商業(yè)銀行法律風(fēng)險的影響因素分析

商業(yè)銀行法律風(fēng)險的影響因素分析

法律風(fēng)險管理是銀行風(fēng)險管理的重要組成部分。自2008年美國次貸危機(jī)以來,全球經(jīng)濟(jì)形勢錯綜復(fù)雜,震蕩下行,中國經(jīng)濟(jì)也隨之進(jìn)入下行期。在這種情況下,商業(yè)銀行法律風(fēng)險管理出現(xiàn)了新情況、新問題,需要我們深入研究。溫州經(jīng)濟(jì)可謂中國經(jīng)濟(jì)的晴雨表,溫州經(jīng)濟(jì)的下行以及商業(yè)銀行的應(yīng)對措施,對整個銀行業(yè)具有重要的傳導(dǎo)、警示和借鑒作用。本文擬結(jié)合溫州銀行業(yè)實(shí)際情況,從法律風(fēng)險管理角度出發(fā),探討商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)下行期的法律風(fēng)險防范和化解問題。銀行的基本法律和風(fēng)險管理(一)關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的應(yīng)對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2004年頒布的《新資本協(xié)議》中指出,法律風(fēng)險屬于操作風(fēng)險,包括但不只限于因監(jiān)管措施和解決民事商事爭議而支付的罰款、罰金或懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。我國監(jiān)管部門采納了巴塞爾委員會的界定,將法律風(fēng)險納入操作風(fēng)險,銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》規(guī)定,法律風(fēng)險包括但不限于下列風(fēng)險:1.商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認(rèn)無效的;2.商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁,依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的;3.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī),依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的。法律風(fēng)險管理就是對法律風(fēng)險進(jìn)行管控,通過風(fēng)險識別、分析、控制、實(shí)施等活動,將法律風(fēng)險控制在商業(yè)銀行可接受的范圍內(nèi),與總體經(jīng)營管理目標(biāo)相一致。國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會發(fā)布的《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》規(guī)定,法律風(fēng)險管理是企業(yè)全面風(fēng)險管理的組成部分,貫穿于企業(yè)決策和經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。法律風(fēng)險管理過程包括明確法律風(fēng)險環(huán)境信息、法律風(fēng)險評估、法律風(fēng)險應(yīng)對、監(jiān)督和檢查。(二)事中法律部門參與談判國際大型商業(yè)銀行一般均單獨(dú)設(shè)立法律部門,以業(yè)務(wù)為中心建立分工精細(xì)化的法律團(tuán)隊(duì),法律風(fēng)險管理貫穿業(yè)務(wù)決策和經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)。以匯豐銀行為例,法律風(fēng)險管理涵蓋事前、事中與事后全過程。事前建立法律風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,制定業(yè)務(wù)及談判中需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險指引,具體到各崗位人員工作職責(zé),指導(dǎo)業(yè)務(wù)順利開展;事中法律部門參與業(yè)務(wù)部門談判,確保談判事項(xiàng)和簽署合同合法合規(guī);事后突出法律風(fēng)險化解,對各種違約事件和突發(fā)事件發(fā)揮專業(yè)作用,提供最佳的處理方案。國內(nèi)工、農(nóng)、中、建四大銀行均建立了法律專業(yè)部門,組建了專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行法律風(fēng)險管理。管理重點(diǎn)最初以法律審查、合同管理和訴訟維權(quán)等事務(wù)性工作為主,現(xiàn)在逐步向風(fēng)險管理型轉(zhuǎn)變。如工商銀行每年制定銀行業(yè)年度法制報告,內(nèi)容涉及銀行業(yè)重要法規(guī)和重大法律事件點(diǎn)評、重大疑難法律問題研究、工作經(jīng)驗(yàn)交流等,為法律風(fēng)險管理提供支持。農(nóng)業(yè)銀行制定了對公信貸、個人信貸、銀行卡、公司治理等法律風(fēng)險清單手冊,為全行業(yè)務(wù)開展和經(jīng)營管理給予專業(yè)性指導(dǎo)。(三)法律風(fēng)險管理目前,商業(yè)銀行的法律風(fēng)險管理,特別是國內(nèi)商業(yè)銀行在某些方面還有待完善。一是對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢跟蹤不夠緊密,反應(yīng)稍顯遲緩。也許是出于專業(yè)背景問題,法律人員對經(jīng)濟(jì)變化趨勢敏感性不強(qiáng),往往只關(guān)注法律問題,不能以更宏觀廣闊的視角看待法律問題。二是法律風(fēng)險管理主動性受限,被動游離于業(yè)務(wù)邊緣。法律風(fēng)險管理一般被界定為支持保障類,多從事審查、合同、訴訟、制度等事務(wù)性工作,缺少對法律風(fēng)險信息的全面系統(tǒng)掌握,與核心業(yè)務(wù)間隔較遠(yuǎn),有時往往被忽視,能否全程參與事先、事中、事后的風(fēng)險防控,一般取決于其他部門是否注重法律風(fēng)險。三是法律機(jī)構(gòu)變化較快,人員萎縮流失現(xiàn)象嚴(yán)重。銀行的法律部門與風(fēng)險、內(nèi)控、合規(guī)部門的關(guān)系到底應(yīng)該如何處理,國內(nèi)各家銀行做法不一,這導(dǎo)致在銀行機(jī)構(gòu)改革中,法律部門往往成為變化較大的部門,而部門的調(diào)整會使法律專業(yè)人員產(chǎn)生不穩(wěn)定或不被重視的感覺,導(dǎo)致大量法律人員離開銀行或更換部門。商業(yè)銀行法律風(fēng)險管理面臨的形勢我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一直在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下進(jìn)行,而近期溫州由民間借貸事件引發(fā)的經(jīng)濟(jì)下行,則使商業(yè)銀行法律風(fēng)險管理面臨的形勢發(fā)生了諸多變化。(一)國內(nèi)房地產(chǎn)市場走勢溫州經(jīng)濟(jì)以鞋服、皮革、眼鏡等傳統(tǒng)制造業(yè)為主,承受經(jīng)濟(jì)下行沖擊能力較弱。2012年上半年,溫州GDP總量1573.98億元,跌出浙江前三名,增速位列全省11市之末。伴隨溫州嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)下行,大量企業(yè)資金鏈斷裂,破產(chǎn)倒閉,曾經(jīng)的著名民營企業(yè)如浙江江南皮革有限公司、波特曼咖啡等企業(yè)主紛紛出逃。溫州本地不動產(chǎn)普遍貶值,房地產(chǎn)市場下跌幅度驚人,如位于溫州城區(qū)的中瑞公園大地樓盤,開盤均價60000元/平方米,2012年11月均價為23500元/平方米;曾經(jīng)的“樓王”置信原墅,最初定價高達(dá)8萬多元/平方米,現(xiàn)在開盤最低價賣到3萬元/平方米。以中瑞公園大地為例,如當(dāng)初以100平方米的房子向銀行貸款,抵押率七折,如今的房價已不能覆蓋原有貸款。企業(yè)信用風(fēng)險的集中暴露,以及房地產(chǎn)的大幅貶值,直接導(dǎo)致客戶違約的法律風(fēng)險大大提升。(二)民間融資難度大、成本高,擔(dān)保難恢復(fù)民間資本豐富、民間金融活躍和溫商注重誠信是促進(jìn)溫州經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的重要法寶。如今溫商辛苦三十余年積累下來的誠信遭受毀滅性打擊,以前習(xí)以為常的賒購現(xiàn)在必須是現(xiàn)金結(jié)賬,曾經(jīng)一天內(nèi)融資一個億的神話也已成為過去,民間融資不僅難度更大、成本更高,更重要的是溫州民間金融信心一時恐難恢復(fù)。更可怕和難以預(yù)料的是,溫州企業(yè)之間普遍存在互相擔(dān)保關(guān)系,形成錯綜復(fù)雜的擔(dān)保鏈。截至2012年10月末,溫州市各金融機(jī)構(gòu)形成不良貸款的企業(yè)275戶,貸款余額238.92億元,為形成不良貸款的企業(yè)曾經(jīng)提供過擔(dān)保的一級擔(dān)保鏈企業(yè)共354戶,而為一級擔(dān)保企業(yè)提供擔(dān)保的企業(yè)數(shù)量和層級不得而知,且隨著企業(yè)新的不良貸款的產(chǎn)生,還會有新的一批擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)。擔(dān)保鏈帶來的信用風(fēng)險傳染性,使擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營受到嚴(yán)重影響,加之信用環(huán)境的惡化,企業(yè)履約能力大大降低。(三)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致糾紛顯著增多,法院受理案件數(shù)量多、標(biāo)的大。2011年9月至2012年10月,溫州全市法院共受理民間借貸案件21785件,訴訟標(biāo)的金額255.11億元;受理金融借款案件6090件,訴訟標(biāo)的金額224.6億元;上述兩類金融類案件的總數(shù)和標(biāo)的額較2010年全年分別增加了3.36倍和12.47倍。2011年6月,溫州銀行業(yè)不良貸款率僅為0.37%,是全國銀行業(yè)不良貸款率最低的地級市。經(jīng)濟(jì)下行后,溫州銀行業(yè)不良率持續(xù)攀升,2012年3月至8月末,各月不良率分別為1.99%、2.27%、2.43%、2.69%、2.89%和3%,而9月末則達(dá)到3.27%。大量的訴訟案件和不斷沖高的不良貸款率,給銀行法律風(fēng)險管理帶來重大挑戰(zhàn)。(四)政府主導(dǎo),監(jiān)管引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致實(shí)體經(jīng)濟(jì)普遍經(jīng)營困難,而銀行業(yè)績卻逆市飄紅,據(jù)統(tǒng)計(jì),溫州全市銀行業(yè)2011年實(shí)現(xiàn)凈利潤199億元,同比增長31.8%,創(chuàng)歷史新高。在這種情況下,政府、監(jiān)管、客戶和民眾的矛頭紛紛指向銀行,銀行成為亂收費(fèi)、不規(guī)范經(jīng)營等重點(diǎn)監(jiān)管的對象。誠如美國次貸危機(jī)后華爾街所承受的壓力和做出的改變一樣,激增的聲譽(yù)風(fēng)險要求銀行思考和改變只追求利潤的簡單模式,要在經(jīng)營利潤和消費(fèi)者利益之間尋求合理的平衡點(diǎn),強(qiáng)調(diào)消費(fèi)者利益保護(hù),承擔(dān)更多的社會責(zé)任,以求長期穩(wěn)健發(fā)展。影響銀行法律糾紛的管理經(jīng)濟(jì)下行帶來新的問題,使以往法律風(fēng)險管理中存在的一些問題也更加顯露,這給商業(yè)銀行法律風(fēng)險管理造成較大影響。(一)合同內(nèi)涵與資產(chǎn)安全風(fēng)險經(jīng)濟(jì)下行期間糾紛增多,合同使用和填寫過程中存在的問題集中暴露,如合同選用錯誤、缺少股東會或董事會決議、忽略合同條款被借款人隨意更改、合同空格處未劃線或加蓋空白章、合同未簽字蓋章等。這些問題在糾紛產(chǎn)生前往往被忽視或掩蓋,一旦訴至法院或仲裁,會使銀行處于極其不利的地位,給銀行權(quán)益造成損失。經(jīng)濟(jì)下行還直接導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降,訴訟案件增加。除案件數(shù)量眾多外,溫州銀行業(yè)還出現(xiàn)了海事、船舶、涉外等新型案件,以及惡意討債、詐騙等刑事案件,這些都給銀行訴訟管理工作帶來巨大壓力。(二)不動產(chǎn)抵押經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化使借款人不能正常履約,出現(xiàn)逃廢債情況。借款人通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、企業(yè)改制、注銷吊銷、破產(chǎn)、跑路等多種方式,千方百計(jì)逃廢銀行債務(wù)。有的企業(yè)趁銀行不備,用低值物品置換動產(chǎn)抵押的存貨;有的企業(yè)通過注冊新公司,轉(zhuǎn)移優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)后,將原有貸款企業(yè)申請破產(chǎn)。企業(yè)擔(dān)保鏈更令銀行信用風(fēng)險迅速蔓延。某企業(yè)發(fā)生風(fēng)險,馬上向保證企業(yè)傳遞,保證企業(yè)可能再牽扯出為其保證的企業(yè),形成二層或多層擔(dān)保,本來之前運(yùn)營良好的企業(yè),可能只因被保證企業(yè)發(fā)生風(fēng)險,而瞬間背負(fù)幾千萬甚至上億元的代付債務(wù),從而一損俱損。在抵質(zhì)押物不充足的情況下,企業(yè)互保曾是增信較好的擔(dān)保方式,可一遇經(jīng)濟(jì)下行,擔(dān)保鏈牽連范圍廣、風(fēng)險發(fā)生的不可預(yù)期以及處置的長期復(fù)雜性,均給銀行經(jīng)營管理帶來重大影響。(三)冒銀行的風(fēng)險經(jīng)濟(jì)下行期間,銀行內(nèi)部員工由于任務(wù)指標(biāo)或利益驅(qū)動,出現(xiàn)違法違規(guī)行為的幾率大增。有的員工利用銀行資源從事高利貸業(yè)務(wù)。有的員工假冒銀行名義為客戶理財(cái),充當(dāng)資金掮客直接參與民間借貸,將客戶資金高息借給投資人賺取差價,當(dāng)客戶遭遇資金損失時才發(fā)現(xiàn)為其理財(cái)?shù)氖莻€人而非銀行。還有的員工協(xié)助客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作假,泄露銀行內(nèi)部貸款審批程序,輕則被借款人抓住把柄,債務(wù)脫保,重則還要承擔(dān)違法發(fā)放貸款罪等刑事責(zé)任。上述內(nèi)部員工違法違規(guī)行為除給銀行帶來重大財(cái)務(wù)和聲譽(yù)風(fēng)險損失外,更為銀行內(nèi)部員工行為管理提出嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。(四)商業(yè)銀行法律人員的配置國內(nèi)銀行業(yè)普遍存在基層法律專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員欠缺的問題,這在經(jīng)濟(jì)下行期更是顯現(xiàn)無遺。各家銀行二級分行法律資源配置薄弱,在支行一級基本沒有法律專業(yè)人員。國內(nèi)銀行忽視法律人才的情況和外資銀行形成鮮明對比。以德意志銀行為例,其擁有獨(dú)立和完善的法律工作體系,設(shè)有獨(dú)立的法律部門,北京、香港等重點(diǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置專門的法律機(jī)構(gòu);法律人員配置根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模及時合理確定,全行共有2000多名法律人員,實(shí)行專業(yè)化分工,僅德國國內(nèi)零售銀行業(yè)務(wù)法律人員就配備40至50名法律人員,公司銀行業(yè)務(wù)方面的法律人員配備則是零售銀行的4至5倍,約有200至250人。在經(jīng)濟(jì)下行的困難復(fù)雜局面下,國內(nèi)銀行由于基層缺少法律專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員,無法及時全面考慮法律風(fēng)險防范問題,一些合同也因人手短缺而不進(jìn)行審查或?qū)彶橘|(zhì)量下降,訴訟案件由于人少且專業(yè)性不強(qiáng),只能外包給律師事務(wù)所,不僅增加訴訟費(fèi)用,在案件處理效率和結(jié)果方面也受制于外聘律師的責(zé)任心和水平。溫州金融業(yè)應(yīng)對危機(jī)的建議縱觀目前國內(nèi)外形勢,經(jīng)濟(jì)難以一時迅速復(fù)蘇。鑒于溫州的經(jīng)濟(jì)下行可能會傳導(dǎo)給其他省份,而溫州銀行業(yè)應(yīng)對危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)也有重要的借鑒意義,特對法律風(fēng)險防范和管理提出如下建議。(一)健全機(jī)制,正確處理與法院的關(guān)系。根據(jù)第一人全面梳理與客戶簽署的合同協(xié)議,以支行為單位,不留盲點(diǎn),責(zé)任到人,客戶經(jīng)理互查或風(fēng)險管理人員檢查,空白補(bǔ)充,瑕疵完善,錯誤修訂,爭取客戶理解支持,盡量把問題解決在訴訟案件發(fā)生之前。成立信用風(fēng)險排查小組,逐戶篩查風(fēng)險企業(yè),一戶一策,提出化解措施。二級分行法律部門牽頭負(fù)責(zé)訴訟管理,各支行設(shè)置專職或兼職法律崗位,大案要案由市分行負(fù)責(zé),全程關(guān)注案件進(jìn)程,上下聯(lián)動,形成合力。建立保持與法院的良好關(guān)系,了解新型機(jī)構(gòu)如金融審判庭、金融仲裁院的法律程序,提高訴訟效率,全力爭取法院對銀行的支持。認(rèn)真研究新型復(fù)雜的案例,必要時聘請專家協(xié)助,同時為本行培養(yǎng)專業(yè)人才。(二)對銀行的建議密切關(guān)注風(fēng)險企業(yè)動態(tài),通過多種渠道及時掌握信息,避免企業(yè)通過非法或合法手段轉(zhuǎn)移資產(chǎn),逃廢債務(wù),如有問題第一時間采取法律措施,主張銀行權(quán)利。研究企業(yè)互保限額管理;把好準(zhǔn)入關(guān),慎用互保方式,如保證企業(yè)涉及風(fēng)險不再給所擔(dān)保企業(yè)授信或增量授信;加強(qiáng)貸后預(yù)警,如保證企業(yè)出現(xiàn)問題則對所擔(dān)保企業(yè)用信予以縮減或退出。強(qiáng)化銀行內(nèi)部員工行為管理,禁止員工充當(dāng)資金掮客、參與民間非法高息借貸、與企業(yè)發(fā)生資金往來等,劃定員工行為“高壓線”;對員工行為進(jìn)行全面風(fēng)險排查,通過非現(xiàn)場手段對問題員工進(jìn)行監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)情況,及時處理。(三)要形成運(yùn)用把握的辦法,形成文學(xué)細(xì)則全面總結(jié)研究銀行在經(jīng)濟(jì)下行期遇到的問題,特別是要吸取他行的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),分析問題原因,探尋解決辦法,形成寶貴經(jīng)驗(yàn)?？傂袘?yīng)充分發(fā)揮系統(tǒng)優(yōu)勢,將經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和新問題、新情況及時傳達(dá)給分行,分行應(yīng)予以高度重視,有則改之,無則借鑒,避免同樣問題再次發(fā)生。加強(qiáng)對全行員工的教育培訓(xùn),以案例的形式,告訴員工在經(jīng)濟(jì)下行期應(yīng)該注意的問題,何事可為何事不可為,切實(shí)