商業(yè)銀行的起源與發(fā)展概論

商業(yè)銀行的起源與發(fā)展概論商業(yè)銀行導(dǎo)論第1章學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國經(jīng)濟活動中最主要的資金集散機構(gòu)，其對經(jīng)濟活動的影響力居于各國各類銀行與非銀行金融機構(gòu)之首。通過對本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過程，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的組織形式、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)以及政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管。意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。（貨幣的兌換與款項的劃撥自有資金的貸放信用創(chuàng)造的出現(xiàn)：現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征）我國早在十一世紀(jì)就出現(xiàn)了“銀行”一詞。中國通商銀行的建立標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。從17世紀(jì)開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英國出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程（金匠券）。英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度開始形成及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

這種早期的銀行業(yè)具有明顯的高利貸性質(zhì)，對象主要是特權(quán)階層而非工商業(yè)商業(yè)銀行的形成和發(fā)展

1.商業(yè)銀行的形成

商業(yè)銀行的名稱源于它早期所開展的業(yè)務(wù)。在商業(yè)行為的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的短期自償性貸款是早期的商業(yè)銀行主要辦理的業(yè)務(wù)，因而，人們便將這種以經(jīng)營工商企業(yè)存貸款業(yè)務(wù)，并且把發(fā)放短期貸款作為主要業(yè)務(wù)的銀行，稱為商業(yè)銀行。隨著商品貨幣經(jīng)濟的發(fā)展，盡管這種銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，業(yè)務(wù)種類也日益豐富，但商業(yè)銀行的稱呼卻一直被沿用到現(xiàn)在。

2.商業(yè)銀行的發(fā)展

盡管世界各國經(jīng)濟發(fā)展水平不同，其商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展的條件不同，但商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國式融通短期資金傳統(tǒng)。英美等國商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財務(wù)咨詢、財務(wù)支持等投資銀行服務(wù)。至今，不僅德國、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國家堅持這一傳統(tǒng)，而且美國、日本等國的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點是利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點是會加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險，因而對銀行的經(jīng)營管理提出了更高的要求。第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤不僅是商業(yè)銀行產(chǎn)生的基本前提和商業(yè)銀行的基本目標(biāo)，也是商業(yè)銀行的內(nèi)在動力。

第二，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)。經(jīng)營對象和內(nèi)容的特殊性、對社會經(jīng)濟影響和受社會經(jīng)濟影響的特殊性、責(zé)任的特殊性。

第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)。首先，商業(yè)銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于中央銀行之外的其他金融機構(gòu)。

1.2.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中的重要作用是通過其經(jīng)濟職能體現(xiàn)出來的：

1.信用中介信用中介是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟活動中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。2.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。

商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個作用：節(jié)約了流通費用。

降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源。

3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能主要是通過存款創(chuàng)造，即派生存款的方式來實現(xiàn)的。信用創(chuàng)造既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：1、原始存款的規(guī)模2、中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率的大小3、貸款需求的大小1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營的特點1．高負債率

2．高風(fēng)險性

3．監(jiān)督管制的嚴(yán)格性1.3.2商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行經(jīng)營高負債率、高風(fēng)險性以及受到嚴(yán)格管制的特點，決定了其經(jīng)營原則不能是單一的，而是幾個方面的統(tǒng)一。通常認(rèn)為，商業(yè)銀行經(jīng)營的原則就是在保證資金安全，保持資產(chǎn)流動性的前提下，爭取最大的盈利。這又稱為“三性”目標(biāo)，“三性”既“安全性、流動性、盈利性”。

1.安全性原則

安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定性因素對它的影響,保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展強調(diào)安全性原則是因為:1、商業(yè)銀行只有資本較少2、經(jīng)營條件的特殊性3、在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險（國家風(fēng)險信用風(fēng)險利率風(fēng)險匯率風(fēng)險流動性風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險競爭風(fēng)險）2流動性原則

流動性是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項資產(chǎn)的流動性就越強；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，則該項資產(chǎn)的流動性就越強。負債的流動性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標(biāo)準(zhǔn)也有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負債的流動性就越強；二是取得可用資金的時效，取得可用資金的時效越短，則該項負債的流動性就越強。為滿足流動性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點：

1）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例。

2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經(jīng)營的流動性要求。

3）加強流動性管理，實現(xiàn)流動性管理目標(biāo)。

根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點：

1）減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。

2）降低資金成本，擴大資金來源。

3）加強經(jīng)濟核算，節(jié)約管理費用開支。

1.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營管理是一個權(quán)衡利害、趨利避害的過程，在決策時應(yīng)該堅持盈利性和安全性權(quán)衡的原則。首先，安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則是保證信貸資金流動性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。它是銀行管理者決策的依據(jù)。1.4商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對銀行業(yè)的監(jiān)管商業(yè)銀行設(shè)立的經(jīng)濟條件和金融環(huán)境商業(yè)銀行是一種經(jīng)營貨幣資金的特殊金融企業(yè)，是商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，商業(yè)銀行的設(shè)立受社會經(jīng)濟條件、金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等各方面因素的影響。因此，在設(shè)立商業(yè)銀行之前，首先要讀該地區(qū)的經(jīng)濟和金融條件進行考察。

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行自誕生以來已形成了多種組織形式,但無論采用何種組織形式,都必須以效率為原則.商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān),也受銀行規(guī)模的影響.商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認(rèn)識:商業(yè)銀行的外部組織形式

1.單一銀行制

單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。單一銀行制的優(yōu)點：1、限制了銀行業(yè)的壟斷，有利于競爭2、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，集中全力為本地區(qū)的發(fā)展服務(wù)3、獨立性和自主性強，經(jīng)營靈活4、管理層次少，有利于提高經(jīng)營效率。

分行制的優(yōu)點:1、能有效的吸收和利用資本，分散風(fēng)險，提高銀行的安全性2、銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)施，提供多種金融服務(wù)，取得規(guī)模效益3、銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理分行制的缺點：1、容易形成壟斷，不利于競爭2、銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機構(gòu)較多，管理困難3.銀行持股公司制

銀行持股公司制又稱為集團制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。

4.連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點是由某一人或某一集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)控制在某一個人或某一個集團手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營政策均由一個或一個決策集團控制其存在是為了彌補單一制銀行的不足1.決策系統(tǒng)

商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會、董事會，以及董事會下設(shè)的各委員會組成。

1）股東大會。股東大會是股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。2）董事會。董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的決策機構(gòu)。董事會代表股東大會執(zhí)行股東大會的決議，對股東大會負責(zé)。3）各種常設(shè)委員會。其職責(zé)是協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系2.執(zhí)行系統(tǒng)

商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成。

1）總經(jīng)理（行長）?？偨?jīng)理（行長）是商業(yè)銀行的最高行政負責(zé)人?？偨?jīng)理（行長）的主要職權(quán)是執(zhí)行董事會的決議，組織領(lǐng)導(dǎo)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。

2）部門經(jīng)理。在總經(jīng)理（行長）的領(lǐng)導(dǎo)下，商業(yè)銀行還要設(shè)置若干個業(yè)務(wù)、職能部門及部門經(jīng)理。

政府對銀行業(yè)的監(jiān)管

1、政府對銀行業(yè)進行監(jiān)管的原因1）保護儲戶利益2）為了維護貨幣和經(jīng)濟的穩(wěn)定3）綜合性銀行經(jīng)營的風(fēng)險性日益增加4）保障金融體系的安全性2.政府對銀行進行監(jiān)管的內(nèi)容

1）政府對商業(yè)銀行進行監(jiān)管的原則由于商業(yè)銀行的經(jīng)營特點，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即Camel（駱駝）原則C（capital）代表資本A（asset