風(fēng)險(xiǎn)管理：銀聯(lián)電子支付反洗錢培訓(xùn)材料2014.7

反洗錢法律、部門規(guī)章簡(jiǎn)析及公司貫徹執(zhí)行措施風(fēng)險(xiǎn)管理部2014/7/18主要內(nèi)容關(guān)于洗錢和反洗錢反洗錢法律法規(guī)、部門規(guī)章簡(jiǎn)析公司貫徹執(zhí)行措施及要求一.關(guān)于洗錢和反洗錢1、反洗錢的定義：

為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照中華人民共和國(guó)反洗錢法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

一.關(guān)于洗錢和反洗錢2、洗錢的主要危害：幫助、刺激犯罪活動(dòng)；助長(zhǎng)和滋生腐敗，敗壞社會(huì)風(fēng)氣；金融及特定非金融機(jī)構(gòu)法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；與恐怖活動(dòng)相結(jié)合，危害穩(wěn)定、國(guó)家安全。一.關(guān)于洗錢和反洗錢3、洗錢的主要途徑和方式：境內(nèi)、外銀行賬戶過渡；地下錢莊；網(wǎng)上銀行；設(shè)立公司，股票、保險(xiǎn)、房產(chǎn)等投資；虛構(gòu)交易、虛假擔(dān)保、虛報(bào)收入；彩票、珠寶古董交易、虛假拍賣等。一.關(guān)于洗錢和反洗錢4、洗錢的典型過程：放置階段：將犯罪所得投入到金融體系。偽造證件開戶；開設(shè)公司；申請(qǐng)?zhí)丶s商戶；信用卡還款。離析階段：復(fù)雜交易，模糊犯罪所得的真實(shí)來源、性質(zhì)。虛假發(fā)放工資；攜帶出鏡；消費(fèi)或套取現(xiàn)金；跨行轉(zhuǎn)賬。歸并階段：將分散的犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)融為一體，以所謂合法的形式使用。購買大宗物品；投資。

一.關(guān)于洗錢和反洗錢5、典型案件重慶涉黑洗錢案：民警蘇揚(yáng)借用妻妹身份證辦理存折，協(xié)助黑社會(huì)轉(zhuǎn)移資金170萬，通過轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)方式籌建某建材廠；以妻子等人名義簽訂虛假股權(quán)協(xié)議，隱瞞投資。廈門遠(yuǎn)華走私洗錢案：與金融機(jī)構(gòu)勾結(jié)開立賬戶結(jié)算；借“遠(yuǎn)華房地產(chǎn)公司、遠(yuǎn)華電子公司”等空殼公司名義，開立資金賬戶，虛增營(yíng)業(yè)額，繳納稅費(fèi)后成為合法收入。汪建中操縱證券市場(chǎng)洗錢案：汪建華、汪謙益提供賬戶，通過轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)移資金；親自或安排他人取現(xiàn)1.72余億元。蘇州50億元特大網(wǎng)絡(luò)賭博案：通過網(wǎng)上銀行、地下錢莊、第三方支付平臺(tái)進(jìn)行資金結(jié)算。一.關(guān)于洗錢和反洗錢6、洗錢案件查處情況2002年以來，破獲重大涉嫌洗錢案件100多起，打掉地下錢莊窩點(diǎn)500多個(gè)，涉案金額2000多億元。2009年，調(diào)查涉嫌洗錢案件970起，涉及金額3012.3億元，其中，破獲涉嫌洗錢案件195起，涉案418.8億元。案件主要集中在嚴(yán)重上游犯罪及其洗錢上，特別是貪污賄賂犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、金融犯罪、毒品犯罪案件。主要內(nèi)容關(guān)于洗錢和反洗錢反洗錢法律法規(guī)、部門規(guī)章簡(jiǎn)析公司貫徹執(zhí)行措施及要求二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析1、相關(guān)法律法規(guī)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（2006）《中華人民共和國(guó)刑法》第191條：洗錢罪；

第312條：掩飾、隱瞞犯罪所得及犯罪所得收益罪

第349條：清洗毒贓罪刑法修正案（三）、（六）、（七）《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（2009）二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析2、相關(guān)部門規(guī)章金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法支付清算組織反洗錢與反恐怖融資指引金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析3、總體要求：建立內(nèi)控制度和操作規(guī)程；設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)人對(duì)制度有效實(shí)施負(fù)責(zé)；保障履職所需的必要條件；對(duì)管理層和工作人員進(jìn)行培訓(xùn)。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析4、客戶身份識(shí)別：“了解你的客戶”；建立客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理制度；提醒客戶及時(shí)更新身份信息。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析4、客戶身份識(shí)別：“了解你的客戶”；建立客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理制度；提醒客戶及時(shí)更新身份信息。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析出現(xiàn)以下情況時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶：（一）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。

（二）客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。

（三）客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。

二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析

（四）客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。

（五）金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的。

（六）先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。

（七）金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析5、可疑交易報(bào)告：有合理理由懷疑，10個(gè)工作日內(nèi)，提交報(bào)告。勤勉盡責(zé)，對(duì)異常交易分析、審核和判斷：如果確定交易涉嫌洗錢，或不能排除，應(yīng)報(bào)告；如果有合理理由排除疑點(diǎn)，或沒有合理理由懷疑，則不能報(bào)告?！督鹑跈C(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定，中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告有要素不全或者存在錯(cuò)誤的，可以向提交報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出補(bǔ)正通知，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到補(bǔ)正通知的5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析5、可疑交易報(bào)告（續(xù)）：根據(jù)《指引》，異常交易情形包括：

(一)客戶當(dāng)月資金收付金額接近但未達(dá)到或超過人民幣5萬元或外匯等值5000美元的，已留存證件除外。

(二)客戶姓名或名稱與恐怖組織、恐怖分子、犯罪嫌疑人名單相同或類似的。

(三)客戶經(jīng)常性發(fā)生單筆在人民幣2萬元以上或外匯等值2000美元以上的整數(shù)交易。

(四)客戶的交易頻率、交易金額或交易時(shí)間，與其所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)明顯不符的。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析5、可疑交易報(bào)告（續(xù)）：(五)短期內(nèi)，客戶或他人通過相同IP地址為多名客戶辦理網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，累計(jì)金額較大的。

(六)短期內(nèi)，有單筆或多筆累計(jì)金額較大的資金注入客戶在支付組織開立的賬戶。

(七)短期內(nèi)，有單筆或多筆累計(jì)金額較大的資金注入客戶在支付組織開立的賬戶，又單筆或分多筆轉(zhuǎn)出的。

(八)客戶使用來自于反洗錢監(jiān)管薄弱國(guó)家或地區(qū)的銀行卡進(jìn)行網(wǎng)上支付，且當(dāng)月累計(jì)交易金額較大的。

(九)兩個(gè)或少數(shù)幾個(gè)支付組織的客戶，相互間頻繁發(fā)生資金收付，交易金額較大的。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析5、可疑交易報(bào)告（續(xù)）：客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單行報(bào)告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告?！洞箢~交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》2009年，中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心接收大額交易報(bào)送1.78億份，可疑交易報(bào)告4293萬份。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析6、大額交易報(bào)告：（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析7、客戶身份資料和交易記錄保存妥善保存，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易?？蛻羯矸葙Y料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存5年；交易記錄自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。防止缺失、損毀、泄漏。二.反洗錢法律規(guī)章簡(jiǎn)析8、《反洗錢法》規(guī)定的法律責(zé)任第31條，未建立內(nèi)控制度、未設(shè)內(nèi)設(shè)部門，或未開展培訓(xùn)的，限期改正，責(zé)令給予紀(jì)律處分；第32條，未履行身份識(shí)別義務(wù)、未報(bào)告大額和可疑交易、泄密等7種行為之一的，限期改正并罰款，情節(jié)特別嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證。對(duì)有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，責(zé)令給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消