內(nèi)部風(fēng)險控制和第三方治理的流程中，因?yàn)槲茨軌蚺c相關(guān)法律，法規(guī)，政策，支付管理?xiàng)l例或服務(wù)水平等相關(guān)協(xié)定保持一致而直接導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險。后隨著國家法律法規(guī)的完善，第三方支付平臺如何規(guī)范運(yùn)營、移動支付的專業(yè)化應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)以及經(jīng)手的資金如何托管等事宜都有了對應(yīng)清晰的法律規(guī)定予以規(guī)范如《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》、《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡管理辦法》等。此后，第三方支付平臺的業(yè)務(wù)發(fā)展必須在相關(guān)法律法規(guī)允許的時間和范圍內(nèi)依法進(jìn)行，否則將負(fù)相應(yīng)的違規(guī)法律責(zé)任。因此，隨著第三方網(wǎng)絡(luò)支付相關(guān)法律法規(guī)的不斷完善，其中面臨的合規(guī)法律風(fēng)險也將逐漸成為重要的組成部分。目前我國第三方網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)市場目前存在的最大的合規(guī)法律風(fēng)險之一就是由于監(jiān)管的不到位，導(dǎo)致第三方網(wǎng)絡(luò)支付的業(yè)務(wù)中斷或不能快速健康發(fā)展。例如2014年3月11日財(cái)付通，支付寶和中信銀行聯(lián)合推出的財(cái)付通虛擬貨幣支付信用卡，推出三日后被財(cái)政部和中央銀行緊急下令叫停，同時中央銀行要求其下架二維碼在線支付等面對面網(wǎng)絡(luò)支付方式的服務(wù);又或是例如中國人民銀行近日出臺的《支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》中明確規(guī)定第三方網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)機(jī)構(gòu)非法轉(zhuǎn)入的網(wǎng)絡(luò)支付資金單日不得向第三方銀行的支付寶賬戶申請?zhí)峄兀弥Ц秾氝M(jìn)行網(wǎng)絡(luò)支付的單筆資金不得限額超過5萬元，每日也不得限額超過0萬元，單月也不得限額超過0萬元，零錢通在線轉(zhuǎn)賬網(wǎng)絡(luò)支付限額單日0萬，每日也不得超過100筆。這些規(guī)定使得第三方支付行業(yè)在發(fā)展過程中有了一定的限制。第三方支付平臺在應(yīng)對對接收款人、付款人以及銀行等利益相關(guān)方等業(yè)務(wù)的外部風(fēng)險時，也要對自身業(yè)務(wù)運(yùn)營發(fā)展產(chǎn)生的風(fēng)險進(jìn)行合規(guī)性應(yīng)對。沉淀資金風(fēng)險沉淀資金是指在付款方支付過購貨資金后，尚未確認(rèn)收貨前，該筆款項(xiàng)留存在第三方支付平臺進(jìn)行存管的部分資金。第三方交易和支付的管理模式出現(xiàn)，雖然極大的力度上地解決了第三方交易和支付雙方的金融信用問題，但是第三方交易和支付所可能帶來的特別是沉淀貨幣轉(zhuǎn)移資金的風(fēng)險也是引起了很大的社會關(guān)注。沉淀工具資金主要分為有兩種表現(xiàn)形式，首先是在途資金，即買賣雙方在貨物質(zhì)量、是否如期收取、質(zhì)量是否合乎預(yù)期等層面存在爭議，完成交易結(jié)算前買方資金未及時到達(dá)賣方工具賬戶而存在第三方銀行支付機(jī)構(gòu)或平臺工具賬戶中的資金。其次是工具賬戶中吸存的資金，即第三方支付平臺會設(shè)一個工具賬戶，客戶支付機(jī)構(gòu)會將其留存的資金在第三方銀行的支付機(jī)構(gòu)或平臺為其開立的第三方虛擬擔(dān)保型賬戶中，用于第三方交易，其實(shí)際運(yùn)作與第三方銀行的活期儲蓄擔(dān)保型賬戶相似。013年6月出臺的《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》，明確規(guī)定沉淀資金和備付金應(yīng)?？顚Ｓ茫坏蒙米蕴幚?，以期保障買賣交易雙方在財(cái)貨兩清時的財(cái)產(chǎn)權(quán)益不受侵犯。但是由于第三方資金在支付平臺交易的虛擬性和第三方資金的流通性高，使得在第三方監(jiān)管的過程中，第三方銀行支付機(jī)構(gòu)可能會通過利用其交易的虛擬特征和流通性來吸存資金逃避第三方的監(jiān)管，始終有利于沉淀工具吸存資金風(fēng)險的發(fā)生。所以必須一定要對長期沉淀的資金市場風(fēng)險治理問題給予更加高度的關(guān)注和重視，不斷完善相關(guān)監(jiān)管措施和制度。系統(tǒng)風(fēng)險（1）移動端風(fēng)險第三方支付平臺發(fā)展初期，其適用的對接渠道多為pc電腦端。但隨著移動通信4G網(wǎng)絡(luò)的迅速發(fā)展，移動支付日漸風(fēng)靡。移動端便成為第三方支付平臺研發(fā)競爭的新戰(zhàn)場，但隨著而來的就是更多的安全風(fēng)險問題。例如，用戶在網(wǎng)上購物時可能會收到偽造的第三方支付機(jī)構(gòu)信息，一旦不小心點(diǎn)擊進(jìn)去，病毒就會入侵手機(jī)，竊取手機(jī)里個人信息和賬戶資金；不法分子冒充物流公司，給用戶發(fā)信息表明交易貨物被退回，點(diǎn)擊鏈接確認(rèn)，用戶的款項(xiàng)就被轉(zhuǎn)移到不法分子的賬戶內(nèi)。（2）內(nèi)部軟件程序風(fēng)險第三方支付平臺最關(guān)鍵的核心技術(shù)就是其系統(tǒng)軟件設(shè)計(jì)。一方面，要保障用戶進(jìn)行交易時的安全支付、快速支付、便捷支付，以及系統(tǒng)的正常響應(yīng)與反饋；另一方面，應(yīng)保障電子交易期間各方主體的資金來源、信息、個人隱私等不受侵犯。除了內(nèi)部軟件系統(tǒng)設(shè)計(jì)的完整性、安全性外，后續(xù)更新與維護(hù)也起著關(guān)鍵性的作用。每天的交易量大和第三方支付產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，如果內(nèi)部軟件程序不能滿足新的交易需求和維護(hù)有漏洞，將會給用戶或者第三方支付機(jī)構(gòu)本身帶來非常大的損失。例如2019年12月京東雙十二營銷專場，由于支付的設(shè)計(jì)漏洞，一晚上蒸發(fā)掉7000多萬，原價206的烤箱，使用200元大額優(yōu)惠券，僅需6元到手。網(wǎng)絡(luò)欺詐風(fēng)險在第三方支付市場中，最經(jīng)常發(fā)生的是網(wǎng)絡(luò)欺詐風(fēng)險。由于第三方支付交易的網(wǎng)絡(luò)虛擬性，吸引了不法分子的注意。通過誘導(dǎo)消費(fèi)者點(diǎn)擊已經(jīng)設(shè)置好病毒的鏈接，竊取用戶信息，竊取資金，或者利用優(yōu)惠方案誘導(dǎo)消費(fèi)者私下交易，騙取資金等違法行為。網(wǎng)絡(luò)欺詐的行為層出不窮，樣式也千變?nèi)f化不斷創(chuàng)新。第三方支付平臺對常見的網(wǎng)絡(luò)欺詐風(fēng)險應(yīng)積極主動向客戶進(jìn)行風(fēng)險警示，并提請其注意安全消費(fèi)。糾紛處理風(fēng)險糾紛在商業(yè)活動和商業(yè)模式創(chuàng)新中都是切實(shí)存在的。作為第三方支付平臺，如何妥善處理線上交易和支付的糾紛，也是應(yīng)納入日常考量的問題之一，畢竟其風(fēng)險發(fā)生也會給第三方支付平臺帶來一定的影響。與第三方支付平臺交易相關(guān)的糾紛種類比較繁雜，比如隱私泄露糾紛、網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)糾紛、產(chǎn)品質(zhì)量糾紛，等等。糾紛處理風(fēng)險具有普遍性，因此為了保障第三方支付的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)對此風(fēng)險給予足夠的重視。第三方支付風(fēng)險產(chǎn)生的原因監(jiān)管力度不夠大第三方支付是新事物，且隨著電腦端向移動端的服務(wù)渠道轉(zhuǎn)移，其實(shí)務(wù)操作層面的發(fā)展日新月異。鑒于此，我國雖然一直努力為第三方支付提供較為完善的法律法規(guī)政策環(huán)境，但在實(shí)際上依然存在一定的滯后性。中政府先后出臺了一系列與第三方支付相匹配的法律法規(guī)規(guī)范性文件，如《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》等，這一系列政策雖然在很大程度上規(guī)范了第三方支付市場的運(yùn)作，但就第三方支付行業(yè)整體而言，監(jiān)管仍然有所欠缺，依然存在很多問題，規(guī)范較為寬泛。比如第三方支付平臺上沉淀資金的利息應(yīng)歸誰所有，受益人是誰，是否需要納稅等；比如第三方支付平臺旗下的個人理財(cái)產(chǎn)品，國家規(guī)定該類非金融機(jī)構(gòu)須取得經(jīng)營許可及合法資質(zhì)牌照后方可推行，但在實(shí)際運(yùn)作層面并未提供更多的硬性要求。據(jù)統(tǒng)計(jì)，余額寶在2016年達(dá)到吸納民間資本8000億的資產(chǎn)規(guī)模，在一定程度上為國家金融安全管理帶來了潛在風(fēng)險。所以我國的監(jiān)管力度和范圍仍然有待加強(qiáng)。信用體系不完善信用體系是各國政府結(jié)合消費(fèi)主體在過往的交易、消費(fèi)、社會活動、讀書、工作、貸款等領(lǐng)域的誠信系數(shù)進(jìn)行考量評估，并對每個消費(fèi)主體進(jìn)行征信評估，確定其信用級別的一個體系化產(chǎn)品。信用體系的建設(shè)和持續(xù)優(yōu)化，對第三方支付市場的發(fā)展有著非常大的積極作用。由于第三方支付交易本身虛擬性，所以交易存在者信用隱患。目前我國的信用體系不夠完善，個人信用系統(tǒng)還沒能有效建立和運(yùn)行，人們對于信用的認(rèn)知也有待提高。由于信用體系的缺失就會給第三方支付帶來一系列的網(wǎng)絡(luò)欺詐風(fēng)險。完善個人數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，在欺詐風(fēng)險發(fā)生時，才能追蹤不法分子的真實(shí)身份，從源頭上將不法分子繩之以法。內(nèi)部運(yùn)營管理不當(dāng)內(nèi)部運(yùn)營管理是立足于第三方支付機(jī)構(gòu)自身的日常經(jīng)營管理，旨在確保通過自身平臺進(jìn)行交易的行為能夠按期、如約、順利完成。經(jīng)筆者研究發(fā)現(xiàn)，常見風(fēng)險如下：第一，第三方支付平臺對風(fēng)險管理及預(yù)防的意識不足，并未對因內(nèi)部運(yùn)營管理不當(dāng)造成的潛在風(fēng)險進(jìn)行提前分析，也未制定應(yīng)對化措施及響應(yīng)方案。筆者認(rèn)為，對第三方支付平臺運(yùn)作所依賴的系統(tǒng)應(yīng)進(jìn)行實(shí)時化更新和持續(xù)優(yōu)化維護(hù)，以保證交易正常運(yùn)行。并且需要建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，避免在交易過程中出現(xiàn)應(yīng)急情況無法修復(fù)和處理。二是第三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工操作失誤或者泄露用戶信息，也會給第三方支付交易帶來很大的損失。第三方支付平臺的大數(shù)據(jù)一旦泄露，會擾亂整個第三方支付市場的秩序，不利于第三方支付市場的健康發(fā)展。第三方支付防控對策研究的國際經(jīng)驗(yàn)借鑒美國的經(jīng)驗(yàn)借鑒美國的第三方支付起源于20世紀(jì)80年代的美國ISO體系，到目前為止，美國的第三方支付發(fā)展迅速。美國第三方支付在成熟的離線信用卡和ACh建設(shè)的基礎(chǔ)上延伸到互聯(lián)網(wǎng)。其發(fā)展的前提是信用卡和銀行支票已經(jīng)成為廣大用戶熟悉的支付交易工具。在原系統(tǒng)下構(gòu)建的支付授權(quán)、業(yè)務(wù)流程、清算、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險控制、大容量信息系統(tǒng)無需進(jìn)行重大修改。這完全得益于美國良好的第三方支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。另外美國的第三方監(jiān)管體系是以聯(lián)邦和州為單位，進(jìn)行層層監(jiān)管。在不觸犯聯(lián)邦基礎(chǔ)法律的基礎(chǔ)上，各州管理部門可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況對管轄域內(nèi)制定相應(yīng)的監(jiān)管方案。美國直接將第三方交易和支付機(jī)構(gòu)定義為第三方貨幣交易和轉(zhuǎn)移資金服務(wù)提供商，用與中國傳統(tǒng)的商業(yè)投資銀行不同的政策和法律法規(guī)對消費(fèi)者進(jìn)行了監(jiān)管。以服務(wù)和保護(hù)廣大消費(fèi)者合法權(quán)益為其核心，出臺了市場準(zhǔn)入，保證金，可疑的交易行為報(bào)告，客戶的隱私信息保護(hù)等政策和相關(guān)的條例，在很大程度上有效保護(hù)了廣大消費(fèi)者的合法權(quán)益。歐洲國家的經(jīng)驗(yàn)借鑒在歐洲國家，北歐的第三方支付業(yè)務(wù)發(fā)展相對較早，且在金融管理層面的運(yùn)營較為成熟；中歐國家相較北歐國家而言，略弱一些，但其發(fā)展也較為完善；南歐國家相較北歐和中歐而言，則有更大的發(fā)展空間。歐盟地區(qū)強(qiáng)制性要求應(yīng)將信用卡或電子貨幣作為支付的金融工具，入市前必須事先取得電子銀行交易牌照或者是電子貨幣交易公司的許可證，主要通過設(shè)立和監(jiān)管信用卡或電子貨幣公司來對第三方交易和支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行了監(jiān)管。歐洲國家努力建立統(tǒng)一的在線支付監(jiān)管區(qū)。只要取得統(tǒng)一的營業(yè)執(zhí)照，就可以開展業(yè)務(wù)，接受央行的監(jiān)管。這種監(jiān)管體制避免了金融創(chuàng)新的不必要障礙，有利于第三方支付市場的發(fā)展。此外，歐洲國家對存款實(shí)行特別賬戶存款制度。具體來說，第三方機(jī)構(gòu)必須在央行開設(shè)專門賬戶，并存入基本存款，以抵御風(fēng)險，確保交易正常進(jìn)行。第三方支付的風(fēng)險防控對策加強(qiáng)對沉淀資金的管理根據(jù)我國對非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管的《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》，第三方支付平臺對于業(yè)務(wù)發(fā)生過程中產(chǎn)生的沉淀資金，應(yīng)專款專用，不得擅自挪用或違規(guī)使用。中央人民銀行明確，第三方支付平臺應(yīng)依法設(shè)立準(zhǔn)備金賬戶，對沉淀資金實(shí)行集中監(jiān)管。受委托的銀行應(yīng)當(dāng)對準(zhǔn)備金進(jìn)行專項(xiàng)管理，并為特定的客戶設(shè)置子賬，以保證每筆交易的合法性和準(zhǔn)確性，規(guī)避沉淀資金被違法違規(guī)使用的商業(yè)信用風(fēng)險。此外，第三方支付平臺在沉淀資金集中監(jiān)管的運(yùn)作層面，相較基金的披露方式而言，應(yīng)在信息披露頻率上進(jìn)行更為嚴(yán)格的要求；若能實(shí)現(xiàn)及時化披露，保障信息的高度公開性及透明性更好。與此同時，中央人民銀行在進(jìn)行靜態(tài)監(jiān)管、被動監(jiān)管的同時，應(yīng)穩(wěn)步拓展動態(tài)監(jiān)管、主動監(jiān)管的路徑，比如要求第三方支付平臺向指定銀行交付保證金，形成類似于商業(yè)銀行存款保證金的保障體系，從而保障利益相關(guān)人的資金安全。堅(jiān)決與洗錢，套現(xiàn)做斗爭由于第三方支付的虛擬性，給對洗錢和套現(xiàn)等違法行為有意圖的不法分子有了可乘之機(jī)。為了防止風(fēng)險發(fā)生，中央人民銀行應(yīng)將在監(jiān)管洗錢風(fēng)險、監(jiān)管套現(xiàn)風(fēng)險的有效措施及應(yīng)對方案移植到第三方支付交易的監(jiān)管上，若有必要，可將第三方交易平臺納入反洗錢和反套現(xiàn)的監(jiān)管范疇。比如建立較精準(zhǔn)的用戶準(zhǔn)入門檻，對用戶注冊信息的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格把控；比如強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)防意識，努力將洗錢和套現(xiàn)的違規(guī)行為消滅在萌芽狀態(tài)。此外，強(qiáng)化交易的監(jiān)管力度，對大筆資金的交易、可疑交易進(jìn)行嚴(yán)格排查和及時報(bào)告。監(jiān)管部門和托管銀行應(yīng)當(dāng)定期或者不定期審查物流公司的發(fā)貨憑證和賣家銷售發(fā)票，保障交易的真實(shí)性。另外，要加快反洗錢和反套現(xiàn)的立法進(jìn)度，與國際反洗錢合作，信息互通，合作監(jiān)管，將違法洗錢和違規(guī)套現(xiàn)的行為一網(wǎng)打盡。加強(qiáng)內(nèi)部系統(tǒng)建設(shè)目前，SSL和SET兩種機(jī)制被大多數(shù)第三方支付機(jī)構(gòu)采用。如支付寶就在運(yùn)用SSL協(xié)議進(jìn)行加密傳輸?shù)?，雖然者兩種機(jī)制能對技術(shù)風(fēng)險進(jìn)行有效防控，但在運(yùn)行過程中還是有黑客攻擊，木馬病毒等風(fēng)險的發(fā)生。為此必須加強(qiáng)建設(shè)交易系統(tǒng)，及時維護(hù)和更新系統(tǒng)，持續(xù)優(yōu)化所采用的安全保障技術(shù)，并主動升級，規(guī)避用戶隱私和傳輸數(shù)據(jù)的安全性風(fēng)險。另外，要定期開展員工對于用戶信息安全教育和培訓(xùn)，強(qiáng)化員工技術(shù)操作能力，建立嚴(yán)格的問責(zé)制度，防控員工不正當(dāng)操作。完善信用體系，實(shí)行全面監(jiān)管健全完善第三方支付內(nèi)部信用體系，對交易主體和利益相關(guān)方進(jìn)行信用分級評估，將有助于第三方支付整體從業(yè)環(huán)境的優(yōu)化和持續(xù)發(fā)展。第三方支付機(jī)構(gòu)要建立完整的反詐騙，調(diào)節(jié)和賠付機(jī)制，對可疑交易實(shí)時監(jiān)控。另一方面可以通過社會信用體系，對用戶信用互相評級，從而增強(qiáng)各方的信用意識，實(shí)行共同監(jiān)管。執(zhí)行市場準(zhǔn)入和推出機(jī)制，堅(jiān)持市場主導(dǎo)隨著第三方支付行業(yè)競爭的日趨激烈，客戶的個性化需求也越來越多，這對第三方支付行業(yè)提出了創(chuàng)新性的新要求。但無論如何，必須以市場經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，與相應(yīng)的監(jiān)管措施結(jié)合立足市場，滿足市場。在第三方支付行業(yè)的準(zhǔn)入層面，強(qiáng)化監(jiān)管，對于不能滿足硬性要求的或者條件不完全符合要求的主體，一律不準(zhǔn)進(jìn)入；對于進(jìn)入后違規(guī)操作或者其他違反監(jiān)管條件的主體，可結(jié)合實(shí)際情況要求強(qiáng)行退市。我國本土的第三方支付行業(yè)，或可借力行業(yè)協(xié)會共同推進(jìn)行業(yè)的整體性規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)立，并對行業(yè)內(nèi)部成員的服務(wù)質(zhì)量和安全性能進(jìn)行綜合評估，優(yōu)化行業(yè)的資源配置。健全法律法規(guī)并強(qiáng)化實(shí)施《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》的出臺，從法律層面對第三方支付提供了執(zhí)法依據(jù)。但在具體實(shí)施層面，依然需要結(jié)合第三方支付實(shí)操層面中遇到的問題進(jìn)一步完善。例如，用戶在使用第三方交易平臺前，首先要勾選同意第三方支付平臺制定的合同條款，這些條款往往是繁瑣的并且以保護(hù)第三方支付平臺利益為主的，所以這個過程中就出現(xiàn)了用戶與支付平臺的權(quán)力義務(wù)不對等。這就需要有相應(yīng)的條例來平衡兩者之間的關(guān)系，維護(hù)交易的公平公正；第三方支付平臺擁有很大的用戶和交易數(shù)據(jù)，因此確保大數(shù)據(jù)的安全也需要有相關(guān)的法律法規(guī)來明確和監(jiān)管責(zé)任主體，規(guī)范第三方支付平臺行為，保護(hù)用戶信息安全，明確主體責(zé)任范圍。筆者認(rèn)為：在國家法律法規(guī)明確監(jiān)管的政策環(huán)境和支持第三方支付創(chuàng)新發(fā)展的營商環(huán)境中，第三方支付只要合規(guī)經(jīng)營，配合國家監(jiān)管，便可取得長足有效的發(fā)展。

結(jié)論最后，我們都應(yīng)該用辯證的方法看待第三方支付，任何事