商業(yè)銀行合規(guī)管理觀點(diǎn)實(shí)踐與探索-山東合規(guī)項(xiàng)目課件

商業(yè)銀行合規(guī)管理觀點(diǎn)、實(shí)踐與探索2021.04一、合規(guī)管理根本概念的梳理和再認(rèn)識(shí)二、新形勢下合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)三、合規(guī)管理體系建設(shè)的一般方法論四、商業(yè)銀行合規(guī)管理實(shí)踐解析〔以**銀行為例〕五、合規(guī)管理新機(jī)制的探索目錄一、合規(guī)管理根本概念的梳理和再認(rèn)識(shí)目錄〔一〕合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本概念〔二〕銀行合規(guī)管理失效的原因分析〔三〕合規(guī)管理的工作價(jià)值觀〔四〕商業(yè)銀行合規(guī)管理四大理念〔一〕合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本概念41、合規(guī)合規(guī)：是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致。合規(guī)就是規(guī)規(guī)相符〔內(nèi)規(guī)與外規(guī)相符〕、規(guī)執(zhí)相符〔規(guī)那么得到嚴(yán)格執(zhí)行〕外規(guī)與內(nèi)規(guī)的關(guān)系：銀行“內(nèi)規(guī)〞會(huì)充分吸收“外規(guī)〞的要求，“內(nèi)規(guī)〞必須與“外規(guī)〞保持高度一致；“內(nèi)規(guī)〞會(huì)在“外規(guī)〞的根底上進(jìn)一步細(xì)化和落實(shí)〔一〕合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本概念52、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)〔巴塞爾委員會(huì)定義〕：銀行未能遵循所有適用的法律、監(jiān)管規(guī)定和規(guī)那么、自律性組織制定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)那么而可能遭受的法律制裁或監(jiān)管處分、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)〔銀監(jiān)會(huì)定義〕：指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么可能遭受法律制裁、監(jiān)管處分、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。典型特征：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)損失后果的多樣性和關(guān)聯(lián)性。2021年8月16日，光大證券違規(guī)后的多重后果：〔1〕巨額處分：監(jiān)管部門定性為內(nèi)幕交易，光大被處以沒收所有違法所得，以及5倍的罰款，罰沒款總金額到達(dá)5.23億元?！?〕市值下降：光大證券股票屢次開盤跌停。〔3〕業(yè)務(wù)禁入：固定收益外的自營業(yè)務(wù)被暫停；暫停批準(zhǔn)公司新業(yè)務(wù)的申請(qǐng)?！?〕高管受罰：徐浩明、楊劍波等四位相關(guān)決策責(zé)任人被處以終身證券市場禁入?！?〕民事追償：據(jù)統(tǒng)計(jì)，在816當(dāng)天追漲買入股票的機(jī)構(gòu)投資者就有1600多戶，粗略測算或?qū)⒚媾R將近27億元的民事索賠?！?〕聲譽(yù)下降：相關(guān)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)紛紛下調(diào)光大證券的信用評(píng)級(jí)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)損失多樣性的典型例如“十案九違規(guī)〞，違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營是導(dǎo)致我國銀行案件屢發(fā)的主要原因。62、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的涵義(2)——合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與三大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系：〔一〕合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本概念〔一〕合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根本概念73、認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)來源

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：外部監(jiān)管環(huán)境的變化給銀行內(nèi)部經(jīng)營管理帶來的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。行為風(fēng)險(xiǎn)：銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理者或者操作人員因?yàn)樽陨硇袨檫`反監(jiān)管規(guī)那么帶來的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。又分為不知不為和明知故犯如何發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？

監(jiān)測監(jiān)管規(guī)那么的變化，映射查找內(nèi)部管理制度和流程的差距〔定性方法〕監(jiān)測決策行為〔合規(guī)咨詢〕監(jiān)測管理行為〔合規(guī)審查〕監(jiān)測操作行為〔合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測〕〔定性+定量方法〕廣義的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測2021年7月17日，美國參議院常設(shè)調(diào)查委員會(huì)公布了一份長達(dá)340頁的報(bào)告?美國在防范洗錢、販毒和恐怖組織融資中的缺乏——匯豐銀行案例?。7月18日舉行聽證會(huì)。報(bào)告認(rèn)為匯豐案的原因在于：一是放任反洗錢體系的嚴(yán)重缺陷長期存在；二是躲避美國財(cái)政部外國資產(chǎn)控制辦公室〔OFAC〕禁令；三是合規(guī)部門缺乏足夠的權(quán)力，妥協(xié)退讓導(dǎo)致內(nèi)控失效；四是監(jiān)管機(jī)構(gòu)放任反洗錢問題惡化；五是違規(guī)兌付大額可疑旅行支票。此外，高風(fēng)險(xiǎn)的分支機(jī)構(gòu)以及提供不記名股票賬戶效勞也是導(dǎo)致匯豐銀行案發(fā)的原因。7月25日，匯豐銀行向墨西哥銀行和證券委員會(huì)支付2750萬美元罰款，此次罰款是墨西哥監(jiān)管機(jī)構(gòu)有史以來所判的最高罰款，為匯豐〔墨西哥〕2021年全年利潤的51.5%。匯豐〔美國〕可能還需要向美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)支付高達(dá)10億美元的罰金，或?qū)⒊废诿楞y行牌照。案件發(fā)生后，匯豐銀行首席合規(guī)官辭職，匯豐集團(tuán)執(zhí)行官葛霖雖然已于2021年1月離職擔(dān)任英國政府貿(mào)易與投資大臣，但仍然因此而面臨巨大的政治壓力，英國工黨要求他說明掌管匯豐時(shí)對(duì)洗錢案的了解。〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理失效案例1——匯豐銀行〔1〕商業(yè)銀行必須重視合規(guī)管理，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。適當(dāng)合規(guī)管理本錢的支出有利于防止銀行遭受監(jiān)管處分、財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，最終有助于銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)管能力與執(zhí)行力，提升監(jiān)管有效性。國際貨幣基金組織〔IMF〕2021年針對(duì)美國開展的有效銀行監(jiān)管核心原那么評(píng)估中，原那么23〔監(jiān)管機(jī)構(gòu)的糾正和整改權(quán)力〕被評(píng)為符合，但美國貨幣監(jiān)理署在匯豐銀行系列違法案中卻因?yàn)楸O(jiān)管不力而備受指責(zé)。在國際貨幣基金組織〔IMF〕和世界銀行2021年對(duì)我國開展的有效銀行監(jiān)管核心原那么評(píng)估中，原那么23也被評(píng)為符合，我們應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)國內(nèi)各類銀行的監(jiān)管，特別要強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)行力建設(shè)。匯豐銀行系列違法案件的主要啟示〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理失效案例1——匯豐銀行〔2〕美國司法部于2021年11月19日宣布，美國摩根大通銀行同意支付130億美元，以了結(jié)其不當(dāng)銷售住宅抵押貸款擔(dān)保證券(RMBS)而引發(fā)的民事訴訟。摩根大通成認(rèn)在知道抵押貸款證券不適合銷售的情況下仍然向客戶推銷，并成認(rèn)在多宗住宅抵押貸款擔(dān)保證券(RMBS)的交易中向公眾和投資人披露的信息存在嚴(yán)重失實(shí)。訴訟主要針對(duì)摩根大通及其旗下的貝爾斯登和華盛頓互惠銀行在2021年1月1日以前打包、推銷、銷售以及發(fā)行的大量不良住宅抵押貸款擔(dān)保證券(RMBS)。在此次摩根大通支付的130億美元中，40億會(huì)支付給美國聯(lián)邦住房金融局〔FHF〕，以補(bǔ)償房利美〔FannieMae〕和房地美〔FreddieMac〕因受誤導(dǎo)購置住宅抵押貸款擔(dān)保證券(RMBS)而造成的損失；40億美元用于賠償因?yàn)榘唇屹J款而蒙受損失的消費(fèi)者；另外50億美元那么是監(jiān)管罰金。這一支付金額成為美國歷史上一家企業(yè)與政府達(dá)成的最大數(shù)額的和解金。美國司法部表示：“不管多會(huì)賺錢，沒有公司能超越監(jiān)管法規(guī)，時(shí)間也不會(huì)成為追究其責(zé)任的擋箭牌。〞據(jù)悉，摩根大通案件的處置方式將可能成為監(jiān)管機(jī)關(guān)處置其他相似銀行案件的模板。同時(shí)值得關(guān)注的是，摩根大通目前還面臨至少9項(xiàng)其他政府調(diào)查，包括2021年的倫敦鯨交易重創(chuàng)、操控能源價(jià)格、聘用中國高官子女，以及涉嫌操縱倫敦銀行間拆放款利率(LIBOR)等一系列問題。此外，其抵押資產(chǎn)問題還可能面臨刑事指控。綜合一系列案件來看，摩根大通正在成為近年來國際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件中的最典型代表?！捕成虡I(yè)銀行合規(guī)管理失效案例2——摩根大通銀行〔1〕〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理失效案例2——摩根大通銀行〔2〕摩根大通近三年合規(guī)損失事件統(tǒng)計(jì)表摩根大通事件的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析：合規(guī)文化扭曲。該機(jī)構(gòu)近年來較為激進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)投資策略和對(duì)監(jiān)管漠視導(dǎo)致違規(guī)事件頻發(fā)。根據(jù)監(jiān)管機(jī)關(guān)披露的信息，該機(jī)構(gòu)合規(guī)文化扭曲的表現(xiàn)為：“倫敦鯨事件〞中銀行管理層對(duì)該銀行審計(jì)委員會(huì)隱瞞信息，首席投資辦公室駐倫敦的高管成心誤導(dǎo)審查衍生品的監(jiān)管者；管理者曾經(jīng)共謀、篡改交易記錄、通信欺詐以及向美國證券交易委員會(huì)〔SEC〕遞交偽造文件;在信用卡欺詐中曾經(jīng)向數(shù)以百萬計(jì)的客戶銷售信用卡時(shí)搭售高價(jià)附加值效勞或承諾無法實(shí)現(xiàn)的效勞。摩根大通因眼前利益放棄了曾經(jīng)穩(wěn)健的合規(guī)文化鋌而走險(xiǎn)，在金融創(chuàng)新和重要投資決策中未能堅(jiān)守住合規(guī)底線，最終導(dǎo)致合規(guī)失衡，風(fēng)險(xiǎn)失控，而違規(guī)的后果必然換來慘痛的代價(jià)。合規(guī)管理機(jī)制執(zhí)行缺陷。在具體的合規(guī)管理機(jī)制執(zhí)行層面，摩根大通事件中暴露出管理缺陷主要包括：一是向不適宜人群銷售金融產(chǎn)品，甚至將高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品、信用卡等產(chǎn)品銷售給不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)的金融消費(fèi)者。二是信息披露管理不當(dāng)，包括交易管理中向監(jiān)管者、公眾和投資人披露的信息存在嚴(yán)重失實(shí)或不完整。三是誤導(dǎo)金融消費(fèi)者，向消費(fèi)者夸大金融產(chǎn)品功能和收益，誘導(dǎo)消費(fèi)者購置高價(jià)且不必要的效勞或效勞不兌現(xiàn)。四是在個(gè)別業(yè)務(wù)領(lǐng)域干擾產(chǎn)品定價(jià)，操縱產(chǎn)品市場。五是在重要交易環(huán)節(jié)，合規(guī)和風(fēng)控部門未能有效履行必要的合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職責(zé)?！捕成虡I(yè)銀行合規(guī)管理失效案例2——摩根大通銀行〔3〕合規(guī)管理啟示：深化合規(guī)理念確保合規(guī)經(jīng)營。一是要牢固樹立合規(guī)經(jīng)營的理念，從高層率先垂范，在各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員中推行誠信與正直的職業(yè)操守，持續(xù)提高全體員工的合規(guī)意識(shí)及合規(guī)素質(zhì)，營造健康穩(wěn)健的合規(guī)文化氣氛。二是在業(yè)務(wù)拓展與金融創(chuàng)新中，以堅(jiān)守合規(guī)底線為前提，特別是各境外機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開辦涉及監(jiān)管盲區(qū)和監(jiān)管模糊地帶，要重點(diǎn)加強(qiáng)與駐在國監(jiān)管機(jī)關(guān)的請(qǐng)示溝通，爭取監(jiān)管機(jī)關(guān)的理解，最大限度地創(chuàng)造較為和諧的監(jiān)管環(huán)境，同時(shí)以合規(guī)管理引導(dǎo)良性創(chuàng)新，通過正確的方式和路徑讓創(chuàng)新為我行所用，發(fā)揮最大的作用。扎實(shí)做好監(jiān)管要求的落實(shí)執(zhí)行。在日常經(jīng)營管理中，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)把握監(jiān)管規(guī)那么，切忌簡單、片面理解監(jiān)管要求，一是要做好“外規(guī)內(nèi)化〞，確保監(jiān)管要求充分融入境外機(jī)構(gòu)內(nèi)的制度、產(chǎn)品、流程和系統(tǒng)中，加強(qiáng)規(guī)章制度的建立健全，做到每一項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品都“有規(guī)可依〞。加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的及時(shí)溝通，爭取實(shí)現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略與監(jiān)管要求的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。積極做好敏感監(jiān)管領(lǐng)域的合規(guī)應(yīng)對(duì)。摩根大通事件涉及的金融消費(fèi)者保護(hù)、信息透明度、理財(cái)產(chǎn)品管理正是目前各國監(jiān)管當(dāng)局重點(diǎn)關(guān)注的敏感監(jiān)管領(lǐng)域，為此提示各境外機(jī)構(gòu)在開辦私人銀行業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)要著重做好：一是嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原那么，禁止向客戶銷售與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的理財(cái)產(chǎn)品。二是提高理財(cái)產(chǎn)品信息披露的透明度，確保理財(cái)產(chǎn)品銷售宣傳文本全面客觀反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，充分保障客戶金融信息知情權(quán)。三是注意銷售環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)性，加強(qiáng)銷售人員的合規(guī)培訓(xùn)，向客戶做好產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)的充分說明，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失，合理保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。四是切實(shí)做好重要理財(cái)業(yè)務(wù)銷售環(huán)節(jié)的合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)，運(yùn)用系統(tǒng)的手段加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品定價(jià)和交易標(biāo)準(zhǔn)性的實(shí)時(shí)監(jiān)控。五是加大對(duì)銷售誤導(dǎo)行為的問責(zé)力度。對(duì)于出現(xiàn)嚴(yán)重銷售誤導(dǎo)行為、影響惡劣的人員，要依法依規(guī)追究其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。六要審慎積極對(duì)待銷售誤導(dǎo)相關(guān)投訴處理工作，做好輿情處理。〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理失效案例2——摩根大通銀行〔4〕〔三〕合規(guī)管理的工作價(jià)值觀14合規(guī)管理工作價(jià)值觀〔1〕——特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性決定了商業(yè)銀行的合規(guī)管理不是單純?yōu)榱吮粍?dòng)地滿足監(jiān)管要求，更不是為了與監(jiān)管進(jìn)行博弈，而是以風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法為根底的主動(dòng)式的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。合規(guī)管理實(shí)質(zhì)上是圍繞合規(guī)管理目標(biāo)，通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營的過程。利潤最大化監(jiān)管紅線合規(guī)管理合規(guī)管理不是簡單地說“不〞，而是在吃透法規(guī)要求、精神，深刻認(rèn)識(shí)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營特點(diǎn)和自身規(guī)律的根底上，提出合規(guī)意見與建議，為業(yè)務(wù)開展尋求替代方式，為經(jīng)營活動(dòng)在“監(jiān)管紅線〞與“利潤最大化〞之間尋求平衡點(diǎn)?！踩澈弦?guī)管理的工作價(jià)值觀15合規(guī)管理工作價(jià)值觀〔2〕——合規(guī)管理的目標(biāo)與特性自我完善與開展?jié)M足監(jiān)管需要保護(hù)銀行聲譽(yù)減少資產(chǎn)損失履行社會(huì)責(zé)任目標(biāo)〔四〕銀行合規(guī)管理的四大根本理念161、“事前管理〞理念【?鹖冠子?世賢第十六篇】名醫(yī)扁鵲三兄弟皆從醫(yī)，魏文王問扁鵲：“你兄弟三人，均精于醫(yī)術(shù)，到底誰最高明？〞扁鵲答：“長兄最高，中兄次之，我最差。〞文王又問：“那因何你最知名？〞扁鵲答：“長兄善治病于病發(fā)之前，而常人卻不知他已將病患消弭于未發(fā)之時(shí)，故名氣無法傳出；中兄善治病于病情初起之時(shí)，常人就以為他只能治微疾，故其名只聞?dòng)卩l(xiāng)里；而我常治病于病重之時(shí)，別人見我在經(jīng)脈上施針引血，在皮膚上揮刀敷藥，均以為我醫(yī)術(shù)高明，故聞名于全國。〞良醫(yī)治未病防范勝于治

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)與識(shí)別要具有扁鵲大哥“于病視神〞的敏感度和預(yù)見性；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制要具有扁鵲大哥“未有形而除之〞的能力與水平；合規(guī)管理人員要學(xué)習(xí)扁鵲大哥超脫名利、默默奉獻(xiàn)的高貴品質(zhì)?！菜摹炽y行合規(guī)管理的四大根本理念172、“養(yǎng)成教育〞理念，翻開雙閃他平安行駛了100多萬公里，相當(dāng)于繞地球30圈他十年來從未發(fā)生過一起事故和旅客投訴在他從1987年至今的司機(jī)生涯中，無論開大貨車、出租車、公交車還是客車，連小碰撞都從未有過。標(biāo)準(zhǔn)操作的典型示范員工是企業(yè)素質(zhì)最直接的表達(dá)者。專業(yè)勝任、正直誠信、熱情周到、勤勉盡職、開拓進(jìn)取等都是對(duì)最優(yōu)秀、最受尊重最好的詮釋，但凝練這些品質(zhì)更為深層和核心的載體卻是長期在平凡崗位上形成的優(yōu)秀職業(yè)素養(yǎng)。良好的行為標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)素養(yǎng)需要持之以恒的教育和培養(yǎng)。國際先進(jìn)的銀行業(yè)把合規(guī)管理作為價(jià)值創(chuàng)造的有效手段：18〔四〕銀行合規(guī)管理的四大根本理念3、“價(jià)值創(chuàng)造〞理念合規(guī)管理是動(dòng)態(tài)控制，是持續(xù)性控制，必須在管理流程中發(fā)揮作用：19〔四〕銀行合規(guī)管理的四大根本理念4、“過程控制〞理念二、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)目錄〔一〕總體風(fēng)險(xiǎn)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻，內(nèi)控合規(guī)管理壓力增大1、總體判斷：近幾年最為嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)2、監(jiān)管環(huán)境：監(jiān)管規(guī)那么密集出臺(tái)，合規(guī)管理壓力增大3、經(jīng)營環(huán)境：風(fēng)險(xiǎn)傳染愈演愈烈、惡性事件頻繁曝出4、內(nèi)部形勢：開展觀面臨新考驗(yàn)，行為風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理的幾點(diǎn)缺乏1、與監(jiān)管要求相比還存在的缺乏2、與最正確管理實(shí)踐相比存在的缺乏3、與當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況相比存在的缺乏〔三〕商業(yè)銀行開展轉(zhuǎn)型對(duì)合規(guī)管理提出了更高要求1、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的需要2、金融創(chuàng)新的需要二、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)〔一〕總體風(fēng)險(xiǎn)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻，合規(guī)管理壓力增大1、總體判斷：近幾年最為嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)在國際經(jīng)濟(jì)金融形勢錯(cuò)綜復(fù)雜，我國貨幣信貸融資增速與經(jīng)濟(jì)增長出現(xiàn)一定程度背離的環(huán)境下，銀行業(yè)正在經(jīng)歷著最近幾年來最為嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)：首當(dāng)其沖的是信用風(fēng)險(xiǎn)防控的挑戰(zhàn)，不良貸款反彈壓力不容無視，不排除今后一段時(shí)期信用風(fēng)險(xiǎn)有進(jìn)一步蔓延擴(kuò)散的危險(xiǎn)。在極為復(fù)雜的環(huán)境下，銀行業(yè)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及外部風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的壓力增大，各類風(fēng)險(xiǎn)相互交織和傳染的可能性增強(qiáng)，不排除一些局部風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)釀成系統(tǒng)性問題。在研究防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)方面，合規(guī)部門尤其要關(guān)注以下兩個(gè)方面：一是關(guān)注在經(jīng)濟(jì)金融政策發(fā)生重大轉(zhuǎn)向背景下，銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)那么可能發(fā)生的頻繁調(diào)整，確保在監(jiān)管規(guī)那么迅速變化過程中的全面合規(guī)。二是關(guān)注各類風(fēng)險(xiǎn)緊密交織的環(huán)境下，經(jīng)營行為偏差和員工行為失范可能導(dǎo)致的內(nèi)源性風(fēng)險(xiǎn)積聚和外部風(fēng)險(xiǎn)傳染。三、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)〔一〕總體風(fēng)險(xiǎn)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻，內(nèi)控合規(guī)管理壓力增大2、監(jiān)管環(huán)境：監(jiān)管規(guī)那么密集出臺(tái)，合規(guī)管理壓力增大在以守住“不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)〞的底線作為首要任務(wù)的政策導(dǎo)向下，銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)那么密集出臺(tái)，熱點(diǎn)集中于以下六個(gè)方面：上述監(jiān)管熱點(diǎn)之間有著緊密聯(lián)系，背后核心問題是：在經(jīng)濟(jì)增速放緩、信貸規(guī)模受限的背景下，受外部資金需求推動(dòng)，局部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過種種渠道繞開監(jiān)管規(guī)那么、從事高利潤的監(jiān)管套利活動(dòng)，局部從業(yè)人員放松職業(yè)道德自律、主動(dòng)參與違法違規(guī)活動(dòng)。在開展合規(guī)管理、落實(shí)監(jiān)管要求的過程中，要充分認(rèn)識(shí)上述風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在聯(lián)系，將合規(guī)管理與內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合起來。三、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)〔一〕總體風(fēng)險(xiǎn)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻，內(nèi)控合規(guī)管理壓力增大3、經(jīng)營環(huán)境：風(fēng)險(xiǎn)傳染愈演愈烈、惡性事件頻繁曝出今年以來，民間融資和非法集資現(xiàn)象仍十分普遍。個(gè)別金融機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)為牟取利潤不惜違規(guī)經(jīng)營,甚至與不法分子合謀騙取銀行資金，局部銀行業(yè)從業(yè)人員經(jīng)不住拉攏誘惑參與其中，導(dǎo)致非正規(guī)資金運(yùn)作與銀行正常業(yè)務(wù)相互混雜，風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳染的范圍越來越廣，影響越來越大。據(jù)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)：2021年，銀行從業(yè)人員涉嫌違法發(fā)放貸款的案件數(shù)量明顯增加，占信貸類案件比重到達(dá)57%；銀行從業(yè)人員參與民間融資或非法集資案件和風(fēng)險(xiǎn)事件涉及的金額總數(shù)，占當(dāng)季全部涉案金額的六成以上。華夏銀行上海嘉定支行員工私自代銷金融產(chǎn)品；原北京農(nóng)商銀行商務(wù)中心區(qū)支行行長等8名管理者，里應(yīng)外合騙貸7.08億余元；中信銀行、山東高青縣農(nóng)信社、溫州農(nóng)村合作銀行等；工行某支行行長參與民間借貸，在借款協(xié)議上加蓋偽造的支行印章，引發(fā)重大被訴案件。三、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)〔一〕總體風(fēng)險(xiǎn)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻，內(nèi)控合規(guī)管理壓力增大4、內(nèi)部形勢：開展觀面臨新考驗(yàn)，行為風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注在當(dāng)前復(fù)雜環(huán)境下，一些機(jī)構(gòu)、一些干部員工對(duì)新的形勢缺乏足夠理智的判斷，對(duì)面臨風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和準(zhǔn)備缺乏，在異常劇烈的市場競爭壓力下，不能合理把握風(fēng)險(xiǎn)和開展的關(guān)系，經(jīng)營管理中又開始出現(xiàn)背離商業(yè)銀行根本規(guī)律的跡象，一些機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為產(chǎn)生了偏差，一局部員工行為失范。〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理的缺乏1、與監(jiān)管要求相比還存在的缺乏經(jīng)濟(jì)金融形勢錯(cuò)綜復(fù)雜貨幣信貸融資增速與經(jīng)濟(jì)增長出現(xiàn)一定程度背離銀行業(yè)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及外部風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的壓力增大，各類風(fēng)險(xiǎn)相互交織和傳染的可能性增強(qiáng)監(jiān)管規(guī)那么密集出臺(tái)抑制地方政府貸款平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)整頓銀行間債券市場標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)運(yùn)作嚴(yán)控外部風(fēng)險(xiǎn)傳染控制表外風(fēng)險(xiǎn)防范同業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施日趨嚴(yán)格針對(duì)大型銀行的“腕骨〞監(jiān)管指標(biāo)體系新的資本管理制度資本管理與巴塞爾三接軌監(jiān)管檢查手段方式不斷提高監(jiān)管檢查頻率在加強(qiáng)合規(guī)部門獨(dú)立性方面：管理職責(zé)存在交叉、接觸信息權(quán)限受到一定局限，考核不獨(dú)立。合規(guī)職責(zé)方面：業(yè)務(wù)條線和部門的合規(guī)責(zé)任有待強(qiáng)化：一道防線責(zé)任應(yīng)明晰。合規(guī)工作機(jī)制方面：合規(guī)部門參與新產(chǎn)品審查把關(guān)有待加強(qiáng)，未行使“一票否決權(quán)〞。合規(guī)制度落實(shí)方面：缺少合規(guī)經(jīng)理式的監(jiān)督者和推動(dòng)者。合規(guī)文化建設(shè)方面：合規(guī)文化建設(shè)有待加強(qiáng)，利益沖動(dòng)的經(jīng)營管理模式依然存在，考核偏重于業(yè)績驅(qū)動(dòng)；〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理的缺乏2、與最正確管理實(shí)踐相比存在的缺乏科學(xué)的合規(guī)管理理念成熟穩(wěn)健的合規(guī)文化明確的合規(guī)管理責(zé)任體系科學(xué)的合規(guī)工作模式系統(tǒng)的合規(guī)活動(dòng)和手段完善的合規(guī)保障機(jī)制高層率先垂范的合規(guī)理念仍需進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)部門在合規(guī)管理中的職責(zé)有待強(qiáng)化合規(guī)管理崗位設(shè)置未能充分表達(dá)“流程控制〞和“條線管理〞的需要合規(guī)進(jìn)入業(yè)務(wù)流程的效勞增值型管理模式效果還不夠顯著合規(guī)監(jiān)測指標(biāo)體系和工具仍處探索階段合規(guī)隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)和技能有待及時(shí)更新和加強(qiáng)〔二〕商業(yè)銀行合規(guī)管理的缺乏3、與當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況相比存在的缺乏合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)暴露的兩個(gè)前移趨勢：一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域和條線的前移；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向支行及網(wǎng)點(diǎn)等基層作業(yè)單位前移；合規(guī)部門對(duì)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度有待加強(qiáng)現(xiàn)有專職合規(guī)人員對(duì)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)缺乏足夠了解合規(guī)技術(shù)與手段的應(yīng)用滯后于金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新基層作業(yè)單位中合規(guī)責(zé)任主體不明確，任務(wù)落實(shí)不到位機(jī)構(gòu)行為偏差：慣性超常規(guī)開展思維市場競爭與投機(jī)主義盲目滿足客戶需求，無視監(jiān)管要求員工道德失范：直接或變相參與民間投融資，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)惡意挪用銀行資金明知故犯，違規(guī)操作加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)線和基層作業(yè)的合規(guī)支持；充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)敏感部位的資源配置，重點(diǎn)落實(shí)好關(guān)鍵業(yè)務(wù)條線和基層作業(yè)單位的合規(guī)經(jīng)理配備工作，業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的需要。戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型客觀上需要合規(guī)管理隨之不斷優(yōu)化，管理技術(shù)要更精細(xì)，流程要更精簡，制度要更精確。金融創(chuàng)新的需要。金融創(chuàng)新使各種跨市場業(yè)務(wù)、跨境業(yè)務(wù)和交叉銷售的復(fù)雜產(chǎn)品層出不窮，合規(guī)管理能否覆蓋業(yè)務(wù)創(chuàng)新的范圍，合規(guī)管理的效率能否跟上業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐，如何最大限度地促成業(yè)務(wù)創(chuàng)新、防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)隔離，正成為合規(guī)管理的新任務(wù)。〔三〕商業(yè)銀行開展轉(zhuǎn)型對(duì)合規(guī)管理提出了更高要求三、新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的挑戰(zhàn)與任務(wù)三、合規(guī)管理體系建設(shè)的一般方法論目錄〔一〕商業(yè)銀行合規(guī)體系建設(shè)的總體要求〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔三〕建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)根本制度〔四〕大力加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)〔一〕商業(yè)銀行合規(guī)體系建設(shè)的總體要求1、巴塞爾委員會(huì)?合規(guī)與銀行合規(guī)部門?十大管理原那么〔一〕商業(yè)銀行合規(guī)體系建設(shè)的總體要求2、?商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引?中的總體要求：根本指導(dǎo)思想：引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)平安穩(wěn)健運(yùn)行。三大工作重點(diǎn)：建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)根本制度。建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化。根本管理要求：商業(yè)銀行董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門的合規(guī)管理職責(zé)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程的各個(gè)環(huán)節(jié)、合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)以及合規(guī)三項(xiàng)根本制度的建設(shè)商業(yè)銀行合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度的報(bào)備要求合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的報(bào)送要求以及重大違規(guī)事件的報(bào)告要求監(jiān)管理念：合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，應(yīng)從高層做起，商業(yè)銀行樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理理念，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理的流程建設(shè)?！捕辰⑼暾行У暮弦?guī)管理體系合規(guī)管理體系的五大根本要素：〔1〕合規(guī)政策與合規(guī)手冊〔2〕合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源保障〔3〕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案〔4〕合規(guī)管理職責(zé)與管理流程〔5〕合規(guī)培訓(xùn)和教育商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔1〕合規(guī)政策與合規(guī)手冊--合規(guī)政策合規(guī)政策是商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的綱領(lǐng)性文件，是確立合規(guī)基調(diào)、建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的根底。合規(guī)政策架構(gòu)主要包括：合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)合規(guī)管理部門的權(quán)限合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原那么〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔1〕合規(guī)政策與合規(guī)手冊--合規(guī)手冊例：某國際商業(yè)銀行合規(guī)手冊框架示范〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔2〕合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源保障〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔2〕合規(guī)管理組織結(jié)構(gòu)失效的案例——花旗銀行從國際大型銀行集團(tuán)的管理實(shí)踐中，確實(shí)存在因?yàn)闊o視合規(guī)部門獨(dú)立性而遭受嚴(yán)重合規(guī)損失的案例。如通過對(duì)花旗集團(tuán)近10年來合規(guī)損失事件的跟蹤分析發(fā)現(xiàn)，自2004年以來，花旗集團(tuán)相繼在全球多個(gè)國家和地區(qū)，在信托業(yè)務(wù)、客戶信息保護(hù)、市場定價(jià)、反洗錢管理、資金管理、衍生品交易、財(cái)務(wù)信息管理等諸多領(lǐng)域累計(jì)發(fā)生了11起嚴(yán)重的違規(guī)事件，造成了巨大的財(cái)產(chǎn)和聲譽(yù)損失。而其發(fā)生的違規(guī)事件具有典型的階段性特征〔詳見圖〕。2005—2007年間花旗集團(tuán)未發(fā)生重大違規(guī)事件,而這三年恰是花旗集團(tuán)集中加強(qiáng)集團(tuán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)、設(shè)立獨(dú)立全球合規(guī)部門、強(qiáng)化集團(tuán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的階段。2021年后該集團(tuán)因?yàn)榻鹑谖＜痹庥鼍揞~虧損，在機(jī)構(gòu)改革中撤并了合規(guī)部，大幅削減合規(guī)崗位，弱化了集團(tuán)合規(guī)管理力度。盡管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有其操作原因，但2021年以后違規(guī)事件頻率大幅提高的事實(shí)卻反向印證了集團(tuán)合規(guī)管理獨(dú)立性和合規(guī)資源能否合理保證在不同情況下的迥異效果。圖：花旗集團(tuán)2004年以來違規(guī)事件統(tǒng)計(jì)圖〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔3〕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案由合規(guī)負(fù)責(zé)人牽頭合規(guī)管理部門制定，由高級(jí)管理層審核批準(zhǔn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案的內(nèi)容包括特定政策和程序的實(shí)施與評(píng)價(jià)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方案由合規(guī)管理部門牽頭組織實(shí)施，各業(yè)務(wù)條線〔部門〕共同參與執(zhí)行。合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督方案的實(shí)施進(jìn)展。合規(guī)管理程序是指由監(jiān)管規(guī)那么跟蹤、合規(guī)培訓(xùn)與咨詢、制度管理、合規(guī)審查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、合規(guī)檢查調(diào)查與評(píng)價(jià)、特定合規(guī)義務(wù)、合規(guī)報(bào)告等一系列專門管理活動(dòng)構(gòu)成的，貫穿事前、事中、事后全過程的合規(guī)管理機(jī)制。提示：標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)管理活動(dòng)必須從監(jiān)管規(guī)那么的跟蹤分析為發(fā)端?！?〕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理流程〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔二〕建立完整有效的合規(guī)管理體系〔5〕合規(guī)培訓(xùn)與教育高管層要指導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展合規(guī)知識(shí)宣傳、培訓(xùn)活動(dòng)，將人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的合規(guī)理念深入人心。合規(guī)管理部門應(yīng)協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)。各層級(jí)機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線要恪守本專業(yè)的合規(guī)職責(zé)，發(fā)揮合規(guī)經(jīng)理的作用，組織開展多種形式的合規(guī)培訓(xùn)，及時(shí)將外部監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)章制度及操作流程第一時(shí)間傳遞到基層員工，促使其知規(guī)遵紀(jì)。員工遵規(guī)守紀(jì)的根本手段合規(guī)文化培育的有效方式監(jiān)管規(guī)那么落地的有效載體職業(yè)操守養(yǎng)成的必要途徑〔三〕建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)根本制度建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)根本制度合規(guī)績效考核制度：表達(dá)倡導(dǎo)合規(guī)和懲辦違規(guī)的價(jià)值合規(guī)問責(zé)制度：嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。誠信舉報(bào)制度：鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人?！菜摹炒罅訌?qiáng)合規(guī)文化建設(shè)巴塞爾委員會(huì)?合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門?指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)那么并由董事會(huì)和高級(jí)管理層作出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效。合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一局部。合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任。〞中國銀監(jiān)會(huì)?商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引?規(guī)定:“商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。〞“董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。〞國際上破產(chǎn)倒閉的銀行，全行或某個(gè)部門/條線都無一例外存在不良的合規(guī)文化。文化是看不見、摸不著的，是一種氣氛，象空氣〔清潔度〕一樣，又無處不在。核心：提高違規(guī)或不作為的本錢。讓違規(guī)者付出應(yīng)當(dāng)承受的代價(jià)。美國銀行合規(guī)管理文化格言：合規(guī)是美國銀行每一個(gè)員工的責(zé)任。銀行合規(guī)文化的培育，不能僅靠簡單的宣傳或會(huì)議強(qiáng)調(diào)，不能僅停留在口頭上，而要落實(shí)到銀行具體風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)之中，落實(shí)到每位員工的行為上。ComplianceorDeath〔四〕大力加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)例如：局部銀行企業(yè)文化理念中關(guān)于合規(guī)文化的闡述例如：中國工商銀行：核心價(jià)值觀——工于至誠行以致遠(yuǎn)內(nèi)控合規(guī)“五有〞要求—行為有規(guī)、授權(quán)有度、監(jiān)測有窗、檢查有力、控制有效工作理念——內(nèi)控提升品質(zhì)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值中國農(nóng)業(yè)銀行：核心價(jià)值觀——誠信立業(yè)穩(wěn)健行遠(yuǎn)管理理念——細(xì)節(jié)決定成敗合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值責(zé)任成就事業(yè)風(fēng)險(xiǎn)理念——違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)平安就是效益中國銀行：核心價(jià)值觀——責(zé)任合規(guī)創(chuàng)新協(xié)作執(zhí)行觀——執(zhí)行力決定競爭力中國建設(shè)銀行：核心價(jià)值觀——老實(shí)公正穩(wěn)健創(chuàng)新交通銀行：經(jīng)營理念——誠信永恒穩(wěn)健致遠(yuǎn)中信銀行：核心價(jià)值觀——老實(shí)創(chuàng)新凝聚效勞招商銀行：開展理念——效益質(zhì)量規(guī)模協(xié)調(diào)開展中國民生銀行：經(jīng)營理念——人本誠信創(chuàng)新上海浦東開展銀行：核心價(jià)值觀——篤守誠信創(chuàng)造卓越興業(yè)銀行：核心價(jià)值觀——理性創(chuàng)新人本共享渤海銀行：核心價(jià)值觀——誠信遠(yuǎn)見開放創(chuàng)新關(guān)愛中資銀行合規(guī)文化缺失的主要表現(xiàn)

銀行員工誠信與正直的道德行為觀念不強(qiáng)，銀行內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制。合規(guī)管理力度從總分行到基層網(wǎng)點(diǎn)層層衰減，分支機(jī)構(gòu)普遍存在“重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)〞問題，分支機(jī)構(gòu)和基層網(wǎng)點(diǎn)合規(guī)管理難度大、效果差。合規(guī)的鼓勵(lì)約束機(jī)制扭曲，合規(guī)的沒有獎(jiǎng)勵(lì)，違規(guī)的沒懲罰，“問責(zé)制〞難以有效落實(shí)。存在“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律〞等不良文化四、商業(yè)銀行合規(guī)管理實(shí)踐解析〔以**銀行為例〕目錄〔一〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理職能〔三〕**銀行合規(guī)管理制度體系〔一〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)**銀行內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)(1/2)總行董事會(huì)是全行內(nèi)控合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)對(duì)內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。總行行長負(fù)責(zé)全行內(nèi)控合規(guī)體系的設(shè)計(jì)與運(yùn)行，下設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)暨內(nèi)部控制管理委員會(huì)協(xié)調(diào)推進(jìn)全行內(nèi)控合規(guī)工作。一級(jí)、二級(jí)分行行長及內(nèi)控管理委員會(huì)負(fù)責(zé)按照總行要求建立和完善內(nèi)控合規(guī)管理機(jī)制，各級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門負(fù)責(zé)牽頭推動(dòng)本行內(nèi)控管理事務(wù)。

董事會(huì)行長行長內(nèi)控管理委員會(huì)內(nèi)控合規(guī)處總行一級(jí)分行二級(jí)分行行長內(nèi)控管理委員會(huì)內(nèi)控合規(guī)科風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)內(nèi)控合規(guī)部操作風(fēng)險(xiǎn)暨內(nèi)部控制管理委員會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)〔一〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)**銀行內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)(2/2)目前，**銀行在總行、一級(jí)〔直屬〕分行及其營業(yè)部、二級(jí)分行設(shè)立內(nèi)控合規(guī)部門，在局部支行配備內(nèi)控合規(guī)工作人員?！捕?*銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能

內(nèi)控合規(guī)部門主要承擔(dān)四大版塊、十二項(xiàng)職能：**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能內(nèi)部控制內(nèi)部控制牽頭合規(guī)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度統(tǒng)籌管理反洗錢管理內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易管理內(nèi)控合規(guī)部門主要職能操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)綜合管理信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查統(tǒng)籌管理內(nèi)控監(jiān)測分析業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)核查合規(guī)檢查與責(zé)任審計(jì)〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——合規(guī)管理〔1/2〕1、制度統(tǒng)籌管理制度統(tǒng)籌管理的主要內(nèi)容：制定制度管理根本標(biāo)準(zhǔn)制度立項(xiàng)管理制度體例標(biāo)準(zhǔn)性審查組織開展制度梳理建立維護(hù)制度管理系統(tǒng)監(jiān)督指導(dǎo)境外機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)制度管理為解決制度管理的“內(nèi)外、上下、左右、前后〞四個(gè)不一致問題，總行決定由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭加強(qiáng)集團(tuán)制度統(tǒng)籌管理。內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了?制度管理根本規(guī)定?，于2021年8月啟動(dòng)了總行層面的制度梳理工作，并已圓滿完成。境內(nèi)分行和境外機(jī)構(gòu)的梳理工作也已啟動(dòng)?？傂鞋F(xiàn)行有效制度體系〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——合規(guī)管理〔2/2〕2、反洗錢管理內(nèi)控合規(guī)部門承擔(dān)的反洗錢管理職能：制定全行反洗錢內(nèi)控制度牽頭大額和可疑交易分析報(bào)告工作報(bào)送全行反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息組織開展反洗錢宣傳和培訓(xùn)組織開展反洗錢監(jiān)督檢查協(xié)調(diào)配合反洗錢監(jiān)管工作總行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作工作理念集中做、系統(tǒng)做、專家做〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——監(jiān)督檢查〔1/4〕1、監(jiān)督檢查統(tǒng)籌管理主要負(fù)責(zé)：制定全行監(jiān)督檢查管理制度編制全行年度監(jiān)督檢查方案建設(shè)維護(hù)監(jiān)督檢查管理系統(tǒng)統(tǒng)籌管理全行各類檢查信息協(xié)調(diào)配合外部監(jiān)管檢查和審計(jì)項(xiàng)目有統(tǒng)籌、檢查有規(guī)范、整改有機(jī)制、違規(guī)有問責(zé)、信息有共享“五位一體〞監(jiān)督檢查管理體系〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——監(jiān)督檢查〔2/4〕2、內(nèi)控監(jiān)測分析主要工作包括：建立內(nèi)控合規(guī)監(jiān)測分析工作機(jī)制研發(fā)和部署內(nèi)控合規(guī)監(jiān)測分析模型監(jiān)測分析各專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)系統(tǒng)信息化建設(shè)進(jìn)系統(tǒng)取得重大突破健全專業(yè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)獲取機(jī)制為內(nèi)控部門開通各專業(yè)系統(tǒng)用戶與EDW、MOVA等系統(tǒng)建立數(shù)據(jù)接口建系統(tǒng)步伐不斷加快內(nèi)控監(jiān)測分析系統(tǒng)二期成功投產(chǎn)部署監(jiān)測分析模型61個(gè)，覆蓋專業(yè)條線8條系統(tǒng)用戶覆蓋全轄38家一級(jí)〔直屬〕分行用系統(tǒng)監(jiān)測成效顯著上半年共開展監(jiān)測分析工程127項(xiàng)發(fā)現(xiàn)了一批嚴(yán)重違規(guī)問題得到董事長和行長的“充分肯定和表揚(yáng)〞〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——監(jiān)督檢查〔3/4〕3、業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)核查業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)以數(shù)據(jù)分析為根底，以風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別為重點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)事件的管理為主線，以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程改進(jìn)為目的，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向和流程導(dǎo)向監(jiān)督。業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)監(jiān)測發(fā)現(xiàn)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件內(nèi)控合規(guī)部門組織核查確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)事件整改完善問責(zé)處理〔二〕**銀行內(nèi)控合規(guī)管理部門職能**銀行內(nèi)控合規(guī)部門職能——監(jiān)督檢查〔4/4〕4、合規(guī)檢查與責(zé)任審計(jì)內(nèi)控合規(guī)部門根據(jù)外部監(jiān)管要求、行領(lǐng)導(dǎo)指示和風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論，緊密圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不定期組織開展專項(xiàng)合規(guī)審查，并對(duì)一級(jí)〔直屬〕分行副行級(jí)以下干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和強(qiáng)制休假離崗審計(jì)?！踩?*銀行合規(guī)管理制度體系合規(guī)制度建設(shè)與制度管理〔1〕——合規(guī)制度體系〔三〕**銀行合規(guī)管理制度體系合規(guī)制度建設(shè)與制度管理〔2〕——業(yè)務(wù)操作指南體系五、合規(guī)管理新機(jī)制的探索目錄〔一〕制度管理專題〔二〕合規(guī)審查管理專題〔三〕合規(guī)經(jīng)理制專題〔四〕合規(guī)管理工具書專題〔五〕合規(guī)管理系統(tǒng)應(yīng)用專題〔六〕合規(guī)管理指標(biāo)體系專題〔七〕合規(guī)報(bào)告管理專題

制度缺陷的典型分析〔一〕制度管理專題一是制度管理的根本制度還不健全，職責(zé)分工不夠明確，制度統(tǒng)籌管理還有些缺陷；二是制度建設(shè)存在一定的隨意性，缺什么補(bǔ)什么，造成制度重疊、沖突及銜接不當(dāng)；三是制度層級(jí)不夠清晰，全行缺少統(tǒng)一的制度層級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，各部室劃分制度效力層級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)也不盡一致，影響了制度的執(zhí)行效力；四是制度的編制體例、命名、結(jié)構(gòu)等不夠標(biāo)準(zhǔn)，影響了制度的標(biāo)準(zhǔn)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可操作性；五是制度內(nèi)容與外部監(jiān)管要求不匹配，制度不夠明確、清晰，造成我們有些問題屢查屢犯，整改落實(shí)不到位；六是制度的長效維護(hù)機(jī)制未能有效執(zhí)行，制度制定與執(zhí)行過程中所遇到的問題和偏差難以得到及時(shí)反響和有效修正。命名為“**管理規(guī)定”命名為“**管理辦法”命名為“細(xì)則、規(guī)程、流程、指南、手冊”等規(guī)定類辦法類細(xì)則或規(guī)程類Text1、“制度〞的分類制度按照效力層級(jí)由高到低排列，包括規(guī)定類、方法類、細(xì)那么或規(guī)程類三個(gè)類型。58〔一〕制度管理專題細(xì)則、規(guī)程類辦法類規(guī)定類效力層級(jí)新制度＞舊制度特別性＞一般性新制度＞舊制度特別性＞一般性新制度＞舊制度特別性＞一般性1、不同層級(jí)制度的效力2、同級(jí)別制度的效力2、制度管理的效力層級(jí)59〔一〕制度管理專題修改完善董事會(huì)或行長簽批行長或分管行領(lǐng)導(dǎo)簽批反響修改反響修改制度要求固化于業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程制度起草年初立項(xiàng)計(jì)劃計(jì)劃外立項(xiàng)立項(xiàng)審查立項(xiàng)會(huì)簽集中申請(qǐng)單獨(dú)申請(qǐng)修改完善立項(xiàng)審批

擬定部門分管行領(lǐng)導(dǎo)立項(xiàng)審批征求意見制度會(huì)簽法律審查合規(guī)審查報(bào)請(qǐng)行長辦公會(huì)及專業(yè)委員會(huì)審批報(bào)請(qǐng)行長辦公會(huì)或?qū)ｉT委員會(huì)或分管行領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)請(qǐng)制度擬定部門分管行領(lǐng)導(dǎo)審批制度審核分管行領(lǐng)導(dǎo)簽批細(xì)則或規(guī)程類辦法類規(guī)定類〔二〕制度制定流程立項(xiàng)60附那么局部注明制度的具體生效時(shí)間試行期限原那么上應(yīng)不超過一年，并應(yīng)在制度中明確制度試行的起止日期。●為過渡性文件，不屬于三類制度；●時(shí)效原那么上不超過一年；●對(duì)相關(guān)‘規(guī)定類’和‘方法類’制度的條款進(jìn)行修改的，發(fā)布的簽批人應(yīng)與原制度的同級(jí)別最高簽批人一致〔三〕特別說明生效時(shí)間試行要求臨時(shí)通知分行與附屬機(jī)構(gòu)管理●制度涉及境外機(jī)構(gòu)的要公布英文版；●各境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)可制定“細(xì)那么或規(guī)程類〞制度，并報(bào)總行業(yè)務(wù)主管部門備案；●附屬機(jī)構(gòu)可結(jié)合屬地和行業(yè)法律和監(jiān)管要求，比照總行制度擬定本機(jī)構(gòu)制度，并報(bào)總行內(nèi)控部備案61〔一〕制度管理專題〔一〕制度管理專題制度立項(xiàng)工作機(jī)制，組織開展制度年度立項(xiàng)管理工作，對(duì)可能存在的重疊、沖突等問題進(jìn)行嚴(yán)格審查。制度審查機(jī)制，在制度發(fā)布過程中統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)了制度審查流程和審查標(biāo)準(zhǔn)，編制了制度體例標(biāo)準(zhǔn)性審查手冊。制度的評(píng)估整改的工作機(jī)制，按照清理、評(píng)估、整改、審核、發(fā)布的流程，確保制度梳理工作取得實(shí)效。建立并優(yōu)化制度管理平臺(tái)，研發(fā)投產(chǎn)全新的“辦公信息化系統(tǒng)〞及“合規(guī)管理系統(tǒng)〞，對(duì)制度管理各項(xiàng)工作提供了系統(tǒng)工具和技術(shù)支持。常態(tài)化的制度梳理與評(píng)價(jià)工作機(jī)制

制度梳理標(biāo)準(zhǔn)列表63〔一〕制度管理專題1、審查的主要關(guān)注事項(xiàng)合規(guī)審查：是指本行各級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門依據(jù)合規(guī)審查依據(jù)，對(duì)本方法規(guī)定的經(jīng)營管理事項(xiàng)是否遵循監(jiān)管規(guī)那么和本行制度的要求進(jìn)行審查，出具合規(guī)審查意見，提示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控建議的專業(yè)工作。合規(guī)審查依據(jù)：包括本行經(jīng)營活動(dòng)必須遵循的規(guī)那么、準(zhǔn)那么和本行制度。合規(guī)審查范圍：〔一〕按照本行?制度管理根本規(guī)定?及相關(guān)要求，在管理權(quán)限內(nèi)制定、修訂的各類制度，及因臨時(shí)性或階段性管理要求制定的制度過渡性通知，但報(bào)告、通報(bào)、與經(jīng)營管理無關(guān)的活動(dòng)方案、一般事務(wù)性工作通知以及轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)行制度等，不納入合規(guī)審查范圍；〔二〕須向監(jiān)管部門申請(qǐng)批準(zhǔn)、報(bào)備或報(bào)告的金融業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的開辦、發(fā)行或創(chuàng)新事項(xiàng)；〔三〕須向上級(jí)行申請(qǐng)批準(zhǔn)或報(bào)備的金融業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的開辦、發(fā)行或創(chuàng)新事項(xiàng)；〔四〕境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等相關(guān)事項(xiàng)；〔五〕其他有必要進(jìn)行合規(guī)審查的重要經(jīng)營管理事項(xiàng)。〔二〕合規(guī)審查工作機(jī)制專題2、合規(guī)審查工作流程〔二〕合規(guī)審查工作機(jī)制專題合規(guī)經(jīng)理制是應(yīng)對(duì)新時(shí)期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，強(qiáng)化全行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的工作契機(jī)，能夠?qū)崿F(xiàn)合規(guī)管理的有效延伸，形成促進(jìn)各業(yè)務(wù)條線、各機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有力抓手，全面提升全行合規(guī)管理水平。合規(guī)經(jīng)理的工作優(yōu)勢是比專職合規(guī)人員更加貼近業(yè)務(wù)，更加了解業(yè)務(wù)，能夠更好過程中發(fā)揮合規(guī)增值作用。能夠?qū)崿F(xiàn)優(yōu)化內(nèi)部控制、有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障和促進(jìn)業(yè)務(wù)健康持續(xù)開展的多贏目標(biāo)?！踩澈弦?guī)經(jīng)理工作機(jī)制專題合規(guī)經(jīng)理制建設(shè)必要性和可行性合規(guī)考核、監(jiān)督隸屬機(jī)構(gòu)/部門內(nèi)控合規(guī)部門推薦審核合規(guī)經(jīng)理行政隸屬合規(guī)報(bào)告合規(guī)報(bào)告合規(guī)履職探索建立實(shí)施合規(guī)經(jīng)理制30〔三〕合規(guī)經(jīng)理工作機(jī)制專題合規(guī)經(jīng)理的根本工作職責(zé)〔三〕合規(guī)經(jīng)理工作機(jī)制專題合規(guī)經(jīng)理與合規(guī)部門的工作職責(zé)邊界用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的思維和方法開展現(xiàn)有工作、合規(guī)管理的效果取決于全員全過程的有效覆蓋和執(zhí)行。合規(guī)經(jīng)理與合規(guī)部門工作職責(zé)范圍根本相同合規(guī)經(jīng)理與合規(guī)部門在合規(guī)履職時(shí)的管理范圍不同合規(guī)經(jīng)理合規(guī)履職時(shí)的管理對(duì)象更有針對(duì)性合規(guī)經(jīng)理履職實(shí)現(xiàn)了合規(guī)管理職能的有效延伸合規(guī)經(jīng)理與合規(guī)部門管理行為相互協(xié)同、相互支持例如：1、運(yùn)用合規(guī)管理系統(tǒng)開展監(jiān)管規(guī)那么跟蹤與風(fēng)險(xiǎn)提示，實(shí)現(xiàn)資源共享，促進(jìn)外規(guī)跟進(jìn)和外規(guī)內(nèi)化工作，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范的系統(tǒng)性和標(biāo)準(zhǔn)化；2、運(yùn)用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測方法對(duì)本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理、監(jiān)測和跟蹤，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范手段的科學(xué)化和專業(yè)化；3、借助合規(guī)培訓(xùn)資源加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)文化、合規(guī)理念和行為標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)，提高員工的職業(yè)素養(yǎng)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的道德因素；4、運(yùn)用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、合規(guī)檢查、合規(guī)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題和建議指導(dǎo)完善改進(jìn)工作，堵住管理漏洞……〔三〕合規(guī)經(jīng)理工作機(jī)制專題〔四〕合規(guī)管理工具書專題商業(yè)銀行合規(guī)管理手冊合規(guī)管理的根底工具書：

——全面梳理商業(yè)銀行應(yīng)遵循的各類監(jiān)管規(guī)那么

——準(zhǔn)確識(shí)別各類經(jīng)營事項(xiàng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

——?dú)w納提煉具體合規(guī)要求

一冊在手，通曉商業(yè)銀行合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)?手冊?今后將以電子版形式隨時(shí)更新，并展現(xiàn)在“合規(guī)管理系統(tǒng)〞中供行內(nèi)員工查閱使用。?手冊?收錄了截至2021年末，適用于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的，由各主要監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)布的466件監(jiān)管制度，涵蓋機(jī)構(gòu)管理、公司治理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理、行業(yè)自律、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、綜合業(yè)務(wù)等九大領(lǐng)域商業(yè)銀行合規(guī)管理手冊的四個(gè)層級(jí)的編目綜合管理類業(yè)務(wù)運(yùn)營類?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊?機(jī)構(gòu)管理篇公司治理篇內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理篇行業(yè)自律篇資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理篇負(fù)債業(yè)務(wù)管理篇中間業(yè)務(wù)管理篇外匯業(yè)務(wù)管理篇綜合業(yè)務(wù)管理篇章…節(jié)……章…節(jié)……〔四〕合規(guī)管理工具書專題商業(yè)銀行合規(guī)管理手冊的章節(jié)內(nèi)容例如〔四〕合規(guī)管理工具書專題商業(yè)銀行合規(guī)管理手冊的三個(gè)層次第一層次：法規(guī)解讀——應(yīng)做什么以篇為單位，整理出該篇對(duì)應(yīng)的經(jīng)營管理事項(xiàng)〔業(yè)務(wù)〕的合規(guī)管理要點(diǎn)，包括：一是合規(guī)規(guī)管理的主要內(nèi)容與管理重點(diǎn)，二是對(duì)應(yīng)的合規(guī)法標(biāo)準(zhǔn)圍。第二層次：重要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)——不能做什么以篇為單位，歸納出該篇經(jīng)營管理事項(xiàng)〔業(yè)務(wù)〕對(duì)應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、法規(guī)依據(jù)及違規(guī)后果，建立起合規(guī)紅線。第三層次：具體合規(guī)要求——應(yīng)如何做以章節(jié)為單位，對(duì)照法規(guī)，逐一梳理出某一管理事項(xiàng)〔業(yè)務(wù)〕具體管理內(nèi)容和作業(yè)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)的具體合規(guī)管理要求與標(biāo)準(zhǔn)。

適用對(duì)象：中高級(jí)管理者適用對(duì)象：制度制定與操作人員〔四〕合規(guī)管理工具書專題商業(yè)銀行