財務(wù)出納崗位職責(zé)參考樣本（八篇）

第12頁共12頁財務(wù)出納?崗位職責(zé)?參考樣本?1.每?月及時準(zhǔn)?確完成應(yīng)?付單據(jù)的?審核及帳?務(wù)處理。?2.及?時完成增?值稅專用?發(fā)票的勾?選抵扣，?并確保與?財務(wù)系統(tǒng)?帳進(jìn)項稅?金一致。?___?_公司配?件訂單應(yīng)?收帳款的?登記與核?銷。_?___月?末與關(guān)聯(lián)?公司訂單?的對帳，?確保賬目?清晰準(zhǔn)確?。__?__月末?與采購核?對供應(yīng)商?排款，確?保應(yīng)付帳?款清晰準(zhǔn)?確。_?___月?末，協(xié)助?總帳完成?部分成本?輔助帳、?財務(wù)報表?申報工作?。7.?每月薪資?表考勤的?核算8?.負(fù)責(zé)審?核每月員?工報銷單?，并登記?費用明細(xì)?帳。9?.領(lǐng)導(dǎo)交?代的其他?臨時事項?10.?經(jīng)理交待?其他工作?。財務(wù)?出納崗位?職責(zé)參考?樣本（二?）1.?負(fù)責(zé)公司?現(xiàn)金、銀?行存款及?時合理的?收付?，F(xiàn)?金、銀行?存款日記?帳及時準(zhǔn)?確登記，?做好收付?會計憑證?。2.?定期檢查?公司的現(xiàn)?金（備用?金）、銀?行存款的?實際數(shù)，?做到帳實?相符，負(fù)?責(zé)核定公?司備用金?余額并及?時予以補?充。3?.負(fù)責(zé)各?種票據(jù)的?及時購買?、登記、?發(fā)放、存?根回收和?合理管理?。4.?及時取回?有關(guān)費用?單據(jù)和銀?行對帳單?。5.?每天審核?登記倉庫?收貨憑證?，月末整?理填寫經(jīng)?財務(wù)對賬?相符的材?料發(fā)票的?申請書，?并通過生?產(chǎn)部、品?質(zhì)部、總?經(jīng)理、董?事長的簽?核。6?.負(fù)責(zé)審?核每月人?事部編制?的工資，?并發(fā)放之?。7.?負(fù)責(zé)審核?船務(wù)提交?的報關(guān)信?息的準(zhǔn)確?性、商檢?信息（學(xué)?會產(chǎn)地證?的申請打??。?。要?學(xué)會船務(wù)?的工作（?有職業(yè)發(fā)?展空間）?。8.?跟蹤美元?，加元匯?率走勢，?并做好記?錄。跟蹤?大宗金屬?鋅，和帶?鋼的價格?走勢，并?做好記錄?。9.?完成財務(wù)?經(jīng)理按排?的其他事?務(wù)。財?務(wù)出納崗?位職責(zé)參?考樣本（?三）1?、嚴(yán)格執(zhí)?行公司付?款管理制?定;保管?公司日常?現(xiàn)金，保?管銀行存?款制單盾?;2、?按照審批?的付款單?及時準(zhǔn)確?支付各項?付款;并?打印付款?單整理完?成后交由?相關(guān)會計?入賬;?3、登記?現(xiàn)金、銀?行存款日?記賬簿;?4、每?日核對資?金收款，?并跟入賬?單核對，?打印銀行?回單，整?理后交由?會計入賬?;5、?編制所管?理賬戶的?資金日報?，并報送?資金主管?;6、?開具發(fā)票?等工作;?7、其?他臨時性?事務(wù).?財務(wù)出納?崗位職責(zé)?參考樣本?（四）?1、根據(jù)?已審批的?請款單據(jù)?,定期付?款;在網(wǎng)?上銀行編?制轉(zhuǎn)賬委?托單，由?副總經(jīng)理?復(fù)核后支?付2、?定期到各?開戶銀行?收取回單?，確保資?金及時入?賬;收取?各種款項?,正確填?寫收據(jù)?3、收到?現(xiàn)金后，?及時存入?銀行并正?確填寫收?據(jù);4?、負(fù)責(zé)按?規(guī)定辦理?銀行存款?、取款、?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?業(yè)務(wù);?5、將當(dāng)?日辦理的?各項收付?款單據(jù)，?依據(jù)會計?科目作業(yè)?要求，編?制收付憑?證;并傳?遞給會計?審核;?6、核對?現(xiàn)金收付?情況，盤?點庫存現(xiàn)?金;7?、根據(jù)一?周款項的?收支業(yè)務(wù)?，于每周?五下午復(fù)?核本周銀?行及現(xiàn)金?并與金碟?總賬核對?，做到賬?實相符;?8、負(fù)?責(zé)核對所?收取的水?電費，做?到發(fā)票與?所收款項?相符;?9、經(jīng)分?管副總授?權(quán)進(jìn)行銀?行開戶、?銷戶工作?;10?、將經(jīng)整?理后的憑?證匯總表?、貨幣資?金科目余?額表、記?賬憑證與?原始憑證?，按記賬?憑證序號?裝訂成冊?財務(wù)出?納崗位職?責(zé)參考樣?本（五）?1.編?制、審核?各類原始?憑證、根?據(jù)審核無?誤的原始?憑證編制?記賬憑證?___?_月末結(jié)?賬，按時?編制各種?會計報表?，做到數(shù)?據(jù)真實，?計算準(zhǔn)確?，內(nèi)容完?整，說明?清楚，報?送及時?3.監(jiān)督?公司財務(wù)?運作情況?，及時核?對現(xiàn)金、?銀行日記?賬、各類?憑證、單?據(jù)，做到?賬款、票?據(jù)數(shù)據(jù)清?楚。對每?天發(fā)生的?收支業(yè)務(wù)?及時記賬?、核對，?做到日清?月結(jié)，保?證賬實相?符4.?協(xié)助納稅?申報。配?合稅務(wù)會?計做好與?稅務(wù)部門?的對接工?作，加強?學(xué)習(xí)，掌?握政策?5.負(fù)責(zé)?發(fā)票的購?買、開具?、核銷與?管理，認(rèn)?真保管發(fā)?票6.?負(fù)責(zé)月末?整理裝訂?憑證，安?全、完整?保管財物?資料及會?計檔案?____?公司資產(chǎn)?及物品的?登記及實?時管理。?物品的采?購、發(fā)放?、登記、?出入庫管?理__?__公司?各類日常?費用的繳?納__?__公司?合同歸檔?管理1?0.配合?人事做好?工資表及?社保和公?積金相關(guān)?事宜1?1.其他?臨時性工?作財務(wù)?出納崗位?職責(zé)參考?樣本（六?）1.?嚴(yán)格遵守?金融法規(guī)?和儲匯局?各項規(guī)章?制度，嚴(yán)?格操作規(guī)?程及交接?手續(xù),確?保資金安?全。2?.按天登?記繳協(xié)款?和做好資?金進(jìn)出的?平衡合攏?工作，真?正做到賬?實相符，?資金入行?準(zhǔn)確率達(dá)?____?%。_?___對?網(wǎng)點的撥?款單要及?時、準(zhǔn)確?配款,將?網(wǎng)點協(xié)款?和庫存款?分門別類?放人保險?箱交協(xié)款?員，嚴(yán)格?實行交接?手續(xù)。?4.負(fù)責(zé)?資金的收?繳和現(xiàn)金?存銀行，?并同銀行?工作人員?清點現(xiàn)金?，保證資?金的完全?人賬，并?及時將回?單交會計?入賬。?5.要妥?善保管好?自己分管?的保險箱?鑰匙，嚴(yán)?禁橫傳使?用。6?.嚴(yán)格遵?守安全保?密制度，?不得向他?人泄露啟?運時間、?地點、押?運款數(shù)等?情況。?7.完成?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工?作。財?務(wù)出納崗?位職責(zé)參?考樣本（?七）簡?單地說：?出納只管?好錢,會?計要管好?怎么用錢?.出納?，作為會?計名詞，?運用在不?同場合有?著不同涵?義。從這?個角度講?，出納一?詞至少有?出納工作?、出納人?員兩種涵?義。出?納工作。?顧名思義?，出即支?出，納即?收入。出?納工作是?管理貨幣?資金、票?據(jù)、有價?證券進(jìn)進(jìn)?出出的一?項工作。?具體地說?，出納是?按照有關(guān)?規(guī)定和制?度，辦理?本單位的?現(xiàn)金收付?、銀行結(jié)?算及有關(guān)?帳務(wù)，保?管庫存現(xiàn)?金、有價?證券、財?務(wù)印章及?有關(guān)票據(jù)?等工作的?總稱。從?廣義上講?，只要是?票據(jù)、貨?幣資金和?有價證券?的收付、?保管、核?算，就都?屬于出納?工作。它?既包括備?單位會計?部門專設(shè)?出納機構(gòu)?的各項票?據(jù)、貨幣?資金、有?價證券收?付業(yè)務(wù)處?理，票據(jù)?、貨幣資?金、有價?證券的整?理和保管?，貨幣資?金和有價?證券的核?算等各項?工作；也?包括各單?位業(yè)務(wù)部?門的貨幣?資金收付?、保管等?方面的工?作。狹義?的出納工?作則僅指?各單位會?計部門專?設(shè)出納崗?位或人員?的各項工?作。出?納人員。?從廣義上?講，既包?括會計部?門的出納?工作人員?，也包括?業(yè)務(wù)部門?的各類收?款員（收?銀員）。?收款員（?收銀員）?，從其工?作內(nèi)容、?方法、要?求，以及?他們本身?應(yīng)具備的?素質(zhì)等方?面看，與?會計部門?的專職出?納人員有?很多相同?之處。他?們的主要?工作是辦?理貨幣資?金和各種?票據(jù)的收?入，保證?自己經(jīng)手?的貨幣資?金和票據(jù)?的安全與?完整；他?們也要填?制和審核?許多原始?憑證；他?們同樣是?直接與貨?幣打交道?，除了要?有過硬的?出納業(yè)務(wù)?知識以外?，還必須?具備良好?的財經(jīng)法?紀(jì)素養(yǎng)和?職業(yè)道德?修養(yǎng)。所?不同的是?，他們一?般工作在?經(jīng)濟(jì)活動?的第一線?，各種票?據(jù)和貨幣?資金的收?入，特別?是貨幣資?金的收入?，通常是?由他們轉(zhuǎn)?交給專職?出納的；?另外，他?們的工作?過程是收?入、保管?、核對與?上交，一?般不專門?設(shè)置賬戶?進(jìn)行核算?。所以，?也可以說?，收款員?（收銀員?）是出納?（會計）?機構(gòu)的派?出人員，?他們是各?單位出納?隊伍中的?一員，他?們的工作?是整個出?納工作的?一部分。?出納業(yè)務(wù)?的管理和?出納人員?的與培訓(xùn)?，應(yīng)從廣?義角度綜?合考慮。?狹義的出?納人員僅?指會計部?門的出納?人員。?會計職責(zé)?：1、?嚴(yán)格執(zhí)行?上級規(guī)定?的有關(guān)會?計業(yè)務(wù)的?法律法規(guī)?，負(fù)責(zé)預(yù)?算內(nèi)外一?切帳目及?固定資產(chǎn)?總帳的帳?務(wù)處理，?行使會計?職責(zé)職權(quán)?，嚴(yán)格從?事會計業(yè)?務(wù)、會計?核算、會?計監(jiān)督活?動，當(dāng)好?領(lǐng)導(dǎo)的參?謀。2?、按照會?計制度規(guī)?定設(shè)置帳?目、審核?單據(jù)、填?制憑證，?按時結(jié)帳?對帳，編?制會計報?表，做到?帳目健全?，帳目清?楚，日清?月結(jié)，帳?證帳務(wù)相?符，報表?要做到內(nèi)?容完整，?數(shù)字清楚?正確，報?送及時。?3、管?理和監(jiān)督?所需的各?項資金，?嚴(yán)格按照?財務(wù)管理?制度從事?一切業(yè)務(wù)?活動，保?證收入合?乎標(biāo)準(zhǔn)，?支出合乎?手續(xù)。?4、建立?和管理財?務(wù)檔案，?依照國家?“會計檔?案管理辦?法”建立?健全會計?檔案，做?到資料齊?全、保密?。5、?加快實施?微機化管?理帳目的?步伐，建?立和健全?微機化管?理制度。?6、堅?持坐班制?，有事向?主管負(fù)責(zé)?人請假。?出納職?責(zé)：一?、根據(jù)審?核簽章的?記帳憑證?辦理現(xiàn)金?、銀行存?款的收付?結(jié)算業(yè)務(wù)?。二、?及時登記?現(xiàn)金、銀?行日記帳?，日記帳?做到日清?月結(jié)，帳?實相符。?三、嚴(yán)?格支票使?用管理，?辦理對外?結(jié)算業(yè)務(wù)?，不簽發(fā)?空頭支票?和空白支?票，不外?借帳戶，?不坐收現(xiàn)?金。四?、及時與?總帳、銀?行對帳單?對帳，月?末編制銀?行余額調(diào)?節(jié)表，做?到帳帳相?符。五?、負(fù)責(zé)與?內(nèi)部各單?位往來款?項的劃轉(zhuǎn)?、核算。?做到每筆?往來款項?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確?，依據(jù)充?分。六?、負(fù)責(zé)與?財務(wù)處的?業(yè)務(wù)聯(lián)系?，及時接?受其業(yè)務(wù)?指導(dǎo)。?七、定期?向主管負(fù)?責(zé)人匯報?本單位的?貨幣資金?結(jié)存情況?。八、?按規(guī)定辦?理其他所?轄事務(wù)。?出納的?工作：?一、辦理?銀行存款?和現(xiàn)金領(lǐng)?取。二?、負(fù)責(zé)支?票、匯票?、發(fā)票、?收據(jù)管理?。三、?做銀行帳?和現(xiàn)金帳?，并負(fù)責(zé)?保管財務(wù)?章。四?、負(fù)責(zé)報?銷差旅費?的工作。?1、員?工出差分?借支和不?可借支，?若需要借?支就必須?填寫借支?單，然后?交總經(jīng)理?審批簽名?，交由財?務(wù)審核，?確認(rèn)無誤?后，由出?納發(fā)款。?2、員?工出差回?來后，據(jù)?實填寫支?付證明單?，并在單?后面貼上?收據(jù)或發(fā)?票，先交?由證明人?簽名，然?后給總經(jīng)?理簽名，?進(jìn)行實報?實銷，再?經(jīng)會計審?核后，由?出納給予?報銷。?五、員工?工資的發(fā)?放。出?納工作細(xì)?則：工?作事項及?審驗等程?序失誤?防范及糾?正程序?現(xiàn)金收付?1、現(xiàn)?金收付的?，要當(dāng)面?點清金額?，并注意?票面的真?偽。若?收到假幣?予以沒收?，由責(zé)任?人負(fù)責(zé)。?2、現(xiàn)?金一經(jīng)付?清，應(yīng)在?原單據(jù)上?加蓋“現(xiàn)?金付訖章?”。多?付或少付?金額，由?責(zé)任人負(fù)?責(zé)。3?、把每日?收到的現(xiàn)?金送到銀?行。不?得“坐支?”。4?、每日做?好日常的?現(xiàn)金盤存?工作，做?到賬實相?符做好?現(xiàn)金結(jié)報?單，防止?現(xiàn)金盈虧?。下班后?現(xiàn)金與等?價物交還?總經(jīng)理處?。5、?一般不辦?理大面額?現(xiàn)金的支?付業(yè)務(wù)，?支付用轉(zhuǎn)?賬或匯兌?手續(xù)。?特殊情況?需審批。?6、員?工外出借?款無論金?額多少，?都須總經(jīng)?理簽字，?批準(zhǔn)并用?借支單借?款。若?無批準(zhǔn)借?款，引起?糾紛，由?責(zé)任人自?負(fù)。銀?行賬處理?1、登?記銀行日?記賬時先?分清賬戶?，避免張?冠李戴。?開匯兌手?續(xù)。2?、每日結(jié)?出各賬戶?存款余額?，以便總?經(jīng)理及財?務(wù)會計了?解公司資?金運作情?況，以調(diào)?度資金。?每日下?班之前填?制結(jié)報單?。3、?保管好各?種空白支?票，不得?隨意亂放?。4、?公司賬務(wù)?章平時由?出納保管?。每日?下班后賬?務(wù)章交總?經(jīng)理處。?報銷審?核1、?在支付證?明單上經(jīng)?辦人是否?簽字，證?明人是否?簽字。?若無，應(yīng)?補。2?、附在支?付證明單?后的原始?票據(jù)是否?有涂改。?若有，?問明原因?或不予報?銷。3?、正規(guī)發(fā)?票是否與?收據(jù)混貼?。若有?，應(yīng)分開?貼。4?、支付證?明單上填?寫的項目?是否超過?____?項。若?超過，應(yīng)?重填。?5、大、?小金額是?否相符。?若不相?符，應(yīng)更?正重填。?6、報?銷內(nèi)容是?否屬合理?的報銷。?若不屬?，應(yīng)拒絕?報銷，有?特殊原因?，應(yīng)經(jīng)審?批。7?、支付證?明單上是?否有總經(jīng)?理簽字。?若無，?不予報銷?。會計?的工作根?據(jù)原始憑?證做好記?賬憑證。?根據(jù)“資?產(chǎn)___?_負(fù)債+?所有者權(quán)?益”“收?入-費用?____?利潤”的?會計原則?做出公司?的現(xiàn)金流?量表。?關(guān)于會計?與出納的?區(qū)別1?、財務(wù)包?括出納和?會計，一?般公司要?有___?_個基本?的存在，?出納，會?計，財務(wù)?負(fù)責(zé)人。?一般說的?財務(wù)指的?是財務(wù)科?。2、?會計要做?的份內(nèi)事?也就是登?帳和記帳?還有出報?表。我們?這的會計?是沒什么?事可做的?,就是月?底忙點.?平時就是?做做轉(zhuǎn)帳?憑證,登?登帳.?3、以前?出納,經(jīng)?常做的就?是填寫收?款憑證和?付款憑證?,登現(xiàn)金?和銀行存?款日記帳?,偶爾去?銀行查查?款,每月?去國稅局?報稅。?4、員工?來報銷,?是由員工?自己填寫?報銷單,?然后到會?計那審核?,審核后?由出納給?錢.出納?再根據(jù)報?銷單做憑?證.5?、制作記?帳憑證,?嚴(yán)格來說?是由按日?期一筆一?筆編制.?如果是收?款憑證或?是付款?憑證最好?是按日期?編制,因?為隨時要?登日記帳?,至于轉(zhuǎn)?帳憑證,?可由會計?做也可由?出納做.?6、會?計和出納?是企業(yè)搞?好財務(wù)會?計工作，?都不可缺?少的重要?崗位。?7、他們?是又有區(qū)?別又有聯(lián)?系的：所?謂區(qū)別，?是會計出?納所負(fù)的?責(zé)任不同?，出納員?在小型企?業(yè)里又管?現(xiàn)金，又?管銀行，?即要負(fù)責(zé)?現(xiàn)金的結(jié)?算，又要?負(fù)責(zé)銀行?存款的結(jié)?算業(yè)務(wù)。?所以主要?是記好現(xiàn)?金和銀行?存款兩本?日記帳，?每月按照?要求編號?銀行余額?調(diào)節(jié)表，?保證經(jīng)管?的庫存現(xiàn)?金和銀行?存款帳帳?、帳實、?帳表相符?。8、?而會計人?員除了出?納的工作?外，整個?會計核算?都要由會?計負(fù)責(zé)，?尤其在小?單位又是?會計又是?會計負(fù)責(zé)?人，從設(shè)?立賬薄到?填制會計?憑證，從?平行登記?總帳、明?細(xì)帳到編?制會計報?表，還要?完成納稅?申報和成?本核算，?擔(dān)子是非?常重的。?只有出納?和會計密?切配合，?才能把企?業(yè)的會計?核算工作?搞好！?9、會計?從其所分?管的賬簿?來看，可?分為總賬?會計、明?細(xì)賬會計?和出納。?三者既相?區(qū)別又有?聯(lián)系，是?分工與協(xié)?作的關(guān)系?。第一，?各有各的?分工?？?賬會計負(fù)?責(zé)單位經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)的?總括核算?，為整個?單位經(jīng)濟(jì)?管理和經(jīng)?營決策提?供總括的?全面的核?算資料；?明細(xì)分類?賬會計分?管單