冷鏈項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

市供銷合作社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告會(huì)所審專字（2023）第186號(hào)事務(wù)所名稱：會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司通訊地址：聯(lián)系電話：

目錄TOC\o"1-2"\h\u一、基本情況 1（一）項(xiàng)目立項(xiàng)的目的和依據(jù) 1（二）項(xiàng)目概況 2（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo) 4二、項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況 5（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍 5（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 6（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程 7三、綜合評(píng)價(jià)情況和評(píng)價(jià)結(jié)論 8四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 9（一）項(xiàng)目決策情況 9（二）項(xiàng)目過(guò)程情況 10（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況 10（四）項(xiàng)目效益情況 11五、存在的主要問(wèn)題及原因 11六、有關(guān)建議 .12七、附件 13市供銷合作社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)市委市政府關(guān)于《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（承發(fā)〔2019〕9號(hào)）、市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《市市級(jí)預(yù)算績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)管理辦法》的通知（承財(cái)績(jī)〔2020〕2號(hào)）、市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效財(cái)政和部門重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作規(guī)程（試行）的通知》（承財(cái)評(píng)價(jià)〔2021〕10號(hào)）等文件精神，會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司受市財(cái)政局委托，對(duì)市供銷合作社承擔(dān)的“農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目”進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將基本情況、評(píng)價(jià)過(guò)程以及評(píng)價(jià)結(jié)論等報(bào)告如下：一、基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)的目的和依據(jù)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園（公司名稱為市南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司）是市委、市政府推動(dòng)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和實(shí)施脫貧攻堅(jiān)的重大項(xiàng)目，是“環(huán)京津一小時(shí)鮮活農(nóng)產(chǎn)品流通圈”的重要組成部分，也是市“菜籃子”工程。園區(qū)位于高新區(qū)上板鎮(zhèn)，占地面積506畝。2020年8月，供銷集團(tuán)向市政府提出《關(guān)于農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園需資金支持的請(qǐng)示》（承供集團(tuán)字[2020]13號(hào)），經(jīng)市政府批準(zhǔn)，請(qǐng)市財(cái)政局研究意見(jiàn)，從培育市場(chǎng)出發(fā)，應(yīng)給予支持。2021年度安排專項(xiàng)資金500萬(wàn)元。為縮短園區(qū)市場(chǎng)培育周期，早日擴(kuò)大運(yùn)營(yíng)規(guī)模，政府加大投入和政策扶持力度，2022年2月10日，市財(cái)政局《關(guān)于批復(fù)2022年市本級(jí)部門收支預(yù)算的通知》（承財(cái)預(yù)[2022]13號(hào)）安排2022年度預(yù)算內(nèi)資金300萬(wàn)元，用于市供銷社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園市場(chǎng)培育專項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼，目的是推動(dòng)園區(qū)盡快形成規(guī)模經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，增加就業(yè)崗位，增加財(cái)政收入，同時(shí)緩解農(nóng)產(chǎn)品與市場(chǎng)對(duì)接不暢問(wèn)題，促進(jìn)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、助力實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興將發(fā)揮重要推動(dòng)作用。（二）項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目主要內(nèi)容根據(jù)供銷集團(tuán)和市南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司向市供銷社申請(qǐng)撥付市場(chǎng)培育專項(xiàng)資金的請(qǐng)示，項(xiàng)目主要內(nèi)容為市場(chǎng)培育專項(xiàng)補(bǔ)貼，主要計(jì)劃用于以下方面：序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容金額（萬(wàn)元）1外聘團(tuán)隊(duì)招商、商務(wù)接待、食宿等費(fèi)用702外聘團(tuán)隊(duì)管理費(fèi)2003宣傳推廣204園區(qū)大型商戶配套實(shí)施補(bǔ)助費(fèi)10合計(jì)300項(xiàng)目實(shí)施情況根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施單位南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司的自評(píng)報(bào)告，2022年市供銷合作社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目工作開(kāi)展情況如下：（1）交易情況2022年度實(shí)現(xiàn)交易6.3萬(wàn)噸，交易額6億元，收入184萬(wàn)元，其中租金收入136萬(wàn)元。交易量比較大的有康潤(rùn)食品、康師傅、融糧匯、老干媽、李樹(shù)全洋蔥等企業(yè)。園區(qū)運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，平均每天交易量達(dá)170噸左右。（2）運(yùn)營(yíng)情況充分發(fā)揮老干媽等大廠家的獨(dú)特的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和自帶流量?jī)?yōu)勢(shì)，為園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ);筷車一族中央廚房等加工企業(yè)高度迎合互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的源頭加工優(yōu)勢(shì)，直接或間接吸引商戶投資;價(jià)實(shí)娃娃菜、李樹(shù)全洋蔥、常金星胡蘿卜等基地產(chǎn)品不僅減少交易環(huán)節(jié)，降低流通成本，而且保證產(chǎn)品質(zhì)量。3、資金投入及使用情況根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于批復(fù)2022年市本級(jí)部門收支預(yù)算的通知》（承財(cái)預(yù)[2022]13號(hào)），本項(xiàng)目2022年度安排預(yù)算資金300萬(wàn)元。2022年9月28日，市供銷合作社以國(guó)庫(kù)集中支付方式向市南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司撥付項(xiàng)目資金300萬(wàn)元。市南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司資金使用情況如下：日期金額（萬(wàn)元）收款單位2022年8月3日6北京新農(nóng)金匯供應(yīng)鏈管理有限公司2022年9月7日202022年10月27日62022年12月29日62023年2月22日50合計(jì)88剩余資金包括外聘團(tuán)隊(duì)管理費(fèi)112萬(wàn)元，因服務(wù)單位北京新農(nóng)金匯供應(yīng)鏈管理有限公司未完成委托運(yùn)營(yíng)協(xié)議書中的合作目標(biāo)，且雙方協(xié)商未果，因此南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)暫未支付協(xié)議款。外聘團(tuán)隊(duì)招商、商務(wù)接待、食宿等費(fèi)用70萬(wàn)元、宣傳推廣20萬(wàn)元、園區(qū)大型商戶配套實(shí)施補(bǔ)助費(fèi)10萬(wàn)元，未使用。（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)根據(jù)2022年市供銷社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園專項(xiàng)資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表，該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及指標(biāo)設(shè)定情況如下：績(jī)效目標(biāo)：（1）入駐園區(qū)供應(yīng)商、采購(gòu)商3000戶；（2）當(dāng)年收支平衡，市場(chǎng)占有率80%，年交易額15億元；（3）保障農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)穩(wěn)定，集團(tuán)農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)兩增長(zhǎng)50%?？?jī)效指標(biāo)：該項(xiàng)目指標(biāo)設(shè)定情況如下表：一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)績(jī)效指標(biāo)描述指標(biāo)值指標(biāo)值確定依據(jù)產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)入駐園區(qū)供應(yīng)商、采購(gòu)商3000戶入駐園區(qū)供應(yīng)商、采購(gòu)商3000戶≥3000質(zhì)量指標(biāo)平抑價(jià)格蔬菜水果等農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)品價(jià)格平抑價(jià)格蔬菜水果等農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)品價(jià)格≥90%承財(cái)農(nóng)[2020]96號(hào)文件時(shí)效指標(biāo)完成年初制定的項(xiàng)目任務(wù)完成年初制定的項(xiàng)目任務(wù)≥90%承財(cái)農(nóng)[2020]96號(hào)文件成本指標(biāo)本年度園區(qū)開(kāi)支不超過(guò)政府預(yù)算安排本年度園區(qū)開(kāi)支不超過(guò)政府預(yù)算安排≦300萬(wàn)元承財(cái)農(nóng)[2020]96號(hào)文件效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)當(dāng)年收支平衡，市場(chǎng)占有率80%，市場(chǎng)輻射范圍當(dāng)年收支平衡，市場(chǎng)占有率80%，年交易額10億元≥80%承財(cái)農(nóng)[2020]96號(hào)文件社會(huì)效益指標(biāo)保障農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)穩(wěn)定，集團(tuán)農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)兩增長(zhǎng)50%保障農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)穩(wěn)定，集團(tuán)農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)兩增長(zhǎng)50%有效保障生態(tài)效益指標(biāo)環(huán)保節(jié)能環(huán)保節(jié)能節(jié)能可持續(xù)影響指標(biāo)不涉及不涉及不涉及滿意度指標(biāo)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)客戶滿意度客戶滿意度≥80%二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)我市《全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（承發(fā)〔2019〕9號(hào)）、市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效財(cái)政和部門重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作規(guī)程（試行）的通知》（承財(cái)評(píng)價(jià)〔2021〕10號(hào)）等文件要求及市財(cái)政局的委托，對(duì)“農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園專項(xiàng)資金”項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，目的是通過(guò)評(píng)價(jià)了解項(xiàng)目背景，對(duì)項(xiàng)目的立項(xiàng)、實(shí)施以及成效的全過(guò)程進(jìn)行梳理，評(píng)價(jià)項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范性、合理性，并結(jié)合實(shí)施情況，考察該項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程、實(shí)施效果。全面反映項(xiàng)目的決策、過(guò)程、產(chǎn)出以及效果情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，尋求整改的意見(jiàn)和建議，有效提高財(cái)政資金的使用效益。評(píng)價(jià)資金范圍：2022年度項(xiàng)目預(yù)算資金300萬(wàn)元。評(píng)價(jià)時(shí)間段：2022年1月至2022年12月（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)1、評(píng)價(jià)原則項(xiàng)目評(píng)價(jià)遵循“科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵(lì)約束、公開(kāi)透明”的原則，在項(xiàng)目承擔(dān)單位自評(píng)的基礎(chǔ)上由第三方機(jī)構(gòu)采用定量與定性分析相結(jié)合的方法，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀公正的反映。評(píng)價(jià)結(jié)果依法公開(kāi)并接受社會(huì)監(jiān)督。2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由4個(gè)一級(jí)指標(biāo)（決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益）、10個(gè)二級(jí)指標(biāo)和18個(gè)三級(jí)指標(biāo)組成（見(jiàn)附表）。(1)項(xiàng)目決策方面：核實(shí)評(píng)價(jià)項(xiàng)目立項(xiàng)程序的充分性、規(guī)范性，績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)的合理性和明確性，預(yù)算編制的科學(xué)性等。項(xiàng)目決策（14分），具體包括立項(xiàng)依據(jù)充分性2分，立項(xiàng)程序規(guī)范性2分，績(jī)效目標(biāo)合理性2分，績(jī)效指標(biāo)明確性4分，預(yù)算編制科學(xué)性4分。(2)項(xiàng)目過(guò)程管理方面：核實(shí)評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金到位與預(yù)算執(zhí)行情況及使用合規(guī)性，財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)管理制度的健全性和執(zhí)行情況，及項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程監(jiān)管情況。過(guò)程管理（26分），具體包括預(yù)算執(zhí)行率4分，資金使用合規(guī)性4分，管理制度健全性6分，制度執(zhí)行有效性6分，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程監(jiān)管情況6分。(3)項(xiàng)目產(chǎn)出方面：核實(shí)評(píng)價(jià)項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、成本和效率等。項(xiàng)目產(chǎn)出（30分），具體包括實(shí)際完成率10分，質(zhì)量達(dá)標(biāo)率10分，完成及時(shí)性5分，成本節(jié)約率5分。(4)項(xiàng)目效益方面：核實(shí)評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿意度等。項(xiàng)目效益（30分）：具體包括經(jīng)濟(jì)效益8分、社會(huì)效益7分、可持續(xù)影響7分、服務(wù)對(duì)象滿意度8分。3、評(píng)價(jià)方法本次評(píng)價(jià)屬于項(xiàng)目結(jié)果評(píng)價(jià)、以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)和非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，運(yùn)用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評(píng)判法等，對(duì)項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)指標(biāo)體系所包括的內(nèi)容逐項(xiàng)分析評(píng)價(jià)，從而對(duì)項(xiàng)目整體支出做出綜合評(píng)價(jià)。4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)本項(xiàng)目評(píng)價(jià)采用的標(biāo)準(zhǔn)主要是計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，參照財(cái)政部《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)[2020]10號(hào)）等文件規(guī)定，主要以項(xiàng)目預(yù)定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算及行業(yè)相關(guān)政策等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)對(duì)指標(biāo)體系量化評(píng)分，績(jī)效評(píng)價(jià)分為四檔，即：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差?？?jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)按照前期準(zhǔn)備階段、組織實(shí)施階段、分析評(píng)價(jià)階段的程序開(kāi)展工作，具體程序如下：前期準(zhǔn)備階段為順利完成績(jī)效評(píng)價(jià)工作，會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司根據(jù)項(xiàng)目具體情況成立了評(píng)價(jià)小組，由具有豐富經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師作為項(xiàng)目組長(zhǎng)，配備業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的專業(yè)助理人員3-4名。通過(guò)搜集和調(diào)取資料的方式了解項(xiàng)目基本情況、績(jī)效目標(biāo)、項(xiàng)目執(zhí)行情況等基本信息，撰寫評(píng)價(jià)工作方案，并對(duì)評(píng)價(jià)小組成員進(jìn)行培訓(xùn)。2、組織實(shí)施階段根據(jù)擬定的工作方案，評(píng)價(jià)小組成員首先到項(xiàng)目實(shí)施單位收集相關(guān)資料，通過(guò)查閱資料，核實(shí)、了解項(xiàng)目立項(xiàng)與批復(fù)、項(xiàng)目實(shí)施情況等具體內(nèi)容，對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行詢問(wèn)，聽(tīng)取項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)有關(guān)問(wèn)題解釋和答復(fù)。并采取實(shí)地進(jìn)行調(diào)查、觀察和填寫調(diào)查問(wèn)卷等方式收集相關(guān)產(chǎn)出與效益方面的評(píng)價(jià)資料。召開(kāi)評(píng)價(jià)小組工作會(huì)，就項(xiàng)目決策管理、過(guò)程管理、產(chǎn)出效果及效益實(shí)現(xiàn)程度等方面進(jìn)行充分討論及論證，做出小組評(píng)價(jià)意見(jiàn)。3、分析評(píng)價(jià)階段評(píng)價(jià)小組根據(jù)收集的相關(guān)資料及小組評(píng)價(jià)意見(jiàn)，撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，整理評(píng)價(jià)資料，并將報(bào)告初稿發(fā)給市供銷合作社交換意見(jiàn)，根據(jù)反饋意見(jiàn)和補(bǔ)充佐證材料進(jìn)行修改，形成初步報(bào)告，報(bào)告進(jìn)行內(nèi)部三級(jí)復(fù)核后形成正式報(bào)告上報(bào)市財(cái)政局。綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論市供銷合作社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分82.47分，等級(jí)為“良”，見(jiàn)下表：評(píng)價(jià)內(nèi)容分值評(píng)價(jià)得分決策1412過(guò)程2619.17產(chǎn)出3023.3效益3028綜合得分10082.47績(jī)效評(píng)價(jià)級(jí)別良具體評(píng)價(jià)指標(biāo)得分情況見(jiàn)附件2。四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（一）項(xiàng)目決策情況項(xiàng)目決策管理評(píng)價(jià)指標(biāo)滿分14分，評(píng)價(jià)實(shí)際得分12分。其中：項(xiàng)目立項(xiàng)指標(biāo)滿分4分，實(shí)際得分4分。農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園（公司名稱為市南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)有限公司）是市委、市政府推動(dòng)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和實(shí)施脫貧攻堅(jiān)的重大項(xiàng)目，是“環(huán)京津一小時(shí)鮮活農(nóng)產(chǎn)品流通圈”的重要組成部分，也是市“菜籃子”工程。2020年8月，供銷集團(tuán)向市政府提出《關(guān)于農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園需資金支持的請(qǐng)示》（承供集團(tuán)字[2020]13號(hào)），經(jīng)市政府批準(zhǔn)，請(qǐng)市財(cái)政局研究意見(jiàn)，從培育市場(chǎng)出發(fā)，應(yīng)給予支持。為縮短園區(qū)市場(chǎng)培育周期，早日擴(kuò)大運(yùn)營(yíng)規(guī)模，政府加大投入和政策扶持力度，2022年2月10日，市財(cái)政局《關(guān)于批復(fù)2022年市本級(jí)部門收支預(yù)算的通知》（承財(cái)預(yù)[2022]13號(hào)）安排2022年度預(yù)算內(nèi)資金300萬(wàn)元，用于市供銷社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園市場(chǎng)培育專項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼。立項(xiàng)依據(jù)充分，立項(xiàng)程序合規(guī)，得滿分。績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)滿分6分，實(shí)際得分5分。市供銷合作社市級(jí)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表未設(shè)置可持續(xù)影響指標(biāo)，滿意度指標(biāo)值設(shè)置為≥80%，偏低。綜合考量扣1分。資金投入指標(biāo)滿分4分，實(shí)際得分3分。市供銷合作社及南區(qū)批發(fā)市場(chǎng)均未對(duì)項(xiàng)目資金的使用編制詳細(xì)的預(yù)算，僅按預(yù)計(jì)使用方向大概分配資金數(shù)額，結(jié)合項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況綜合考量，預(yù)算編制科學(xué)性指標(biāo)扣1分。項(xiàng)目過(guò)程情況項(xiàng)目過(guò)程管理評(píng)價(jià)指標(biāo)滿分26分，評(píng)價(jià)實(shí)際得分19.17分。其中：資金管理指標(biāo)滿分8分，實(shí)際得分4.17分。項(xiàng)目預(yù)算資金實(shí)際到位300萬(wàn)元，市供銷合作社實(shí)際撥付南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)300萬(wàn)元，南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)實(shí)際支出資金88萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率29.33%，按比例扣2.83分；資金使用單位南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)未按計(jì)劃的用途及時(shí)使用項(xiàng)目資金，綜合考量扣1分。組織實(shí)施指標(biāo)滿分18分，實(shí)際得分15分。市供銷合作社制定了專項(xiàng)資金使用管理辦法，對(duì)供銷集團(tuán)財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了監(jiān)督并下發(fā)整改通知書，但從本項(xiàng)目實(shí)情執(zhí)行情況看，落實(shí)不到位。制度執(zhí)行有效性和項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程監(jiān)管情況指標(biāo)合并扣3分。項(xiàng)目產(chǎn)出情況項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)價(jià)指標(biāo)滿分30分，評(píng)價(jià)實(shí)際得分23.3分。其中：產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)滿分10分，實(shí)際得分8.3分。本項(xiàng)目計(jì)劃入駐園區(qū)供應(yīng)商、采購(gòu)商戶數(shù)≥3000戶，根據(jù)自評(píng)表及提供的其他佐證材料，實(shí)際入駐2700戶；項(xiàng)目資金計(jì)劃完成任務(wù)數(shù)4項(xiàng)（外聘團(tuán)隊(duì)招商、商務(wù)接待、住宿等；外聘團(tuán)隊(duì)管理；宣傳推廣；園區(qū)大型商戶配套實(shí)施補(bǔ)助），實(shí)際有3項(xiàng)未實(shí)施。數(shù)量指標(biāo)按比例扣1.7分。產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)滿分10分，實(shí)際得分8分。本項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置為平抑蔬菜水果等農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)品價(jià)格，但年度計(jì)劃完成的任務(wù)數(shù)未全部實(shí)施，質(zhì)量指標(biāo)依據(jù)不充分，綜合考量扣2分。產(chǎn)出時(shí)效（完成及時(shí)性）指標(biāo)滿分5分，實(shí)際得分3分。南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)專項(xiàng)資金申請(qǐng)計(jì)劃完成4項(xiàng)任務(wù)，實(shí)際有3項(xiàng)未實(shí)施，產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)綜合考量扣2分。產(chǎn)出成本（成本節(jié)約率）指標(biāo)滿分5分，實(shí)際得分4分。項(xiàng)目資金多數(shù)款項(xiàng)未支付，成本情況存在不確定因素，綜合考量扣1分。項(xiàng)目效益情況項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)指標(biāo)滿分30分，評(píng)價(jià)實(shí)際得分28分。根據(jù)南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)2022年度市供銷社農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流產(chǎn)業(yè)園資金項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告，對(duì)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)占有率計(jì)劃達(dá)到80%，實(shí)際完成指標(biāo)為70%，按比例扣1分。通過(guò)對(duì)轄區(qū)居民滿意度問(wèn)卷調(diào)查，存在個(gè)別對(duì)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)情況及交易價(jià)格不滿意的問(wèn)卷，綜合考量滿意度指標(biāo)扣1分。五、存在的主要問(wèn)題1、績(jī)效指標(biāo)的設(shè)置存在不足本項(xiàng)目未設(shè)置可持續(xù)影響指標(biāo)，受益對(duì)象滿意度指標(biāo)值設(shè)置≥80%，偏低。2、預(yù)算編制科學(xué)性存在不足未針對(duì)項(xiàng)目資金預(yù)計(jì)使用情況編制詳細(xì)的資金預(yù)算。3、預(yù)算資金使用執(zhí)行率不足項(xiàng)目預(yù)算資金300萬(wàn)元，市供銷社已足額支付南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)300萬(wàn)元，南區(qū)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)僅使用88萬(wàn)元。4、項(xiàng)目計(jì)劃產(chǎn)出不足按項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表及自評(píng)表，本項(xiàng)目設(shè)置的產(chǎn)出數(shù)量