2023年下半年銀行從業(yè)資格個人貸款真題及解析

20202020一、單項選擇題信貸人員應(yīng)對其股權(quán)構(gòu)造是否合理、是否存在關(guān)鍵人掌握、信息披露的實際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注在股權(quán)構(gòu)造中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題要考察客戶決策及運作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會對信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否到達(dá)要求[20206ABC.D.賒購主要包含會計報表、會計報表附注及財務(wù)狀況說明書、會計師查賬驗查報告、其他資料等會計報表指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表C.財務(wù)報表附注主要說明借款人會計處理方法事項D.財務(wù)狀況說明書是對資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表的補充以下狀況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是()。B.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率>長期債務(wù)本錢C.企業(yè)權(quán)益資本收益率>長期債務(wù)本錢D.企業(yè)權(quán)益資本收益率<長期債務(wù)本錢202012050萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額702030202060180A.60B.105C.150D.18050+70—20—30)/2=35(萬元)，應(yīng)收賬款回收期為：180x35/60=105(天)。某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚人力資源B.客戶資源C.32D.產(chǎn)銷分工業(yè)客戶)所造成的影響屬重要影響在分析客戶環(huán)保狀況時，信貸人員需重點了解的是客戶為環(huán)保實行的措施及其見效程度在分析客戶環(huán)保狀況時，信貸人員還要了解環(huán)境影響評價報告制度、排污收費制度、限期治理構(gòu)造、行政懲罰制度等法律法規(guī)信貸人員要具體分析客戶生產(chǎn)導(dǎo)致的環(huán)境污染是否在國家法律、法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)，以防范客戶的法律風(fēng)險A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多以下對于財務(wù)分析的理解，正確的為()。僅以資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表為主要依據(jù)B.主要目的是對財務(wù)的結(jié)果進(jìn)展?fàn)幷摵驮u價C.分析內(nèi)容主要包括客戶財務(wù)狀況、盈利力量、償債力量D.分析的最終目的是推測客戶進(jìn)展變化趨勢，為貸款決策供給依據(jù)“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！庇唫€學(xué)習(xí)打算，是自我加壓的一種方式。訂個切實可行的打算，每天看哪幾本書，看幾章，作多少題。遇到加班加點等特別狀況，白天沒有完成打算，晚上就要開夜車補上。原打算只能超額完成，不能往后推拖，以免產(chǎn)生懶散心情。同時處理好眼前打算與長遠(yuǎn)打算之間的關(guān)系?？傊?，通過訂打算，使自己的學(xué)習(xí)變得條理有序，而避開急躁。AB.存貨持有天數(shù)C.D.流淌比率100%;速動比率：流淌資產(chǎn)中的速動資產(chǎn)/流淌負(fù)債×100%;現(xiàn)金比率二流淌資產(chǎn)中的×100%。它們統(tǒng)稱為流淌比率指標(biāo)。A;BC屬于效率比率指標(biāo)。AB.損益表C.D.財務(wù)狀況說明書100030200400150A.與同行業(yè)相當(dāng)，供給貸款B.優(yōu)于同行業(yè)，供給貸款C.劣于同行業(yè)，拒絕貸款D.與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異緣由5%—850%～60%10%—20%0%—10%;而該超市的3%(30/100020%(200/100040%(400/1000)、15%(150/1000)，比照可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異緣由。A.流淌負(fù)債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他工程B.長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售、效勞行業(yè)C.長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流淌負(fù)債、全部者權(quán)益D.全部者權(quán)益占總資產(chǎn)比重高于效勞業(yè)30%～40%、40%—55%、50%～60%、40%—50%);長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售15%—25%、15%～20%、10—20%、20%—30%);長期負(fù)債15%—25%、30%—40%、30%—50%);全部S，J30%—50%、35%—50%)。損益表分析中，計算企業(yè)凈利潤的步驟應(yīng)為()。A.收入→利潤總額→毛利潤→凈利潤B.毛利潤→營業(yè)利潤→利潤總額→凈利潤C‘營業(yè)利潤→毛利潤→利潤總額→凈利潤D.營業(yè)利潤→利潤總額→毛利潤→凈利潤A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計算根底，不能按月、季計算B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)盈利力量越強C.應(yīng)收賬款回收期是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)一次平均所需天數(shù)D.應(yīng)收賬款回收期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率同向變動以下對現(xiàn)金流量的理解，正確的為()。A.是存量的概念，反響一段時間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額B.主要爭論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動C.可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量D.計算時，要以資產(chǎn)負(fù)債表為根底，依據(jù)損益表期初期末的變動數(shù)調(diào)整A.5CsB.5PsC.CAMELD.CAMGL銀行從業(yè)資格考試實行個人網(wǎng)上報名方式。20208159:0091917:008159:0092617:00，考生可通過中國銀行業(yè)協(xié)會(://china-/)、東方銀行業(yè)高級治理人員研修院()以及下面供給的報名入口進(jìn)展報名。以下銀行確立授信額度的步驟中，位于“打算授信額度”后面的是A.分析借款緣由與借款理由B.償債力量分析C.評估關(guān)鍵風(fēng)險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償力量因素D.整合全部授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最終授信申請并提交審核19.以下對信用評級分類及應(yīng)用的理解，錯誤的選項是()。分為外部評級和內(nèi)部評級外部評級主要靠專家分析，內(nèi)部評級主要靠商行內(nèi)局部析外部評級以定量分析為主，內(nèi)部評級以定性分析為主D.外部評級主要適用于大中型企業(yè)20.損益表分析通常承受()。AB.CD.比較分析法二、多項選擇題A.企業(yè)產(chǎn)品(效勞)特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競爭力方面B.企業(yè)產(chǎn)品競爭力越強，越簡潔獲得市場認(rèn)同C.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品自身的性價比D.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品品牌E.能否合理、有效、準(zhǔn)時進(jìn)展產(chǎn)品創(chuàng)對設(shè)計和開發(fā)周期短的公司更為重要2.以下屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的有()。[20206AB.增加債務(wù)融資導(dǎo)致風(fēng)險C.D.機器廠房因地震提前報廢E.股票變現(xiàn)損失在客戶法人治理構(gòu)造評價中，對客戶內(nèi)部鼓勵約束機制評價需考慮的關(guān)鍵因素有()。[20206董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬構(gòu)造和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡以下工程中，屬于流淌資產(chǎn)的有()。[20206ABCD.長期盼攤費用E.遞延資產(chǎn)55Cs品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德資本是指借款人的財務(wù)狀況及資本金狀況，財務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率低對考場的狀況應(yīng)充分生疏，以免臨場影響心情(個別考生甚至消滅手足無措的狀況)。鍵盤的手感如何?假設(shè)鍵盤的手感不好，應(yīng)想方法增加練習(xí)時機，盡可能使不舒適感削減。否則考試時不僅影響速度，更影響心情。對考試系統(tǒng)所使用的操作系統(tǒng)你是否生疏，假設(shè)不生疏，應(yīng)盡快練習(xí)把握。你所習(xí)慣使用的漢字輸入法是否加載了?假設(shè)沒有加載，應(yīng)與考場工作人員或負(fù)責(zé)人聯(lián)系，要求加載。個別輸入法可能還需考場工作人員加裝相應(yīng)軟件，因此肯定要在考試前預(yù)備好。你所考的語言考場是使用的什么版本，如何調(diào)用，也應(yīng)考前就弄清楚。假設(shè)考場所使用的軟件是你所不生疏的，肯定要想方法快速生疏起來。還款力量主要從借款人將來現(xiàn)金流量變動趨勢方面衡量抵押貸款中，商行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風(fēng)險越低經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水公平因素6存貨持有天數(shù)增加，一般說明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快存貨持有天數(shù)削減，一般說明客戶可能耗用量或銷量增加銀行從業(yè)資格考試實行個人網(wǎng)上報名方式。20208159:0091917:008159:0092617:00，考生可通過中國銀行業(yè)協(xié)會(://china-/)、東方銀行業(yè)高級治理人員研修院()以及下面供給的報名入口進(jìn)展報名。存貨周轉(zhuǎn)率過快，也可說明客戶存貨缺乏、選購過于頻繁、批量太小D.存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計算初級資格：法律法規(guī)與綜合力量、個人理財、風(fēng)險治理、公司信貸及個人貸款、銀行治理(可任意選考)。中級資格：法律法規(guī)與綜合力量、個人理財(暫定，具體考試科目官方暫未公布)。E..存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系7AB.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C.D.股權(quán)變更E..業(yè)務(wù)停頓A.控股股東與其他股東間是否存在關(guān)聯(lián)交易B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資C.控股股東是否為客戶及其關(guān)聯(lián)方供給連環(huán)擔(dān)保D.股東之間是相互獨立還是利益關(guān)系人E..股東之間最終的全部者是否為同一人9A.與行業(yè)比較的利潤增長率B.與行業(yè)比較的銷售增長率C.市場占有率指標(biāo)D.主營業(yè)務(wù)指標(biāo)E.本錢指標(biāo)10.全部者權(quán)益主要由()組成。ABCD.未安排利潤E.盈余11.客戶的長期資金主要由()構(gòu)成。AB.流淌負(fù)債C.長期投資D.E.銀行存款12.分析企業(yè)資金構(gòu)造是否合理時要留意()等方面內(nèi)容。AB.現(xiàn)金流量表構(gòu)造是否合理CD.經(jīng)營風(fēng)險水平E.資產(chǎn)收益AB.利息保障倍數(shù)C.營運資金DE.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)展實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有()。A.折舊及更對固定資產(chǎn)凈值的影響B(tài).不同企業(yè)折舊方法的差異C.不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同D.行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同E.行業(yè)不同造成銷售收入不同15.5Cs5CA.品德(Character)B.資本(Capital)C.還款力量(Capacity)D.抵押(Collateral)E.經(jīng)營環(huán)境(Condition)5Cs5C(Character)，即對借款人聲譽衡量;資本(C·ital)，即對借款人的財務(wù)狀況及資本金狀況的衡量;還款力量(Capacity)，即對借款人將來現(xiàn)金流變動趨勢及波動性、借款人治理水平的衡量;抵押(Collateral);經(jīng)營環(huán)境(Condition)，主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水公平因素。16.打算銀行賜予一個企業(yè)(集團)授信額度大小的因素包括()。A.借款企業(yè)的需求和借款緣由、借款金額需求B.還款力量及將來現(xiàn)金流風(fēng)險C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)視條款的限制D.銀行貸款組合治理的限制E.關(guān)系治理因素17AB.法人治理構(gòu)造分析C.股東背景D.高管人員的素養(yǎng)E.公司信譽狀況1.客戶歷史分析;2.法人治理構(gòu)造分析;3.股東背景;4.高管人員的素養(yǎng);5.信譽狀況。AB.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率E.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等AB.構(gòu)造分析法C.比率分析法D.比較分析法E.因素分析法1)趨勢分析法;(2)構(gòu)造分析法;(3)比率分析法;(4)比較分析法;(5)因素分析法AB.活期存款C.應(yīng)收票據(jù)D.應(yīng)收賬款E.三個月內(nèi)變現(xiàn)的有價證券21.投資活動的現(xiàn)金流量來源于等的變化。A.無形資產(chǎn)B.有價證券C.股東權(quán)益D.固定資產(chǎn)E.長期投資22.針對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的駱駝評級分析系統(tǒng)包括。A.流淌性B.治理力量C.資產(chǎn)質(zhì)量D.資本充分率E.盈利性23.打算貸款授信額度時需要評估和考慮的因素有。A.借款企業(yè)對借貸金額的需求B.貸款組合治理的限制C.相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行情愿供給應(yīng)借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利力量D.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)視條款的限制E.將來現(xiàn)金流量的風(fēng)險三、推斷題反映客戶盈利力量的銷售利潤率、本錢費用利潤率、稅前利潤率都是越大越好。()[20206信貸人員主要可從客戶研發(fā)力量、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作力量、研發(fā)數(shù)量等方面考察客戶技術(shù)水平。()選擇客戶就要細(xì)分市場，瞄準(zhǔn)客戶群。()構(gòu)造分析法除用于單個客戶損益表相關(guān)工程的分析外，還常常用于與同行業(yè)平均水平比較分析。()從企業(yè)經(jīng)營來看，資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與全部者權(quán)益比率越低越好。實踐中，不管客戶為何種行業(yè)，流淌比率均應(yīng)保持22左右比較適宜，但這并非確定。實際中應(yīng)視客戶的行業(yè)性質(zhì)及具體狀況而定，不行一概而論。如商業(yè)和流通領(lǐng)域的客戶，流淌性較高，而機器制造業(yè)及電力業(yè)流淌性則較差。營運力量對借款企業(yè)盈利力量的持續(xù)增長和償債力量的不斷提高有打算性影響。()信貸客戶的信用等級有一個有效期。()應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、存貨回收期越高，說明資產(chǎn)利用效率越高。()在進(jìn)展財務(wù)分析時，所需收集的財務(wù)資料主要是指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。()趨勢分析法是財務(wù)分析最常用的一種方法。()流淌比率是速動比率的主要關(guān)心指標(biāo)，兩者結(jié)合能更準(zhǔn)確地評價借款人的資產(chǎn)流淌性及短期債務(wù)歸還力量。()100%;②速動比率。速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流淌負(fù)債的比率。其計算公式為：速動比率=速動資產(chǎn)/流淌負(fù)債X100%只要流淌比率高，借款人的