出差管理辦法

出差管理辦法目錄TOC\o"1-1"\h\z\t"標題3,2"HYPERLINK§1總則 1HYPERLINK1.1目的 1HYPERLINK1.2原則 1HYPERLINK1.3適用范圍 1HYPERLINK§2出差管理規(guī)定 1HYPERLINK2.1出差管理程序及要求 1HYPERLINK2.2出差批準權(quán)限 3HYPERLINK§3境內(nèi)差旅費開支辦法 4HYPERLINK3.1在途交通費開支辦法 4HYPERLINK3.2住宿費、市內(nèi)交通費、餐費補貼開支辦法 5HYPERLINK§4境外差旅費開支辦法 6HYPERLINK4.1每人每日出差開支標準 7HYPERLINK4.2其他規(guī)定 7HYPERLINK附件一.出差申請單 8HYPERLINK附件二.差旅費報銷單 9§1總則1.1目的為了嚴肅和規(guī)范公司員工出差管理，嚴格控制差旅費的支出，特制定本辦法。1.2原則本辦法的出差指短期外出辦理公務，不包括公司因工程常駐工地或其他原因而常駐外地的情況。常駐外地人員因公駐外期間補助標準按照出差人員補助標準的80%計算。1.3適用范圍公司所有員工因公出差，須依照本規(guī)定辦理。§2出差管理規(guī)定2.1出差管理程序及要求員工因公出差，應到辦公室領(lǐng)取“出差申請單”，依規(guī)定填寫；“出差申請單”一式四聯(lián)，一聯(lián)交財務部留存，一聯(lián)交上級領(lǐng)導，一聯(lián)交辦公室登記，一聯(lián)由出差人留存，以便于報銷時核對。（出差申請單見附表一）呈上級主管領(lǐng)導批準，如需要部門經(jīng)理以上領(lǐng)導批準，須由辦公室上呈有關(guān)領(lǐng)導；部門經(jīng)理審批或公司領(lǐng)導審批后，由辦公室登記、備案。如遇緊急情況，由主管領(lǐng)導臨時派遣出差者，可先行出差，但必須在一個工作日內(nèi)電話通知辦公室，簡要說明出差事由并明確指明派遣人，事后必須補填出差申請單。也可能委托其他人代為填寫出差申請單，但出差人必須同時電話通知辦公室確認，否則視為無效。員工可憑簽準的出差申請單到財務部辦理借款，預借差旅費。出差在五天以內(nèi)，一般員工借款不得超過2000元（日均400元）；部門經(jīng)理、副經(jīng)理借款不得超過3000元（日均600元）；副總級領(lǐng)導及總經(jīng)理借款不得超過5000元（日均1000元）。超過5天，按日計加，在途交通費另加。借款手續(xù)見《資金管理辦法》。2.1.3出差日期順延和請假出差任務未能在預定日期內(nèi)辦完，需要順延時，應就地發(fā)傳真或電報通知主管領(lǐng)導，由主管領(lǐng)導請示有審批權(quán)的領(lǐng)導同意后，通知辦公室修改記錄。通訊條件非常惡劣的地區(qū)可以用電話通知并于返回時以書面形式補報上級領(lǐng)導及辦公室。未經(jīng)同意不得順延，否則按曠工處理。員工出差期間，除患病或特殊事故外，不得任意在外逗留。如因私事請假逗留者必須經(jīng)領(lǐng)導批準后通知辦公室并且不得報銷因私逗留在外期間所發(fā)生的所有費用，請假審批權(quán)限與出差審批權(quán)限相同。未請假或請假未經(jīng)批準擅自在外逗留的按曠工處理。2.1.4出差返回后銷假、工作匯報出差人員于出差返回后，必須在第一個工作日回公司書面匯報出差工作情況,通知辦公室核銷出差記錄。辦公室以銷假日計算出差日期，如果未及時銷假，所拖延時間按無故曠工處理；2.1.5結(jié)算、報銷差旅費出差人員應于出差返回后，在3個工作日內(nèi)如實填寫差旅費報銷單連同各項原始票據(jù)按照審批權(quán)限送財務經(jīng)理、總會計師審查；財務經(jīng)理、總會計師負責查實票據(jù)是否是可以入賬的合法票據(jù)，金額計算、填寫是否正確，是否符合差旅費報銷標準，是否是計劃內(nèi)支出，對于沒有可入賬合法票據(jù)的費用一律不予報銷，超過差旅費開支標準的部分由出差人員本人負擔，一律不予報銷，金額計算、填寫不正確的由出差人員重新填寫。經(jīng)審核無誤的報銷單連同原始票據(jù)由辦公室上呈總經(jīng)理或董事局主席審批后，方可辦理報銷手續(xù)，同時一次結(jié)清預借差旅費。對于違反國家財經(jīng)法律、法規(guī)、公司規(guī)定、越權(quán)審批的費用，財務部有權(quán)拒絕報銷。財務部稽核員每月月底復核當月發(fā)生的差旅費，員工如有違反規(guī)定虛報差旅費的，一經(jīng)查明，必須退還虛報的差旅費并處以虛報金額2－5倍的罰款；情節(jié)嚴重的將給予警告、記過或除名的處分。2.2出差批準權(quán)限一般員工出差不超過2天（含2天）的，由部門經(jīng)理批準。出差時間2～5天（含5天）的，由部門經(jīng)理審核后報主管副總級領(lǐng)導批準。出差天數(shù)超過5天的，由部門經(jīng)理審核后報主管副總級領(lǐng)導復審，報總經(jīng)理批準。中層管理人員部門經(jīng)理、副經(jīng)理出差由主管領(lǐng)導審核，報總經(jīng)理批準。高層管理人員副總經(jīng)理、三總師出差由總經(jīng)理審核，報董事局主席批準；總經(jīng)理出差由董事局主席批準。

計劃內(nèi)差旅費審批權(quán)限單位：人民幣差旅費金額出差人員級別2000元以下（含2000元）2000元－10000元（含10000元）10000元以上一般員工部門經(jīng)理審核后交財務經(jīng)理、總會計師審查，總經(jīng)理審批部門經(jīng)理初審同意經(jīng)主管領(lǐng)導審核通過，交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審批部門經(jīng)理初審同意經(jīng)主管領(lǐng)導審核，交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審核后必須報董事局主席審批部門經(jīng)理、副經(jīng)理主管領(lǐng)導審核后交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審批主管領(lǐng)導審核后交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審批經(jīng)主管領(lǐng)導審核，交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審核后必須報董事局主席審批副總經(jīng)理、三總師交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審批交財務經(jīng)理、總會計師審查，報總經(jīng)理審批交財務經(jīng)理、總會計師審查，總經(jīng)理審核后必須報董事局主席審批總經(jīng)理交財務經(jīng)理、總會計師審查，報董事局主席審批交財務經(jīng)理、總會計師審查，報董事局主席審批交財務經(jīng)理、總會計師審查，報董事局主席審批計劃外差旅費：計劃外差旅費作為預算外支出一律由主管領(lǐng)導審核后報董事局主席審批。對于越權(quán)審批，財務部有權(quán)不予報銷差旅費，并扣發(fā)審批人當月工資的5％?！?境內(nèi)差旅費開支辦法出差人員住宿費實行限額憑正式發(fā)票報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷；餐費補助和市內(nèi)交通費補助實行包干辦法，按出差的日歷天數(shù)計算發(fā)放；在途交通費按照準承交通工具的標準據(jù)實憑合法票據(jù)報銷。3.1在途交通費開支辦法3.1.1費用標準在途交通費開支最高標準視具體情況而定，一般情況下標準如下：出差人員級別路程總經(jīng)理副總、三總師部門經(jīng)理、副經(jīng)理一般員工乘火車，從晚8時至次日清晨7時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘坐時間超過15小時飛機經(jīng)濟倉飛機經(jīng)濟倉火車硬臥火車硬臥不符合以上條件火車軟臥火車硬臥火車硬座火車硬座不符合以上乘坐飛機標準的，如果任務緊急，必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可乘坐飛機。出差人員按規(guī)定或經(jīng)批準可乘坐飛機者，其往返機場乘坐的機場專線客車費用作為在途交通費憑有效票據(jù)實報實銷。符合乘坐火車臥鋪標準的出差人員購買硬座的，按照差價的60％給予獎勵，獎勵由財務部于報銷時統(tǒng)一發(fā)放。符合乘坐軟臥標準的出差人員購買硬臥的，按照差價的60％給予獎勵，獎勵由財務部于報銷時統(tǒng)一發(fā)放。3.2住宿費、市內(nèi)交通費、餐費補貼開支辦法出差人員級別住宿費外埠市內(nèi)交通費餐費補貼特殊地區(qū)一般地區(qū)特殊地區(qū)一般地區(qū)副總、三總師、總經(jīng)理180元/天150元/天30元/天40元/天20元/天部門經(jīng)理、副經(jīng)理150元/天120元/天20元/天40元/天20元/天一般員工120元/天90元/天10元/天40元/天20元/天注：1、表中所稱特殊地區(qū)是指廣州、深圳、上海、海南、珠海、汕頭、福州、廈門；2、其他地區(qū)為一般地區(qū)。3.2.2其他規(guī)定可在一天之內(nèi)往返的不報銷住宿費。住宿費在限額標準內(nèi)憑可入賬的合法票據(jù)報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標準部分自理，不予報銷。出差人員由接待單位免費接待的一律不予報銷住宿費。兩名及兩名以上員工共同出差，所有出差人員住宿費標準按照最高級別員工標準執(zhí)行。出差期間，每人每天按標準計發(fā)市內(nèi)交通費補助，包干使用，不再報銷市內(nèi)交通費。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不再發(fā)放市內(nèi)交通費補助。自帶交通工具出差人員，在往返途中和出差地點辦理公務所發(fā)生的過橋費、過路費憑合法單據(jù)據(jù)實報銷。自帶交通工具出差人員的交通工具加油費用憑合法單據(jù)報銷，報銷金額上限如下：（往返公里數(shù)＋70×在外埠逗留天數(shù)）/100×10×3.3元。(核算標準：在外埠用于公務的行駛里程以70公里計；百公里耗油數(shù)以10升計；油價平均為3.3元/升，隨行就市)餐費補貼包干使用，公司不再報銷出差期間的餐費。出差期間發(fā)生的業(yè)務招待費不包括在內(nèi)。出差前往一般地區(qū)的餐費補貼按出差日歷天數(shù)計發(fā)；出差前往特殊地區(qū)，特殊地區(qū)餐費補貼按在特殊地區(qū)的實際住宿天數(shù)計發(fā)，在途期間按一般地區(qū)標準計發(fā)餐費補貼。接待單位提供免費用餐的公司不再發(fā)放餐費補貼。包干使用的費用一律由員工于報銷差旅費時到財務部結(jié)賬?！?境外差旅費開支辦法境外差旅費開支辦法只列示不同于境內(nèi)的內(nèi)容、標準和要求，其他同境內(nèi)差旅開支辦法。境外差旅費指員工在中國大陸以外地區(qū)出差發(fā)生的差旅費，包括出差補貼、住宿費、在途交通費等。4.1每人每日出差開支標準國家\地區(qū)韓國日本馬來西亞新加坡泰國香港澳門臺灣德國幣種美元日元美元美元美元港幣港幣美元美元金額4560003035252802503550國家\地區(qū)英國法國美國澳洲奧地利加拿大丹麥荷蘭其他地區(qū)幣種美元美元美元美元美元美元美元美元美元金額5040403030303530304.2其他規(guī)定境外差旅費開支實行包干制管理，員工境外出差期間的住宿費、餐費、電話費、當?shù)亟煌ㄙM、洗衣費等費用在此項開支之內(nèi)支付，超過限額部分不予報銷。在途交通費憑可入賬的合法票據(jù)據(jù)實報銷。

附件一.出差申請單出差申請單編號：申請部門出差人部門經(jīng)理日期第一聯(lián)：財務部留存共四聯(lián)出差任務出差地乘坐交通工具出差期限自年月日至年月日共日預借差旅費人民幣（大寫）￥外幣（大寫）￥審核/批示部門經(jīng)理主管領(lǐng)導總經(jīng)理董事局主席備注1、“出差地”一欄須注明每個出差地點2、一式四聯(lián)，一聯(lián)交財務部留存，一聯(lián)交辦公室登記，一聯(lián)交上級領(lǐng)導，一聯(lián)由出差人留存稽核：出納：

附件二.差旅費報銷單差旅費報銷單部門：出差人：