審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則

審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則第一章總則第一條為強(qiáng)化XX生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會(huì)決策功能，實(shí)現(xiàn)對公司財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的有效監(jiān)督，公司董事會(huì)設(shè)審計(jì)委員會(huì)(以下簡稱"審計(jì)委員會(huì)"或"委員會(huì)")，作為負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作的專門機(jī)構(gòu)。第二條為確保審計(jì)委員會(huì)規(guī)范、高效地開展工作，公司董事會(huì)根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《上市公司治理準(zhǔn)則》、公司章程及其他有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，特制訂本議事規(guī)則。第三條審計(jì)委員會(huì)所作決議，必須遵守公司章程、本議事規(guī)則及其他有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。第四條審計(jì)委員會(huì)根據(jù)公司章程和本議事規(guī)則規(guī)定的職責(zé)范圍履行職責(zé)，獨(dú)立工作，不受公司其他部門干涉。人員構(gòu)成第五條審計(jì)委員會(huì)由3名董事組成，其中獨(dú)立董事2名，且至少一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士。第六條審計(jì)委員會(huì)委員由董事長、二分之一以上獨(dú)立董事或全體董事三分之一以上提名，并由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。審計(jì)委員會(huì)設(shè)召集人一名，由公司董事會(huì)指定一名獨(dú)立董事委員擔(dān)任。審計(jì)委員會(huì)召集人負(fù)責(zé)召集和主持審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，當(dāng)委員會(huì)召集人不能或無法履行職責(zé)時(shí)，由其指定一名其他委員代行其職權(quán)；委員會(huì)召集人既不履行職責(zé)，也不指定其他委員代行其職責(zé)時(shí)，任何一名委員均可將有關(guān)情況向公司董事會(huì)報(bào)告，由董事會(huì)指定一名委員履行審計(jì)委員會(huì)召集人職責(zé)。第七條審計(jì)委員會(huì)委員任期與同屆董事會(huì)董事的任期一致，連選可以連任。委員任期屆滿前，除非出現(xiàn)《公司法》、公司章程或本議事規(guī)則規(guī)定不得任職的情形，不得被無故解除職務(wù)。期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，自動(dòng)喪失委員資格。第八條審計(jì)委員會(huì)因委員辭職、免職或其他原因?qū)е氯藬?shù)低于規(guī)定人數(shù)的三分之二時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)增補(bǔ)新的委員人選。在審計(jì)委員會(huì)委員人數(shù)未達(dá)到規(guī)定人數(shù)的三分之二以前，審計(jì)委員會(huì)暫停行使本議事規(guī)則規(guī)定的職權(quán)。第九條《公司法》、公司章程關(guān)于董事義務(wù)的規(guī)定適用于審計(jì)委員會(huì)委員。第十條董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織審計(jì)委員會(huì)討論事項(xiàng)所需的材料，向委員會(huì)提交議案。職責(zé)權(quán)限第十一條審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)是：（一）提議聘請或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；（二）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；（四）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；（五）審查公司內(nèi)部控制制度，對重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)；（六）董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第十二條審計(jì)委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé)，委員會(huì)的提案提交董事會(huì)審查決定。第十三條審計(jì)委員會(huì)同時(shí)應(yīng)配合監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督審計(jì)活動(dòng)。第十四條審計(jì)委員會(huì)履行職責(zé)時(shí)，公司相關(guān)部門應(yīng)給予配合；如有需要，審計(jì)委員會(huì)可以聘請中介機(jī)構(gòu)提供專業(yè)意見，有關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。工作內(nèi)容與程序第十五條公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)做好審計(jì)委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備工作，提供下述相關(guān)書面資料：（一）公司財(cái)務(wù)報(bào)告及其他相關(guān)資料；（二）內(nèi)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告；（三）外部審計(jì)合同及相關(guān)工作報(bào)告；（四）公司對外披露信息情況；（五）公司重大關(guān)聯(lián)交易審計(jì)報(bào)告和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告等其他有關(guān)報(bào)告；（六）其他相關(guān)事宜。第十六條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議對董事會(huì)秘書提交的資料進(jìn)行評議、簽署意見，并將書面決議材料呈報(bào)董事會(huì)討論：（一）外部審計(jì)工作評價(jià)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請及更換；（二）公司內(nèi)部審計(jì)制度是否得到有效實(shí)施，公司財(cái)務(wù)報(bào)告是否全面真實(shí)；（三）公司對外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告等信息是否客觀真實(shí)，公司的重大關(guān)聯(lián)交易是否符合相關(guān)法律法規(guī)；（四）對公司財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門及其負(fù)責(zé)人的工作評價(jià)；（五）其他相關(guān)事宜。會(huì)議的召開與通知第十七條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年召開一次，由公司審計(jì)部向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告公司內(nèi)部審計(jì)工作情況和發(fā)現(xiàn)的問題，并應(yīng)每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。公司董事長、審計(jì)委員會(huì)召集人或兩名以上(含兩名)委員聯(lián)名可要求召開審計(jì)委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議。第十八條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議可采用現(xiàn)場會(huì)議形式，也可采用非現(xiàn)場會(huì)議的通訊方式召開。第十九條審計(jì)委員會(huì)定期會(huì)議應(yīng)于會(huì)議召開前7日(不包括開會(huì)當(dāng)日)發(fā)出會(huì)議通知，臨時(shí)會(huì)議應(yīng)于會(huì)議召開前5日(不包括開會(huì)當(dāng)日)發(fā)出會(huì)議通知。第二十條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議通知應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議召開時(shí)間、地點(diǎn)；（二）會(huì)議期限；（三）會(huì)議需要討論的議題；（四）會(huì)議聯(lián)系人及聯(lián)系方式；（五）會(huì)議通知的日期。第二十一條會(huì)議通知應(yīng)附內(nèi)容完整的議案。第二十二條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議以傳真、電子郵件、電話及專人送達(dá)等方式通知各位委員。采用電子郵件、電話等快捷通知方式時(shí)，若自發(fā)出通知之日起2日內(nèi)未接到書面異議，則視為被通知人己收到會(huì)議通知。議事與表決程序第二十三條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員(含三分之二)出席方可舉行。第二十四條委員可以親自出席會(huì)議，也可以委托其他委員代為出席會(huì)議并行使表決權(quán)，委托其他委員代為出席會(huì)議并行使表決權(quán)的，應(yīng)向會(huì)議主持人提交授權(quán)委托書。授權(quán)委托書應(yīng)不遲于會(huì)議表決前提交給會(huì)議主持人。第二十五條審計(jì)委員會(huì)委員既不親自出席會(huì)議，亦未委托其他委員代為出席會(huì)議的，視為未出席相關(guān)會(huì)議。審計(jì)委員會(huì)委員連續(xù)兩次不出席會(huì)議的，視為不能適當(dāng)履行其職權(quán)。公司董事會(huì)可以撤銷其委員職務(wù)。第二十六條董事會(huì)秘書可以列席審計(jì)委員會(huì)會(huì)議；公司非委員董事受邀可以列席審計(jì)委員會(huì)會(huì)議；審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為如有必要，可以召集與會(huì)議議案有關(guān)的其他人員列席會(huì)議、介紹情況或發(fā)表意見，但非審計(jì)委員會(huì)委員對議案沒有表決權(quán)。第二十七條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議以舉手方式表決。會(huì)議在保障委員充分表達(dá)意見的前提下，可以用傳真、電話方式進(jìn)行并以傳真方式作出決議，并由參會(huì)委員簽字。審計(jì)委員會(huì)委員每人享有一票表決權(quán)。會(huì)議所作決議需經(jīng)全體委員(包括未出席會(huì)議的委員)過半數(shù)同意方為有效。第二十八條出席會(huì)議的委員應(yīng)本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對議案進(jìn)行審議并充分表達(dá)個(gè)人意見；委員對其個(gè)人的表決承擔(dān)責(zé)任。第二十九條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議通過的議案及表決結(jié)果或就公司內(nèi)部控制有效性出具的任何評估意見，均應(yīng)以書面形式報(bào)公司董事會(huì)審議。第三十條公司董事會(huì)在年度工作報(bào)告中應(yīng)披露審計(jì)委員會(huì)過去一年的工作內(nèi)容，包括會(huì)議召開情況和決議情況等。第三十一條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議以現(xiàn)場方式召開的，應(yīng)作書面會(huì)議記錄，出席會(huì)議的委員和會(huì)議記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。出席會(huì)議的委員有權(quán)要求在記錄上對其在會(huì)議上的發(fā)言做出說明性記載。審計(jì)委員會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)保存。在公司存續(xù)期間，保存期為十年。第三十二條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議召開的日期、地點(diǎn)和召集人姓名；（二）出席會(huì)議人員的姓名，受他人委托出席會(huì)議的應(yīng)特別注明；（三）會(huì)議議程；（四）委員發(fā)言要點(diǎn)；（五）每一決議事項(xiàng)或議案的表決方式和結(jié)果(表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù))；（六）其他應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄中說明和記載的事項(xiàng)。第三十三條審計(jì)委員會(huì)委員對于了解到的公司相關(guān)信息，在該等信息尚未公開之前，負(fù)有保密義務(wù)。第七章附則第三十四條本議事規(guī)則自公司董事會(huì)審議通過之日起執(zhí)行。第