偵查學(xué)專業(yè) 論非法吸收公眾存款案件的偵查

論非法吸收公眾存款犯罪案件的偵查【摘要】近年來，非法集資類的案件層出不窮，這些非法集資案件危害巨大，涉及人數(shù)眾多，偵查十分困難，其中非法吸收公眾存款犯罪案件頻繁通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體出現(xiàn)在公眾的視野中。隨著社會(huì)不斷地發(fā)展，科技不斷地進(jìn)步，非法吸收公眾存款犯罪的手段更是花樣百出，而且不斷“推陳出新”使一般的偵查手段難以應(yīng)付。尤其是在很多新興經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中都能看到非法吸收公眾存款犯罪的身影，越來越多的非法吸收公眾存款行為偽裝成投資、理財(cái)?shù)仁袌?chǎng)行為，增加了司法機(jī)關(guān)將其同其他金融犯罪案件區(qū)分的難度，也增加了公安機(jī)關(guān)進(jìn)行案件偵查的難度。本文從非法吸收公眾存款犯罪案件的刑法界定，犯罪構(gòu)成，分析其案件特點(diǎn)，研究非法吸收公眾存款犯罪案件的偵查思路出發(fā)，分別對(duì)該類案件的偵查問題和偵查方法提出質(zhì)疑和進(jìn)行解答?！娟P(guān)鍵詞】非法吸收公眾存款犯罪；案件特點(diǎn)；偵查方法Abstract：Inrecentyears,casesofillegalfund-raisingemergeinendlessly,theillegalfund-raisingcasesofgreatharm,involvingNumbers,investigationisverydifficultandcrimeofillegalabsorbpublicdepositsfrequentlythroughTV,Internetandothermediainthepubliceye.Alongwiththesocialconstantdevelopment,scienceandtechnologyprogressunceasingly,illegalabsorbingpublicdepositscrimemeansmorevariety,andconstantlytomake"new"isusuallyreconnaissancemeansisdifficulttodealwith.Especiallyinthefieldofmanyemergingeconomiescouldseethefigureofillegalabsorbpublicdepositscrime,agrowingnumberofillegalabsorbpublicdepositsdisguisedasamarketbehaviorsuchasinvestment,financing,increasethejudicialorgantothedifficultyofthecasetodistinguishwithotherfinancialcrimes,alsoincreasedthedifficultyofthepublicsecurityorganforcaseinvestigation.Thisarticlefromthedefinitionofthecriminallawofthecrimeofillegalabsorbpublicdeposits,crimeconstitution,theanalysisofthecharacteristicsofcase,researchofinvestigationofthecrimeofillegalabsorbpublicdeposits,theinvestigationofthiskindofcases,respectively,problemsandtoquestionandanswerinvestigationmethod.keywords：Illegalabsorptionofpublicdepositcrimes；Thecasefeatures；Investigationmethod近年來，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)迎來了高速發(fā)展的全新時(shí)期，國(guó)民經(jīng)濟(jì)日益繁榮，不同類型的企業(yè)紛紛涌現(xiàn)，其中，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)重要要求就是資本整合。一方面，企業(yè)需求大量的資金，想要擴(kuò)充資金卻無處無處籌集，如果通過正規(guī)的手續(xù)進(jìn)行資金的籌集，不僅費(fèi)時(shí)而且費(fèi)力。從另一方面來看，普通大眾手中有著大量的閑散資金，因此以高額利息為誘餌，以此吸收或者變相吸收資金的吸收資金模式被不法分子所利用。這種非法集資的行為對(duì)我國(guó)的金融秩序造成了嚴(yán)重的破壞，而且由于缺乏有力的證據(jù)和調(diào)查渠道導(dǎo)致資金難以被追回，從而給社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成重大的損失。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，非法吸收公眾存款犯罪的犯罪手段更為隱蔽和具有欺騙性，不僅增加了司法認(rèn)定的難度，而且使得公安機(jī)關(guān)的偵查難度大大提升。一、非法吸收公眾存款罪的概述及現(xiàn)狀（一）概念近年來，由于我國(guó)加強(qiáng)宏觀調(diào)控以及貨幣政策的影響，在金融領(lǐng)域產(chǎn)生了很多的爭(zhēng)端，社會(huì)資本的供求矛盾十分突出。在此種社會(huì)背景之下，犯罪分子打著高回報(bào)的旗號(hào)進(jìn)行不發(fā)宣傳，不當(dāng)牟利。面對(duì)日益嚴(yán)峻的非法吸收公眾存款案件的高發(fā)態(tài)勢(shì)，我國(guó)司法機(jī)關(guān)對(duì)其做出了嚴(yán)厲的回應(yīng)，但是就此類非法集資案件，我國(guó)爭(zhēng)議仍舊頗多：本罪概念的界定，犯罪構(gòu)成的爭(zhēng)論，罪與非罪的區(qū)別等等。除此之外，非法吸收公眾存款犯罪屬于涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，其案件往往涉及刑民交叉問題，在追究刑事責(zé)任的同時(shí)，還要考慮如何妥善處理集資者和投資者之間的民事糾紛。2010年最高人民法院出臺(tái)《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，再次擴(kuò)大的非法吸收公眾存款罪的適用范圍，在司法實(shí)踐中非法吸收公眾存款罪儼然成為了一個(gè)口袋犯罪蔣蘇淮.金融刑法立法研究[M].北京：中國(guó)人民公安大學(xué)出版社，2016.。然而，與犯罪圈擴(kuò)大以及司法認(rèn)定便宜相對(duì)應(yīng)的，這樣的立法背景使得投資者們掉以輕心，造成非法吸收公眾存款案件數(shù)量不斷增加，犯罪形式不斷更新?lián)Q代，反映出該罪的定罪效率低，因此出現(xiàn)了公民鬧事、游街、上訪等最后演變影響惡劣的社會(huì)事件張靜：《蔣蘇淮.金融刑法立法研究[M].北京：中國(guó)人民公安大學(xué)出版社，2016.張靜：《民間融資活動(dòng)中刑民交叉案件審理的困惑與出路——以非法吸收公眾存款罪為例》，載《全國(guó)法院第25屆學(xué)術(shù)討論會(huì)獲獎(jiǎng)?wù)撐募汗痉ㄅc行政法實(shí)施問題研究（上冊(cè)）》,2013年8月。因此，本論文就是要通過對(duì)非法吸收公眾存款犯罪的深入研究，從本罪入手，依據(jù)其存在的爭(zhēng)議，分析特點(diǎn)和產(chǎn)生的原因，根據(jù)立案標(biāo)準(zhǔn)與偵查中遇到的相關(guān)問題擬定對(duì)應(yīng)的偵查對(duì)策與措施，解決實(shí)踐中非法吸收公眾存款案件偵查的問題?，F(xiàn)狀近年來，非法集資類的案件數(shù)量不斷攀升，受害人數(shù)也不斷提高，不僅對(duì)社會(huì)造成了極大的損害，而且偵查十分困難，其中非法吸收公眾存款犯罪案件頻繁通過電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體出現(xiàn)在公眾的視野中。隨著社會(huì)不斷地發(fā)展，科技不斷地進(jìn)步，非法吸收公眾存款犯罪的手段更是花樣百出，而且不斷“推陳出新”使一般的偵查手段難以應(yīng)付。在此類案件中，犯罪嫌疑人大都以民間借貸為名，通過包裝在短時(shí)間內(nèi)聚集大量資金，尤其是在很多新興經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中都能看到非法吸收公眾存款犯罪的身影，越來越多的非法吸收公眾存款行為偽裝成投資理財(cái)?shù)仁袌?chǎng)行為，增加了司法機(jī)關(guān)將其同其他金融犯罪案件區(qū)分的難度，也增加了公安機(jī)關(guān)進(jìn)行案件偵查的難度參見楊輝剛，鐘會(huì)兵：《民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)、成因及對(duì)策參見楊輝剛，鐘會(huì)兵：《民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)、成因及對(duì)策——基于對(duì)C市非法吸收公眾存款案件的實(shí)證研究》，載西華大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版),2016年6月。從表中可以看出，從2015年至2016年我國(guó)非法吸收公眾存款案件的裁判文書數(shù)量增速有所減緩，但是這并不代表該類案件得到了有效的控制，反而案件總數(shù)絕對(duì)值的增加亦十分驚人。筆者通過收集裁判文書網(wǎng)的數(shù)據(jù)，可以看出，雖然2009年刑法上已將非法吸收公眾存款罪定罪處罰，但是直至2012年整體的入罪數(shù)量還是很少。自2013年起，非法吸收公眾存款犯罪案件裁判文書的數(shù)量急速增長(zhǎng)，2013年同比增長(zhǎng)5.79倍，2014年同比增長(zhǎng)3.84倍胡嵐嵐：《大數(shù)據(jù)解析非法吸收公眾存款犯罪的罪與罰》，載《律師視角》，2017年3月14日。。而且從近幾年中國(guó)裁判文書網(wǎng)公布的關(guān)于非法吸收公眾存款犯罪案件的裁判文書來看，2016年以來，我國(guó)的非法吸收公眾存款犯罪犯罪案件增勢(shì)迅猛，全國(guó)犯罪形式不容樂觀。所以我們應(yīng)該向非法吸收公眾存款案件投入更多的偵查力量，僅僅因?yàn)榉欠ㄎ展姶婵畎讣慕鉀Q是一項(xiàng)司法活動(dòng)，而是需要我們?cè)谧非蠓尚Ч耐瑫r(shí)兼顧社會(huì)效益，真正做到公平正義胡嵐嵐：《大數(shù)據(jù)解析非法吸收公眾存款犯罪的罪與罰》，載《律師視角》，2017年3月14日。二、非法吸收公眾存款犯罪案件的特點(diǎn)（一）合法方式掩蓋非法目的非法吸收公眾存款犯罪的形式多種多樣，但是從整體上來說都采用合法方式掩蓋非法目的的形式。非法吸收公眾存款犯罪的資金大部分都流向合法的領(lǐng)域，如投資開辦公司、投資理財(cái)?shù)?，還有一些借助于開發(fā)綠色農(nóng)業(yè)項(xiàng)目、環(huán)境保護(hù)，資金管理等名義的非法集資。非法吸收公眾存款犯罪實(shí)施過程中，犯罪分子會(huì)租用辦公場(chǎng)地并且合法注冊(cè)公司，聘任專業(yè)的會(huì)計(jì)人員和營(yíng)銷人員，各類憑證齊全，為其違法的行為披上合法的外衣，隱蔽性極強(qiáng)使群眾不易分辨曹俊霞：《非法吸收公眾存款犯罪案件特點(diǎn)及防范對(duì)策》，載《檢察日?qǐng)?bào)》，2017年7月17日。。在合法外殼的掩蓋和高息利誘下,人們很難了解到真相，只有當(dāng)一切損失難以挽回時(shí)，人們才驚恐的認(rèn)識(shí)到了自己的受騙，但為時(shí)已晚。曹俊霞：《非法吸收公眾存款犯罪案件特點(diǎn)及防范對(duì)策》，載《檢察日?qǐng)?bào)》，2017年7月17日。按照常理來說，人們對(duì)與自己關(guān)系親近的人總是天然地放松警惕，所以犯罪分子一般都是先對(duì)最親近的親人或者朋友下手，通過利用親情和友情進(jìn)行誘騙，以達(dá)到自己犯罪的目的；也有的犯罪分子以合法投資公司名義吸收公眾存款，承諾到期還本付息，此類犯罪形式欺騙性極強(qiáng)，受害人抱著牟利的心態(tài)在不知不覺中踏入犯罪分子的圈套；此外利用暴利引誘投資者投資，并且以高額回報(bào)以許諾，使受害者心甘情愿投入大量資金，造成重大損失；更有甚者借力政府、退休干部甚至在位官員博取信任，打著官方的旗號(hào)非法吸收公眾存款，不僅損害人民群眾的利益而且嚴(yán)重?fù)p害政府的公信力。（二）犯罪人員緊密依賴和組織結(jié)構(gòu)嚴(yán)密犯罪人員之間的關(guān)系以“金字塔”的方式呈現(xiàn)，各個(gè)成員之間的關(guān)系緊密，組織犯罪結(jié)構(gòu)嚴(yán)密，這種嚴(yán)密并不是指犯罪團(tuán)伙之間的分工嚴(yán)密，而是體現(xiàn)在犯罪人員之間利益關(guān)系的錯(cuò)綜復(fù)雜。主犯大多不直接參與犯罪的實(shí)施，而是居于幕后進(jìn)行指揮，一般是雇傭社會(huì)的閑散人員進(jìn)行信息的傳播，以此吸引社會(huì)公眾的投資。最重要的是犯罪成員之間一般為夫妻或者親兄弟的關(guān)系，這樣特殊的關(guān)系會(huì)造成偵查的極度困難，因?yàn)榧词褂蟹缸锓肿勇渚W(wǎng)，也很難攻破以供出其他犯罪分子的信息。犯罪分子為了吸收到更多的資金，以獎(jiǎng)勵(lì)高價(jià)物為激勵(lì)手段，效仿傳銷組織發(fā)展“骨干人員”。例如在某些非法吸收公眾存款犯罪的案件中，犯罪分子通過發(fā)展自己的親人為“骨干成員”，推行獎(jiǎng)勵(lì)高價(jià)物的激勵(lì)手段黃明高：《論涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查難點(diǎn)及對(duì)策黃明高：《論涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查難點(diǎn)及對(duì)策》，載《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊》，2016年，第182-183頁(yè)。利用媒體擴(kuò)大影響虛假宣傳現(xiàn)代媒體是一把雙刃劍，它的出現(xiàn)和發(fā)展是人類社會(huì)的一大福祉，為我們的生活帶來了很多的方便，但它同樣也是“潘多拉的寶盒”。從犯罪分子的角度來看，在進(jìn)行非法吸收公眾存款犯罪的過程中，犯罪分子非常善于用外在的東西美化自己例如媒體，通過為自己套上合法的外殼來進(jìn)行公開化的“前景宣傳”，并且大力鼓吹美好的投資前景，使急于求利或者意志薄弱的人們上當(dāng)受騙，甘愿淪為他們糖衣炮彈下的犧牲者。有的犯罪分子還會(huì)花大價(jià)錢召集知名的學(xué)者以及社會(huì)公眾人物，以召開宣傳會(huì)、研討會(huì)等方式宣傳自己的經(jīng)營(yíng)模式，使其盈利的前景看起來更有可信度，讓更多的無辜受害者在憧憬美好未來的同時(shí)將血汗錢投入無底的深淵，最終血本無歸，這不僅會(huì)對(duì)一個(gè)家庭造成難以挽回的損失，對(duì)社會(huì)來說無疑也是一道重創(chuàng)。從執(zhí)法者而的角度來看，現(xiàn)代媒體為實(shí)現(xiàn)執(zhí)法的便利做出了重大貢獻(xiàn)，衍生出許多新興的偵查技術(shù)，但是現(xiàn)代媒體的介入不僅使虛假宣傳覆蓋面變得更加寬廣，欺騙性也逐步增強(qiáng)，由于被犯罪分子一定程度的洗腦，被害群眾對(duì)犯罪分子虛夸的可得利益深信不疑，使得執(zhí)法機(jī)關(guān)早期處理此類案件的時(shí)候，極易被群眾誤解，最終會(huì)阻礙案件的偵破。因此，在看待現(xiàn)代媒體的作用時(shí)我們應(yīng)該一分為二的看問題，加強(qiáng)對(duì)媒體的監(jiān)管，尤其是媒體準(zhǔn)入和媒體內(nèi)容應(yīng)當(dāng)經(jīng)由嚴(yán)格的程序和篩選，只有這樣才能防患于未然，讓更多的人意識(shí)到“欺騙”的存在，將損害降到最低，受害群體的廣泛化和多元化同其他犯罪相比，非法吸收公眾存款犯罪案件的受害者眾多，少則十幾人，多則成百上千人，犯罪分子會(huì)根據(jù)被害人所涉及的領(lǐng)域采取相應(yīng)的手段，針對(duì)被害者的需求對(duì)其進(jìn)行欺騙性的犯罪活動(dòng)。該類案件的受害者十分廣泛，包括公務(wù)員、工人、個(gè)體戶、農(nóng)民、退休老人等等，尤其是退休的老人由于手中有大量的閑散資金又想投資盈利，因此極易受到犯罪分子的蠱惑，有些老人甚至用養(yǎng)老金進(jìn)行投資，血本無歸參見楊輝剛，鐘會(huì)兵：《民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)、成因及對(duì)策參見楊輝剛，鐘會(huì)兵：《民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)、成因及對(duì)策——基于對(duì)C市非法吸收公眾存款案件的實(shí)證研究》，載西華大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版),2016年6月。在人口稠密、商業(yè)發(fā)達(dá)的地區(qū)，屬于典型的“陌生人社會(huì)”，人與人之間不相熟，不信任且大多是利益關(guān)系，因此非法吸收公眾存款犯罪分子會(huì)通過各種包裝各類項(xiàng)目，營(yíng)造出一副良好的盈利前景和低投入高回報(bào)的假象，使人們降低戒備心，從而受騙，此類犯罪往往抵押、借貸、擔(dān)保等手續(xù)齊全。在城市區(qū)和農(nóng)業(yè)區(qū)過渡的區(qū)域，逐漸由“陌生人社會(huì)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆烊松鐣?huì)”，人與人之間相互熟識(shí)，關(guān)系親密。于是非法吸收公眾存款犯罪的犯罪分子在某些案件中，會(huì)利用這龐大的，錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系網(wǎng)來向周圍的人宣傳自己的投資理念，最先受到蠱惑而投資的人會(huì)因嘗到一點(diǎn)點(diǎn)甜頭而積極向周圍的人宣傳，造成蝴蝶效應(yīng)，使受害人越來越多，受害范圍越來越大。此類犯罪的借貸手續(xù)往往不是很規(guī)范，甚至有些當(dāng)事人因?yàn)楸舜酥g關(guān)系的親密而進(jìn)行口頭的約定，這種出于對(duì)對(duì)方的信任而忽略正規(guī)的法律程序可能方便了當(dāng)事人，但是也“方便”了犯罪分子，更使得偵查機(jī)關(guān)在辦案的過程中取證困難，如同陷入泥沼之中，造成偵查的極度困難。因此在日常生活中我么你應(yīng)當(dāng)積極向人民群眾進(jìn)行普法宣傳，讓人民群眾知法守法，靈活運(yùn)用法律，在現(xiàn)實(shí)生活中尤其是這類損害波及大，隱蔽性強(qiáng)的不法行為更應(yīng)當(dāng)受到政府的重視。三、非法吸收公眾存款犯罪案件的認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的犯罪構(gòu)成1.客體要件非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是不存在爭(zhēng)議的，本罪的客體是國(guó)家金融管理制度，本罪的犯罪對(duì)象是公眾存款。2.客觀要件本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施了非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的行為。本罪的行為方式主要表現(xiàn)為以下三大類：以不法提升存款利率的方式吸收存款，擾亂金融市場(chǎng)秩序，被稱為“賬面上有反映”方式；以變相提升利率的方式吸收存款、擾亂金融秩序，被稱為“賬面上無反映”方式；依法無資格從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的單位非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序轉(zhuǎn)自最高人民法院《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，法釋〔2010〕18號(hào)，2010年12月13日。轉(zhuǎn)自最高人民法院《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，法釋〔2010〕18號(hào)，2010年12月13日。3.主體要件根據(jù)刑法第176條規(guī)定：本罪的主體既可以是個(gè)人也可以是單位。但是當(dāng)單位作為主體時(shí)，理論界是存在很大的爭(zhēng)議的。持否定論觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為“具備存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)不能成為本罪的犯罪主體?！秉S曉亮，許成磊：《破壞金融管理秩序罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)與司法認(rèn)定實(shí)務(wù)》，中國(guó)人民公安大學(xué)出版社2010年版，第122頁(yè)。黃曉亮，許成磊：《破壞金融管理秩序罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)與司法認(rèn)定實(shí)務(wù)》，中國(guó)人民公安大學(xué)出版社2010年版，第122頁(yè)。主觀要件本罪在主觀方面表現(xiàn)為故意，理論界有關(guān)“故意”的爭(zhēng)議主要集中在犯罪主體非法吸收公眾存款是否具有達(dá)成特定目的的意思。筆者贊同肯定論的觀點(diǎn)，只有行為人將籌集的公眾存款用于資本經(jīng)營(yíng)的時(shí)候，才能構(gòu)成本罪，因?yàn)橹挥袑⒒I集的款項(xiàng)有用于達(dá)成特定目的之時(shí)，就有了非法吸收公眾存款的特定故意，才能構(gòu)成本罪。非法吸收公眾存款罪的立案標(biāo)準(zhǔn)若是個(gè)人犯罪，涉案數(shù)額20萬以上或者30戶以上應(yīng)予追訴；若是單位犯罪，數(shù)額100萬以上或者150戶以上應(yīng)予追訴。而個(gè)人給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額10萬元以上或者單位給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額50萬元以上的應(yīng)予追訴。非法吸收公眾存款罪與其他犯罪的界限1.非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的界限集資詐騙罪是指以虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相的方法，使財(cái)產(chǎn)所有者產(chǎn)生錯(cuò)誤的意思處分財(cái)產(chǎn)以籌集資金的行為。而非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪有很多的相似之處，是以在司法實(shí)踐中有時(shí)難以將二者區(qū)分，根據(jù)筆者的分析二者之間的區(qū)別如下：從客體方面來看，非法吸收公眾存款罪侵犯的是單一的犯罪客體，即我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和金融管理秩序；而集資詐騙罪不僅侵犯了我國(guó)的金融管理秩序和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，還侵犯了他人的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，屬于非單一的犯罪客體。（2）從客觀方面來看，二者都實(shí)施了非法集資的行為，但是非法吸收公眾存款罪并不要求必須詐騙的行為，也就是說非法集資要求具備特殊行為條件，而非法吸收公眾存款并不強(qiáng)行要求，只要求行為不掩蓋其謀求利益的主觀意圖。（3）從犯罪的主觀方面來看，犯罪目的不同是二者最本質(zhì)的區(qū)別。非法吸收公眾存款罪的主體籌集資金是為了在此基礎(chǔ)上獲得更多的利益，在主觀上并不是想把資金占為己有，而集資詐騙罪是將籌集的資金非法占為己有轉(zhuǎn)自沙文靜：《論主客觀相統(tǒng)一原則與集資詐騙罪司法認(rèn)定》，碩士學(xué)位論文，暨南大學(xué)，2014（01）。轉(zhuǎn)自沙文靜：《論主客觀相統(tǒng)一原則與集資詐騙罪司法認(rèn)定》，碩士學(xué)位論文，暨南大學(xué)，2014（01）。（4）籌集資金的目的不同。如果將籌集的資金大部分用于正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，那么就有可能構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，但是若將籌集的資金用于揮霍、償還借款等，則更有可能構(gòu)成集資詐騙罪。（5）造成的后果不同。從犯罪后果來看，非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的后果都十分嚴(yán)重，但是非法吸收公眾存款罪的犯罪分子進(jìn)行非法吸收公眾存款一般來說都是投入了正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，所以最后能將一部分贓款追回。而集資詐騙罪的犯罪分子非法集資是為了個(gè)人揮霍、償還債務(wù)，所以大部分錢款已經(jīng)被犯罪分子揮霍殆盡，難以追回。因此從造成的后過來看，非法吸收公眾存款罪同集資詐騙相比較輕。2.非法吸收公眾存款罪與民間借貸的區(qū)別合法的民間借貸與非法吸收公眾存款罪的區(qū)分一直是各界爭(zhēng)論的熱點(diǎn)問題。民間借貸是指雙方當(dāng)事人意思表達(dá)一致，自行約定由出借人出借一定數(shù)量的錢款，借款人到期還本付息的行為鐵坤：《民間借貸的立法研究》，碩士學(xué)位論文，華東政法大學(xué)，2013年，第6頁(yè)。鐵坤：《民間借貸的立法研究》，碩士學(xué)位論文，華東政法大學(xué)，2013年，第6頁(yè)?；I集資金的目的不同。如果按照雙方的約定資金大部分用于正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者個(gè)人使用，并且到期還本付息，那么就是民間借貸，但是若將籌集的資金生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，變相放貸，私自提高利率，那么就可能構(gòu)成非法吸收公眾存款犯罪。造成的后果不同。一般來說民間借貸若是沒有超過法律所規(guī)定的利率，都是合法有效的，一般當(dāng)事人雙方都能夠履行自己的職責(zé)，民間借貸在一定程度上對(duì)社會(huì)是有利的，有利于促進(jìn)資本的流通。但是在非法吸收公眾存款犯罪中，雖然籌款人承諾到期還本付息，但是往往都不能實(shí)現(xiàn)，給出資人造成重大的損失。從我國(guó)的國(guó)情來看，中小型的企業(yè)貸款的門檻極高，因此都是在市場(chǎng)的夾縫中謀求生存，而民間借貸無疑是它們的救命稻草。如果盲目擴(kuò)大對(duì)非法吸收公眾存款犯罪的打擊范圍，那么對(duì)于中小型企業(yè)來說就是一場(chǎng)災(zāi)難。因此對(duì)于民間借貸我們應(yīng)包含一顆嚴(yán)厲而又寬容之心。非法吸收公眾存款犯罪案件偵辦難點(diǎn)（一）案件線索的收集和案件的偵破困難非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)本身就是以合法方式掩蓋非法目的，而且此類犯罪不易監(jiān)控，造成該犯罪活動(dòng)具有極高的隱蔽性，使得該犯罪取證困難。同時(shí)，犯罪分子緊緊抓住被害人想以低投入謀取高收益的心態(tài)，慢慢將被害人拉入深淵。即使在犯罪的過程中被害人有所察覺，也不會(huì)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，因?yàn)樗麄儠?huì)抱有一種奇特的心理，而且在其特殊的心理作用下一般的被害人總是抱著想收回成本的僥幸心理，這使他們會(huì)甚至加大資金的投入量，期望可以以更大的投資收回成本乃至盈利。只有當(dāng)資金鏈斷開，犯罪分子捐款而逃，討債無門的情況下群眾才會(huì)報(bào)案，但此時(shí)為時(shí)已晚。如果犯罪分子攜款逃跑，就證明所有的證據(jù)差不多已經(jīng)被他們銷毀或者遺留的證據(jù)不足以對(duì)他們產(chǎn)生威脅。此時(shí)，所有的證據(jù)已經(jīng)很難再次獲取，對(duì)于犯罪分子的真實(shí)身份以及他們資金的運(yùn)作、流向?qū)τ谀切┦芎θ藖碚f一概不知，這對(duì)于偵查機(jī)關(guān)偵查此類案件來說無疑是巨大的困難。因此，非法吸收公眾存款犯罪案件的取證十分困難，與之相對(duì)應(yīng)的偵破也就十分困難。（二）罪與非罪的區(qū)分困難我國(guó)的國(guó)情較為復(fù)雜，很多的罪名在法律規(guī)定上界限不是十分明朗，尤其是在司法實(shí)踐的過程中，很多罪名區(qū)分不清楚，給司法工作造成很多的困難。本罪與集資詐騙罪、民間借貸等之間就存在著很多的相似之處，在實(shí)際涉及這些罪名的區(qū)分過程中，總是讓人焦頭爛額，，而且在司法實(shí)務(wù)中由于案件的錯(cuò)綜復(fù)雜往往難以區(qū)分，面臨著諸多困難；非法吸收公眾存款罪和民間借貸都是沒有經(jīng)過法定的機(jī)關(guān)允許，經(jīng)雙方當(dāng)事人合意而進(jìn)行的一種集資方式，二者在不同的方面都有著很多的相似之處，較難區(qū)分。因此對(duì)于偵查機(jī)關(guān)所偵查的案件是否應(yīng)該歸為非法吸收公眾存款犯罪案件仍舊存在著眾多的爭(zhēng)議。此外非法吸收公眾存款犯罪屬于涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，其案件往往涉及刑民交叉問題，尤其是在司法實(shí)踐過程中，非法吸收公眾存款犯罪案件與其他犯罪案件的區(qū)分十分復(fù)雜，存在很多爭(zhēng)議，也為公安機(jī)關(guān)的偵查造成了困擾方紅城.：《淺析非法吸收公眾存款犯罪案件特點(diǎn)及對(duì)策建議》，載《法制博覽》，2017版，116頁(yè)。方紅城.：《淺析非法吸收公眾存款犯罪案件特點(diǎn)及對(duì)策建議》，載《法制博覽》，2017版，116頁(yè)。(三)部門之間的工作協(xié)調(diào)困難由于非法吸收公眾存款犯罪案件的涉及面非常廣，所以我們應(yīng)當(dāng)注重各部門之間的合作，但是假如各部門之間能夠很好地進(jìn)行工作上的協(xié)調(diào)，配合默契，那么對(duì)案件的調(diào)查取證直至偵破都可以發(fā)揮事倍功半的作用孫海哲：《孫海哲：《當(dāng)前非法吸收公眾存款案件的偵辦難點(diǎn)及突破——兼論防范對(duì)策》，《四川警察學(xué)院學(xué)報(bào)》，2017年。都是積極有效的，各部門之間的合作都是盡心盡力，因此對(duì)案件的偵破都能夠起到不同程度的幫助。但是如果一旦涉及到外地偵查，各部門之間在協(xié)調(diào)，合作時(shí)會(huì)因?yàn)榉彪s的手續(xù)，程序的復(fù)雜、潛規(guī)則及地域遙遠(yuǎn)等因素嚴(yán)重影響取證的效率和辦案的進(jìn)程。因此需要將預(yù)防、打擊、查處相結(jié)合，完善防范體制和各部門之間的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。（四）金額認(rèn)定與追贓較困難有關(guān)資金的認(rèn)定，大多數(shù)的犯罪分子都十分老練狡猾，因此在部分非法吸收公眾存款犯罪案件中他們很大程度上都未進(jìn)行記賬，使得偵查機(jī)關(guān)對(duì)涉案金額的調(diào)查取證十分困難。偵查機(jī)關(guān)在偵查的過程中只能根據(jù)現(xiàn)有的證據(jù)對(duì)涉案金額進(jìn)行認(rèn)定，而對(duì)于真實(shí)的涉案金額卻無從查起，造成了被害人很大的損失。在實(shí)施犯罪的過程中犯罪分子將部分資金進(jìn)行揮霍，放貸，致使其歸案后資金不能及時(shí)歸還。非法吸收公眾存款犯罪案件的追贓也是十分困難。案發(fā)后，偵查機(jī)關(guān)需要及時(shí)查封、扣押、凍結(jié)犯罪分子的賬戶，以挽回被害人的損失。但是在實(shí)際生活中，犯罪分子的罪案手段往往十分隱蔽，身份可能都是偽造的，尤其是幕后的主謀經(jīng)常采用雇傭社會(huì)閑散人員進(jìn)行幕后操縱的犯罪方式，因此即使偵查人員在發(fā)案后的控制速度再快，往往會(huì)由于各種原因而耽誤案情，影響追贓的進(jìn)行。非法吸收公眾存款犯罪的偵查對(duì)策刑事處罰并不能從根本上解決非法吸收公眾存款犯罪案件的發(fā)案率。為了有效預(yù)防非法吸收公眾存款犯罪案件的發(fā)生，需要集合各個(gè)部門的力量，組建一套綜合的執(zhí)法隊(duì)伍，尤其對(duì)偵查人員來說非法吸收公眾存款犯罪的偵查是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)，因此我們需要注意以下幾點(diǎn):建立偵查機(jī)關(guān)打擊非法吸收公眾存款犯罪案件的聯(lián)動(dòng)機(jī)制建立有效聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高破案效率近些年來發(fā)生的非法吸收公眾存款犯罪案件非法吸收公眾存款犯罪案件案發(fā)時(shí)，偵查機(jī)關(guān)的當(dāng)務(wù)之急就是最大限度地挽回受害人的損失，減少非法吸收公眾存款犯罪案件的巨大社會(huì)負(fù)面影響。在偵查的過程中，因?yàn)榉欠ㄎ展姶婵罘缸锇讣陌l(fā)生極為隱蔽，導(dǎo)致相關(guān)的線索難以獲取，為了使偵查機(jī)關(guān)在偵查的過程中少走彎路，這就需要其在偵破此類案件的過程中，注重健全偵查機(jī)關(guān)與其他經(jīng)濟(jì)管理部門、行政執(zhí)法部門的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。也就是說，偵查機(jī)關(guān)在同其他經(jīng)濟(jì)管理部門、行政執(zhí)法部門建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制之后，及時(shí)溝通，反復(fù)交流，嚴(yán)密監(jiān)控一切引發(fā)犯罪的可能，也可以同其他部門設(shè)立一個(gè)專門小組，專門管理非法集資類案件的處理。建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制的分組不僅能夠應(yīng)付案件的各種突發(fā)情況，即使案件的發(fā)生不可控，也因?yàn)樘崆坝袦?zhǔn)而不會(huì)手忙腳亂不能應(yīng)付，各部門在聯(lián)動(dòng)機(jī)制的作用下各司其職，保障案件高質(zhì)高效地完成。2.加強(qiáng)公、檢、法的溝通協(xié)調(diào)，應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況對(duì)于重大的非法吸收公眾存款犯罪案件，偵查機(jī)關(guān)要及時(shí)同檢察院和法院進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)法院提前擬定工作預(yù)案，應(yīng)對(duì)各種案件的突發(fā)狀況。在進(jìn)行偵查的過程中，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)的審計(jì)人員對(duì)案件所涉及的財(cái)物進(jìn)行核算，整理出一份詳細(xì)的審查報(bào)告，以便更快捷地查清資金的流向，證偵查人員查取的相關(guān)的證據(jù)，增強(qiáng)證據(jù)的說服力。偵查機(jī)關(guān)在同其他經(jīng)濟(jì)管理部門、行政執(zhí)法部門建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制之后，及時(shí)溝通，反復(fù)交流，嚴(yán)密監(jiān)控一切引發(fā)犯罪的可能，也可以同其他部門設(shè)立一個(gè)專門小組，專事專管，能夠應(yīng)付案件的各種突發(fā)情況。在同檢察院、法院的“合作”中，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提前請(qǐng)其加入并嚴(yán)格按照法定的程序進(jìn)行案件的偵查，接受檢察院的監(jiān)督，使其偵查活動(dòng)乃至所取得的證據(jù)合法有效。而法院作為案件審理的最后一道關(guān)卡，要求偵查機(jī)關(guān)能夠提前同法院溝通，獲取相關(guān)的專業(yè)信息，避免在前期的偵查過程中觸犯不必要的錯(cuò)誤而導(dǎo)致后期的審判工作難以進(jìn)行。偵查機(jī)關(guān)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同法院、檢察院的協(xié)作，嚴(yán)格辦案時(shí)限，互相監(jiān)督工作，積極化解社會(huì)矛盾，杜絕違法違紀(jì)的現(xiàn)象發(fā)生。只有這樣才能保證司法的公正，不輕易漏掉一個(gè)犯罪的人，伸張正義，正社會(huì)風(fēng)氣。不論是法律規(guī)定還是司法實(shí)踐都從現(xiàn)實(shí)中印證犯罪的發(fā)生有時(shí)憑人力是難以控制的，但是筆者認(rèn)為，結(jié)果是可控的。讓罪犯伏法并不是偵查機(jī)關(guān)自身的任務(wù)，一個(gè)案件的發(fā)生并不是只在單一的領(lǐng)域發(fā)生影響，牽一發(fā)而動(dòng)全身，因此各部門之間聯(lián)合起來建立有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，從案件的開始到結(jié)束無一遺漏，才更高效公平地解決案件，是社會(huì)之福，國(guó)家之幸。做好預(yù)警防范非法吸收公眾存款犯罪的措施關(guān)注相關(guān)行業(yè)信息，找出隱藏犯罪根源筆者根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)融資現(xiàn)狀分析得出:當(dāng)前我國(guó)P2P網(wǎng)貸、眾籌、小額貸款等互聯(lián)網(wǎng)金融融資十分混亂，缺乏有力的相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管，各種網(wǎng)貸公司“跑路”、“倒閉”現(xiàn)象嚴(yán)重，對(duì)此偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)做好前期預(yù)案準(zhǔn)備工作。首先，公安機(jī)關(guān)的網(wǎng)監(jiān)部門、經(jīng)偵部門等應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)之間聯(lián)系，需要摸清P2P網(wǎng)貸，眾籌等互聯(lián)網(wǎng)融資的結(jié)構(gòu)模式、運(yùn)作方式、平臺(tái)運(yùn)營(yíng)的情況，只有熟練掌握這些信息才能在其中篩選出蛛絲馬跡，抽絲剝繭查找出犯罪的根源。時(shí)機(jī)總是稍縱即逝，因此及時(shí)把握案件時(shí)機(jī)也十分重要，這就要求偵查機(jī)關(guān)在隨后的偵查活動(dòng)中，及時(shí)追繳被告人贓款，及時(shí)查控被告人財(cái)產(chǎn)，及時(shí)掌控被害人狀態(tài)，同時(shí)在加大辦案力度的同時(shí)，盡可能防止涉案財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移流失劉濤，戴鐵浩：《互聯(lián)網(wǎng)金融中非法吸收公眾存款犯罪的界定與偵查研究》，《山東警察學(xué)院學(xué)報(bào)》，2015年9月。。尤其是在劉濤，戴鐵浩：《互聯(lián)網(wǎng)金融中非法吸收公眾存款犯罪的界定與偵查研究》，《山東警察學(xué)院學(xué)報(bào)》，2015年9月。2.拓寬信息來源，時(shí)刻注意有異動(dòng)的信息因?yàn)樵诜欠ㄎ展姶婵罘缸锇讣?，犯罪分子?duì)被害人的承諾就是到期還本付息，因此在某種程度上來說犯罪分子需要使一部分投資者嘗到“甜頭”之后幫他們拉取更多人來投資。所以他們就會(huì)歸還一部分人的本息，造成資金的小部分流通，還有的犯罪分子會(huì)借助網(wǎng)絡(luò)媒體來擴(kuò)大影響，因此，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提高對(duì)此類問題的敏感度，有任何進(jìn)入視線的風(fēng)吹草動(dòng)就及時(shí)去調(diào)查，真正做到將犯罪扼殺在搖籃里。“防患于未然”是偵查機(jī)關(guān)始終應(yīng)當(dāng)注重的重中之重，只有做好預(yù)警防范，才能將可能出現(xiàn)的犯罪扼殺在搖籃中，才能真正做到保護(hù)社會(huì)公平，減少偵查機(jī)關(guān)的負(fù)擔(dān)，切實(shí)保護(hù)人民群眾的利益，達(dá)到維護(hù)社會(huì)治安的目的。在非法吸收公眾存款犯罪案件中，犯罪分子往往是在資金鏈斷裂后卷款而逃，被害者驚覺受到欺騙后才向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，因此偵查工作普遍遭遇到調(diào)查難、追贓難、取證難得難題，因此做好預(yù)警防范措施十分重要。初查更注重查清和把握線索1.注重初查，掌握案件時(shí)機(jī)初查是公安機(jī)關(guān)立案前的重要工作，對(duì)掌握破案時(shí)機(jī)具有極其關(guān)鍵的作用。犯罪分子是極其狡猾的，只要當(dāng)他們意識(shí)到自己的行為被受害人或者公安機(jī)關(guān)有所察覺，就會(huì)立即采取措施自救：毀壞證據(jù)，攜款逃跑。一旦犯罪分子逃跑成功，偵查工作邊很有可能會(huì)陷入僵局。因此偵查機(jī)關(guān)要在第一時(shí)間控制相關(guān)的涉案人員，即及時(shí)對(duì)非法吸收公眾存款犯罪案件的主犯以及骨干分子采取相應(yīng)的行動(dòng)，及時(shí)查封、扣押、凍結(jié)他們的非法所得，以減輕被害人的財(cái)產(chǎn)損失。如果偵查機(jī)關(guān)的行動(dòng)十分迅速使得犯罪分子未能潛逃成功，此時(shí)就應(yīng)當(dāng)采取周密的防范措施，防止犯罪分子再次脫逃。細(xì)致排查犯罪分子的非法所得，與此同時(shí)，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)同各個(gè)部門、機(jī)關(guān)相互協(xié)調(diào)，加強(qiáng)偵查過程中的信息交流，便于及時(shí)掌握財(cái)產(chǎn)線索，查控涉案財(cái)產(chǎn)，以便在接下來的偵查活動(dòng)中更快地追回贓物，在隨后的偵查活動(dòng)中追繳被告人贓款，查控被告人財(cái)產(chǎn)，掌控被害人狀態(tài)，同時(shí)在加大辦案力度的同時(shí)，盡可能防止涉案財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移流失，才能真正做到保護(hù)社會(huì)公平，減少偵查機(jī)關(guān)的負(fù)擔(dān)，切實(shí)保護(hù)人民群眾的利益，達(dá)到維護(hù)社會(huì)治安的目的。加強(qiáng)溝通，建立警民對(duì)話機(jī)制偵查機(jī)關(guān)在初查中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同被害人的交流，以獲取相關(guān)證據(jù)。由于公安機(jī)關(guān)還未立案，所以不能當(dāng)即對(duì)受害人進(jìn)行正規(guī)的詢問，但是可以在被害人進(jìn)行報(bào)案時(shí)對(duì)案情加以了解。因?yàn)榇祟惏讣那闆r大多數(shù)十分緊急，而且被害人在發(fā)覺自己被騙取錢財(cái)后的心情一般來說都較為急躁，往往不易安撫，甚至?xí)踩藛T發(fā)生沖突。所以偵查人員首先應(yīng)當(dāng)安撫被害人的心情，動(dòng)之以情曉之以理，使其明白只有配合警察才能更快地挽回自己的損失。待其情緒穩(wěn)定后，偵查人員可以要求被害人簡(jiǎn)明扼要地說明自己的情況，并且迅速理清“枝葉樹干”了解案件的大致情況，在不觸發(fā)被害人心情的情況下第一時(shí)間獲取最有利于案件破獲的信息。因此，建立警民對(duì)話機(jī)制是最合適不過的選擇，可以在經(jīng)偵部門設(shè)立專門的接待室用以接待群眾，當(dāng)場(chǎng)化解矛盾。若矛盾不可化解，根據(jù)現(xiàn)有的信息符合立案的條件則及時(shí)通過正規(guī)程序立案，爭(zhēng)分奪秒地對(duì)案件進(jìn)行偵查，不放過蛛絲馬跡，為案件的破獲打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。因此，建立警民對(duì)話機(jī)制是最合適不過的選擇，可以在經(jīng)偵部門設(shè)立專門的接待室用以接待群眾，當(dāng)場(chǎng)化解矛盾。（四）配備齊全強(qiáng)力的辦案力量和維護(hù)涉案地穩(wěn)定1.設(shè)立專案組，制定周密計(jì)劃非法吸收公眾存款犯罪案件不僅涉案人數(shù)眾多且涉案資金十分巨大，而且波及地域廣闊，所以需要配備齊全的辦案力量。犯罪主體在進(jìn)行非法吸收公眾存款的過程一般來說都十分隱蔽，但是通常發(fā)案都十分突然，令人措手不及。犯罪分子通常十分狡猾，一旦意識(shí)到自己的違法行為被公安機(jī)關(guān)或者被害人有所察覺就立即警惕，毀滅證據(jù)卷款而逃。而被害者往往在犯罪分子的項(xiàng)目上寄托很大的希望在，希冀借此謀取利益，就算因?yàn)榘l(fā)現(xiàn)蛛絲馬跡而對(duì)犯罪分子有所懷疑，他們也不會(huì)及時(shí)去公安局報(bào)案或者根本不會(huì)停止這個(gè)無底洞般的投資，反而在其特殊心理的支配下加大投資寄希望于僥幸心理想借此挽回?fù)p失。直至犯罪分子掩蓋不住自己的罪行卷款而逃之后他們才幡然悔悟，驚覺自己被騙之后才向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，但是為時(shí)已晚。因此傳統(tǒng)的辦案模式很難以最高的效率解決案件，所以我們應(yīng)當(dāng)建立多人協(xié)作的專案組，制定周密的案件突發(fā)計(jì)劃，在案發(fā)的第一時(shí)間就能夠根據(jù)案件的情況調(diào)整相應(yīng)的方案，使偵查活動(dòng)能夠有條不紊地進(jìn)行。專事專管不僅能夠做到職責(zé)分工明確，也能保證案件的偵查高