資金使用管理制度范本

第一章總則特制定本制度。第三條本制度適用于公司的資金治理和核算。第四條公司嚴格執(zhí)行收支兩條線資金治理制度?？偨?jīng)理辦公會授權財務部另行制定治理方法及報銷制度。(一)投資資金指對外風險投資和非風險投資、固定資產(chǎn)投資等資金支出。法律允許的主體借入的資金。有價證券、應收款項、存貨等。其次章機構設置及職責門依據(jù)制度規(guī)定的授權及職責，履行資金治理權責。第三章預算的治理做好本單位資金預算，公司的資金預算應與公司的整體資金預算保持全都。編列資金預算表上報總經(jīng)理，由公司統(tǒng)籌打算使用。第十條資金預算的編制及審批資金預算打算》，并于每個財務年度的最終一月報送財務部由總經(jīng)理審批。資金預算打算》，并于月末一天報送總經(jīng)理審批;資金的額度。額度。第四章資金收入的治理以及籌資活動產(chǎn)生的資金收入三類。第十二條經(jīng)營活動資金收入的治理(一)各單位全部經(jīng)營活動的資金收入都應足額存入銀行賬戶。(二)各單位財務部門負責監(jiān)視本單位經(jīng)營活動資金收入的入賬狀況。審核簽字同意前方可付款。戶資金收入、支出狀況進展監(jiān)控，財務部門每月必需上報資金收支月報。簽字，報總經(jīng)理和黨委書記簽字同意前方可付款。第十三條融資活動的資金收入的治理執(zhí)行。做出決議。批。協(xié)議。第十四條投資活動的資金收入的治理30%以上的事項需由總經(jīng)理辦公會通過，報股東會審批。20%(30%(含)之間的投資事項，由總經(jīng)理辦公會通過，然后報股東會審批。(三)公司董事會審議打算公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值20%以下的投資事項。人要擔當相關的責任。決算狀況，準確計算投資收益，催促投資收益按時收回。金流淌不影響各單位正常生產(chǎn)經(jīng)營。第五章資金支出的治理第十五條公司資金支出審批權限分為：支的合理性和必要性進展審批。人員是否在授權范圍內(nèi)辦理業(yè)務。性和必要性予以簽字同意或拒簽。1。第十七條財務部負責調(diào)控整公司的資金收支狀況，指導資金調(diào)撥打算。進展評價和審批，事后監(jiān)視主要通過定期的財務分析和各種內(nèi)外部審計完成。其次十條公司應當依據(jù)規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。(一)支付申請：公司有關部門或個人用款時，應當提前向?qū)徟颂峤回泿藕贤蛳嚓P證明。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。(三)支付復核：復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進展復核，復核金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。資金支付手續(xù)，準時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。要包括以下材料：(一)已經(jīng)簽署的合同;司對監(jiān)理公司認可的工程進度及工程量進展現(xiàn)場審核的書面材料;80%的，再付款時應當供給工程竣工結算書;(五)付款三次以上的，應當要求對方單位供給對賬單;(七)在付款審批表中有權簽字人已簽字;(八)收款單位應當供給相應行業(yè)的正規(guī)發(fā)票;授權托付書;(十)特別狀況的，還應當要求對方單位供給完稅證明;(十一)合同執(zhí)行過程中存在爭議事項的，應當有同對方單位達成的補充協(xié)議;或者法律文件。其次十二條公司關聯(lián)方的資金往來定期匯報制度。其次十三條財務部應依據(jù)自身實際狀況制定明確的資金支付審批權限和程事項。付款申請需提交相關證明材料。其次十四條資金支出審批的其他特別要求(一)資金支出()萬元或以上，由總經(jīng)理辦公會爭論支付;(二)資金支出()萬元或以上重大資金，上報集團公司審批;(三)設計費用付款，應當要求供給相關部門設計會審認可的書面材料;(四)工程進度付款，應當要求供給工程治理公司簽署的工程進度證明，進位進度報告、質(zhì)量認證書、監(jiān)理單位審核意見。結算付款應當供給結算書;(五)甲方供料付款，應當供給驗收單、合同、以及定標意見等材料;成果驗收報告;(七)辦公用品的付款，應當供給總經(jīng)理批準的辦公用品打算;第六章資金監(jiān)控治理下資金檢查和治理工作。(一)通過網(wǎng)上銀行查詢系統(tǒng)，監(jiān)控下屬單位資金收支狀況。(二)定期(月度)檢查下屬單位的現(xiàn)金庫存狀況。(三)定期(月度)檢查下屬單位的結算狀況。(四)檢查下屬單位銀行存款的對賬工作。(五)定期對下屬單位匯出的大額款項進展跟蹤檢查或抽查。限與程序監(jiān)視各項資金支出的執(zhí)行。(七)不得坐支、套取現(xiàn)金，做到?？顚Ｓ?。進展扣除。表。治理，嚴格依據(jù)規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。其次十八條不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用;不準無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。人簽章。凡因填寫錯誤而作廢的票據(jù)，要全部聯(lián)次保存，不得撕毀，丟棄。符。覺察不符，準時查明緣由，作出處理。，準時處理。賬證相符，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。