投資管理辦法

四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資管理措施（試行）總則為健全四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)（如下簡(jiǎn)稱：集團(tuán)企業(yè)）投資管理體制，規(guī)范集團(tuán)企業(yè)下屬分、子企業(yè)投資行為，有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施》等法律法規(guī)及《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》和《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)章程》有關(guān)規(guī)定，制定本措施。目的、根據(jù)。結(jié)合國(guó)資委、鐵投的投資管理措施目的、根據(jù)。結(jié)合國(guó)資委、鐵投的投資管理措施本措施合用于集團(tuán)企業(yè)本部、以股權(quán)投資方式獨(dú)資或與他人合資設(shè)置的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，包括分企業(yè)、控股子企業(yè)、參股企業(yè)和項(xiàng)目部，其中：分企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)全資設(shè)置，由集團(tuán)企業(yè)直接管理、財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的非法人經(jīng)營(yíng)實(shí)體；控股子企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益超過50%的企業(yè)法人；參股企業(yè)是指集團(tuán)企業(yè)直接投資或與其控股子企業(yè)合并投資占股東權(quán)益局限性50%的企業(yè)法人；項(xiàng)目部是指為完畢項(xiàng)目管理目的而建立的管理組織，實(shí)行或參與項(xiàng)目管理工作，且有明確的職責(zé)、權(quán)限和互相關(guān)系的人員及設(shè)施的集合。（如下統(tǒng)稱“投資單位”）。合用對(duì)象。層層解釋，參照網(wǎng)絡(luò)資料。合用對(duì)象。層層解釋，參照網(wǎng)絡(luò)資料。本措施所指投資行為包括：投資范圍。投資范圍。權(quán)益性投資。包括但不限于投資單位以資本金投入方式參與的長(zhǎng)期股權(quán)投資，可分為新設(shè)企業(yè)類、吞并收購(gòu)類、合資合作類、增資擴(kuò)股類及BT、BOT項(xiàng)目類投資等；集團(tuán)企業(yè)二級(jí)即子企業(yè)的分、子企業(yè)不得進(jìn)行權(quán)益性投資。如下子企業(yè)原則上不進(jìn)行權(quán)益性投資。即子企業(yè)的分、子企業(yè)不得進(jìn)行權(quán)益性投資。固定資產(chǎn)投資。包括但不限于基本建設(shè)投資和更新改造投資，重要指房屋、建筑物以及辦公自動(dòng)化和局域網(wǎng)建設(shè)等；金融投資：包括投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、金融參照《福建省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《所出資企業(yè)投資管理暫行措施》》、《山東省省管企業(yè)投資管理暫行措施》衍生品、產(chǎn)業(yè)基金、證券投資、期貨投資、外匯交易以及對(duì)外委托理財(cái)?shù)葏⒄铡陡＝ㄊ∪嗣裾畤?guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《所出資企業(yè)投資管理暫行措施》》、《山東省省管企業(yè)投資管理暫行措施》其他投資。參照《河北省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理措施》（冀國(guó)資〔〕3號(hào)）本措施嚴(yán)禁投資行為包括：參照《河北省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理措施》（冀國(guó)資〔〕3號(hào)）對(duì)已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的投資單位增長(zhǎng)投資或劃入資產(chǎn)、股權(quán)；與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作;向產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、重要資產(chǎn)權(quán)屬不清或存在重大或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)投資；產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目未經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估確定產(chǎn)權(quán)收購(gòu)價(jià)格、非貨幣資產(chǎn)出資價(jià)格和增資擴(kuò)股價(jià)格。省政府及行業(yè)主管部門指令下達(dá)的項(xiàng)目、股票、不超過一年的短期理財(cái)?shù)韧顿Y行為不合用本措施。主業(yè)解釋。嚴(yán)格按照企業(yè)章程所寫，融合第七條和第十條。本措施投資范圍指都市綜合體、商務(wù)服務(wù)業(yè)、港口與航道工程、市政公用工程、商貿(mào)物流、房地產(chǎn)業(yè)、鐵路工程、公路工程、都市軌道交通工程、土地整頓、新產(chǎn)品開發(fā)等具有較快、很好收益的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行投資開發(fā)。主業(yè)解釋。嚴(yán)格按照企業(yè)章程所寫，融合第七條和第十條。投資的基本原則參照鐵投集團(tuán)投資措施并加以修改。參照鐵投集團(tuán)投資措施并加以修改。投資的基本原則：遵守國(guó)家法律法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和省委省政府加緊推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程，增進(jìn)城鎮(zhèn)統(tǒng)籌發(fā)展的戰(zhàn)略布署，符合四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)（如下簡(jiǎn)稱：集團(tuán)總部）總體發(fā)展戰(zhàn)略布署和集團(tuán)企業(yè)主業(yè)投資發(fā)展方向及中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；投資的最基本原則（法律、發(fā)展規(guī)劃）投資的最基本原則（法律、發(fā)展規(guī)劃）有助于企業(yè)發(fā)展主業(yè)、突出主業(yè)、做強(qiáng)主業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)的關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力參照《廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行措施》。投資以主業(yè)為重要投資方向，以長(zhǎng)期股權(quán)投資為重要方式。選定的投資領(lǐng)域和投資項(xiàng)目要有良好的市場(chǎng)前景，其預(yù)期參照四川、福建、山東、廣東、湖北的國(guó)資委投資管理措施。投資收益不低于銀行5年以上長(zhǎng)期貸款利率或國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；參照《廣東省省屬企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行措施》參照四川、福建、山東、廣東、湖北的國(guó)資委投資管理措施。非非主業(yè)投資規(guī)定主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合集團(tuán)企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略及調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)發(fā)展；集團(tuán)企業(yè)及控股企業(yè)原則上不對(duì)外進(jìn)行債權(quán)投資；非主業(yè)投資規(guī)定要在保持控制力的前提下，通過多元化股東的聯(lián)合投資，借助外力增進(jìn)產(chǎn)業(yè)孵化，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。合作對(duì)象應(yīng)選擇具有明顯的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的成熟企業(yè)或戰(zhàn)略投資者。所涉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域包括但不限于科技、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老及農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化等；投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)，堅(jiān)持穩(wěn)健性原則，防止貪大求全，盲目擴(kuò)張；投資規(guī)模的規(guī)定投資規(guī)模的規(guī)定投資的資金籌集要充足，要立足于項(xiàng)目融資，借助多種資本運(yùn)行手段，運(yùn)用多種資本市場(chǎng)工具，包括但不限于基金、信托、證券、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)讓定期存單等，籌措項(xiàng)目資金；融資方式（增添企業(yè)債和可轉(zhuǎn)讓定期存單）融資方式（增添企業(yè)債和可轉(zhuǎn)讓定期存單）并購(gòu)企業(yè)規(guī)定被收購(gòu)企業(yè)應(yīng)是處在擴(kuò)張期，具有較強(qiáng)成長(zhǎng)性的企業(yè)；或具有一定的生產(chǎn)、技術(shù)和管理提高空間的成熟企業(yè)；或在業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)影響力，具有明顯市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)企業(yè)。防止對(duì)初創(chuàng)期項(xiàng)目進(jìn)行投資；并購(gòu)企業(yè)的規(guī)定并購(gòu)企業(yè)的規(guī)定集團(tuán)企業(yè)進(jìn)入正式運(yùn)行階段后，子企業(yè)合計(jì)權(quán)益性投資總額原則上不得超過其近來一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的80%，且不得成為對(duì)所投資的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。投資總額的限定投資總額的限定投資監(jiān)管職責(zé)參照四川、浙江國(guó)資委投資管理措施。參照四川、浙江國(guó)資委投資管理措施。集團(tuán)企業(yè)對(duì)投資單位的投資行為依法履行如下監(jiān)管職責(zé)：集團(tuán)對(duì)下的監(jiān)管職責(zé)集團(tuán)對(duì)下的監(jiān)管職責(zé)組織研究集團(tuán)企業(yè)投資導(dǎo)向，審核同意投資單位的投資決策程序和投資管理制度；監(jiān)督投資項(xiàng)目決策，審核投資單位年度投資計(jì)劃和對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行立案或者核準(zhǔn)管理；對(duì)投資單位的投資完畢狀況進(jìn)行記錄分析，對(duì)重大投資項(xiàng)目實(shí)行后評(píng)價(jià)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督；定期披露各投資單位對(duì)本措施的執(zhí)行狀況；法律法規(guī)規(guī)定的其他法定職責(zé)。投資單位自身應(yīng)履行如下職責(zé)：投資單位的職責(zé)投資單位的職責(zé)負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的制定與執(zhí)行；負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究；負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；開展投資分析，組織開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；建立健全投資管理制度，加強(qiáng)投資管理；對(duì)所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé)。投資計(jì)劃的制定為保證集團(tuán)企業(yè)及投資單位在資金投入需求量、資金籌措、資金分派等方面有計(jì)劃、有措施地協(xié)調(diào)運(yùn)作，以到達(dá)合理、穩(wěn)妥地控制投資的目的，各投資單位應(yīng)當(dāng)編制年度投資計(jì)劃，并填寫《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計(jì)劃表》（見附件1）。投資計(jì)劃與調(diào)整管理的目的投資計(jì)劃與調(diào)整管理的目的投資計(jì)劃的編制根據(jù)投資計(jì)劃的編制根據(jù)。（參照“投資計(jì)劃管理流程圖“和投資計(jì)劃的編制根據(jù)。（參照“投資計(jì)劃管理流程圖“和《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度》集團(tuán)總部下達(dá)的指令性及指導(dǎo)性計(jì)劃；集團(tuán)企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃；集團(tuán)企業(yè)上年度綜合計(jì)劃完畢狀況分析；集團(tuán)企業(yè)提出的年度指導(dǎo)性投資目的；集團(tuán)企業(yè)直屬企業(yè)上報(bào)的年度投資計(jì)劃。投資第十條至第十六條根據(jù)“投資計(jì)劃管理流程圖”進(jìn)行的描述。發(fā)展部（如下簡(jiǎn)稱：投發(fā)部）作為投資計(jì)劃的主管部門明確投發(fā)部的權(quán)限。參照《天津天?？毓捎邢奁髽I(yè)投資計(jì)劃管理措施》第五條，應(yīng)根據(jù)投資計(jì)劃的編制根據(jù)，負(fù)責(zé)匯編在建、待建項(xiàng)目和擬投資項(xiàng)目的基本狀況（內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、投資額、建設(shè)內(nèi)項(xiàng)目基本狀況的內(nèi)容參照《山東鋼鐵集團(tuán)有限企業(yè)投資計(jì)劃管理》和《四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施》第八條容、合資方概況、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)行年限、投資風(fēng)險(xiǎn)、年度計(jì)劃完畢投資和實(shí)行進(jìn)度、續(xù)建項(xiàng)目上一年度的計(jì)劃執(zhí)行狀況等）。第十條至第十六條根據(jù)“投資計(jì)劃管理流程圖”進(jìn)行的描述。明確投發(fā)部的權(quán)限。參照《天津天?？毓捎邢奁髽I(yè)投資計(jì)劃管理措施》第五條項(xiàng)目基本狀況的內(nèi)容參照《山東鋼鐵集團(tuán)有限企業(yè)投資計(jì)劃管理》和《四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施》第八條各部門（單位）制定本部門（單位）的年度計(jì)劃集團(tuán)企業(yè)各部門和各投資單位根據(jù)投發(fā)部編制的項(xiàng)目狀況簡(jiǎn)介，于每年10月31日根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第十七條中“每年11月30日前”制定。前制定本部門(或本單位)的年度計(jì)劃；投發(fā)部匯總各年度計(jì)劃經(jīng)后，編制、完善集團(tuán)企業(yè)的年度投資計(jì)劃，并移交各部門（單位）制定本部門（單位）的年度計(jì)劃根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第十七條中“每年11月30日前”制定。年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)重要包括下列內(nèi)容：投資計(jì)劃的內(nèi)容投資計(jì)劃的內(nèi)容年度投資計(jì)劃的編制闡明；年度總投資額、資金來源與構(gòu)成；投資方向及比重構(gòu)造；投資項(xiàng)目基本狀況；其他需要闡明的內(nèi)容。財(cái)務(wù)管理部對(duì)計(jì)劃進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算投發(fā)部協(xié)同財(cái)務(wù)管理部完畢集團(tuán)企業(yè)投資計(jì)劃財(cái)務(wù)預(yù)算后報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審定，并擬文下達(dá)各部門（各單位），于次年1月10日前上報(bào)集團(tuán)總部立案。財(cái)務(wù)管理部對(duì)計(jì)劃進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算投資計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審定未通過的狀況。投資計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審定未通過的，由投發(fā)部重新編制各項(xiàng)目基本狀況作為各部門(各單位)制定年度計(jì)劃的根據(jù)，從而完善各部門（各單位）的年度計(jì)劃和集團(tuán)企業(yè)年度投資計(jì)劃，直至集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審定通過。（投資計(jì)劃管理制度（試行）措施流程圖見附件2）。投資計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審定未通過的狀況。投資第十七條至第十九條為投資計(jì)劃的調(diào)整部分。參照《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度第四章。計(jì)劃具有嚴(yán)厲性，一經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批通過后，各投資單位必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完畢計(jì)劃時(shí)，經(jīng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意，可對(duì)應(yīng)調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)，但必須辦理審批手續(xù)。第十七條至第十九條為投資計(jì)劃的調(diào)整部分。參照《西安曲江建設(shè)集團(tuán)有限企業(yè)投資部管理制度第四章。各部門（各單位）年度計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整（新增或修改），由執(zhí)行部門提交投資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)匯報(bào)、投資計(jì)劃調(diào)整提議表（見附件3）和調(diào)整闡明，于每年9月1日根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第二十條有關(guān)日期規(guī)定（每年9月30日前）制定。前經(jīng)投發(fā)部審核后報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批；若計(jì)劃調(diào)整金額變化達(dá)20％以上的或存在其他重大變化原因的，應(yīng)報(bào)請(qǐng)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批。根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施第二十條有關(guān)日期規(guī)定（每年9月30日前）制定。調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)，如需同步對(duì)應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，應(yīng)一并上報(bào)進(jìn)行審批，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。上報(bào)年度投資完畢狀況和投資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，作為考核根據(jù)。各投資單位應(yīng)于每年12月15日前根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施中“每年1月15日前”規(guī)定制定。，上報(bào)本年度所有投資完畢狀況及分析匯報(bào)，并填寫《四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計(jì)劃完畢狀況表》（見附件4），經(jīng)投發(fā)部匯總后報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審議，審議通過后，上報(bào)集團(tuán)總部立案。上報(bào)年度投資完畢狀況和投資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，作為考核根據(jù)。根據(jù)鐵投集團(tuán)投資管理措施中“每年1月15日前”規(guī)定制定。投資完畢狀況應(yīng)當(dāng)包括資金完畢狀況、工程進(jìn)度等；投資完畢狀況的內(nèi)容。投資分析匯報(bào)應(yīng)包括投資單位總體投資完畢狀況、完畢投資計(jì)劃比重以及對(duì)重大項(xiàng)目進(jìn)展的描述。投資完畢狀況的內(nèi)容?？己舜胧?。投資計(jì)劃完畢狀況考核納入集團(tuán)企業(yè)考核體系。投發(fā)部配合人力資源部進(jìn)行考核?？己酥匾罏橥ㄟ^審批的年度投資計(jì)劃、各投資單位上報(bào)的年度和季度投資完畢狀況及分析匯報(bào)及年度投資調(diào)整計(jì)劃完畢狀況，通過投資動(dòng)態(tài)分析例會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察等途徑進(jìn)行考核。考核措施。調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)前，一律按原計(jì)劃考核。投資項(xiàng)目立項(xiàng)和審批集團(tuán)企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行立案制和審批制。投資投資項(xiàng)目分類管理參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施對(duì)于除需審批之外的主業(yè)項(xiàng)目投資，其他投資單位決策權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目投資均需上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案。需由集團(tuán)企業(yè)審批的投資行為：參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施1、超過投資單位決策權(quán)限的投資項(xiàng)目；2、非主業(yè)投資項(xiàng)目；3、省外和境外投資項(xiàng)目；4、未列入年度投資計(jì)劃的新增投資項(xiàng)目；5、高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目：如用自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資和購(gòu)置股票、基金、債券等；6、在下列任一情形下進(jìn)行的主業(yè)投資：（1）投資單位投資總額超過凈資產(chǎn)80%時(shí)；（2）投資單位資產(chǎn)負(fù)債率超過70%時(shí)；（3）投資單位單項(xiàng)主業(yè)投資額超過凈資產(chǎn)10%時(shí)。投資單位確立投資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)充足對(duì)投資機(jī)會(huì)進(jìn)行考察和研究，在初步可行性研究的前提下編寫《項(xiàng)目提議書》重要包括：項(xiàng)目概況；投資環(huán)境、市場(chǎng)前景和發(fā)展趨勢(shì)的簡(jiǎn)要分析；投資估算、效益評(píng)價(jià)、資金籌集及風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)要闡明；其他內(nèi)容。尋找和研究投資計(jì)劃，投資項(xiàng)目立項(xiàng)參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)提供投資方向的有關(guān)提議，尋找和研究投資計(jì)劃，投資項(xiàng)目立項(xiàng)參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施投資單位對(duì)已通過立項(xiàng)的投資項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行深入的可行性研究和分析，在項(xiàng)目提議書的基礎(chǔ)上編制《可行性研究匯報(bào)》重要包括：項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資環(huán)境（宏觀、行業(yè)和區(qū)域）分析、市場(chǎng)前景和發(fā)展趨勢(shì)分析、投資估算及資金籌集方案、投資經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策、其他內(nèi)容。立項(xiàng)后可行性研究立項(xiàng)后可行性研究參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對(duì)超過下屬投資單位決策權(quán)限下屬投資單位權(quán)限（見第三十六條規(guī)定）的投資項(xiàng)目應(yīng)上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，投發(fā)部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步審核，通過后制作審查匯報(bào)、編制投資方案，并上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審定。上報(bào)審批程序下屬投資單位權(quán)限上報(bào)審批程序?qū)τ谏蠄?bào)集團(tuán)企業(yè)審批的投資項(xiàng)目，屬集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)決策內(nèi)的項(xiàng)目，經(jīng)審批通過，且上報(bào)集團(tuán)總部立案后，可直接進(jìn)入實(shí)行準(zhǔn)備階段；在集團(tuán)企業(yè)決策權(quán)限外的項(xiàng)目應(yīng)上報(bào)集團(tuán)總部核準(zhǔn)審批。集團(tuán)企業(yè)集團(tuán)企業(yè)審批程序?qū)τ诩瘓F(tuán)總部決策權(quán)限內(nèi)的投資項(xiàng)目，在經(jīng)集團(tuán)總部董事會(huì)討論審核通過，且上報(bào)立案后，可直接轉(zhuǎn)入項(xiàng)目實(shí)行準(zhǔn)備階段；對(duì)于集團(tuán)總部決策權(quán)限外的項(xiàng)目應(yīng)在先行獲得行政主管部門審批意見和金融機(jī)構(gòu)貸款意向書等前置批件，將有關(guān)資料報(bào)送政府投資主管部門核準(zhǔn)審批，審批通過且立案后，投資項(xiàng)目即可轉(zhuǎn)入實(shí)行準(zhǔn)備階段。集團(tuán)集團(tuán)總部和政府主管部門審批和上報(bào)程序由政府投資主管部門、集團(tuán)總部或集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)在任一審核環(huán)節(jié)中否認(rèn)的項(xiàng)目，各投資單位及有關(guān)部門應(yīng)終止該投資項(xiàng)目的研究，并積極尋求新的投資機(jī)會(huì)。立項(xiàng)立項(xiàng)程序終止需立案和審批的投資項(xiàng)目應(yīng)向集團(tuán)企業(yè)遞交如下材料：審批和審批和立案材料參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施參照北京市市屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照浙江省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施投資申請(qǐng)文獻(xiàn)（包括投資單位基本狀況、擬投資項(xiàng)目狀況等）；可行性研究匯報(bào)；有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估匯報(bào)、盡職調(diào)查匯報(bào)、審計(jì)匯報(bào)；已簽訂的合作意向書等有關(guān)契約文獻(xiàn)；合資、合作方狀況簡(jiǎn)介、工商登記資料、財(cái)務(wù)信息和資信證明；必要的政府有關(guān)部門批復(fù)文獻(xiàn)、專業(yè)技術(shù)鑒定文獻(xiàn)、法律意見書等；投資項(xiàng)目新設(shè)企業(yè)和負(fù)責(zé)人狀況；資金來源闡明；董事會(huì)決策及決策程序闡明；省國(guó)資委、集團(tuán)總部、集團(tuán)企業(yè)規(guī)定提供的其他資料。投資單位應(yīng)對(duì)所有遞交材料內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。如以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不合法手段獲得同意的，集團(tuán)企業(yè)有權(quán)撤銷對(duì)該項(xiàng)目的同意，并追究有關(guān)人員的責(zé)任。集團(tuán)企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目審批的重要內(nèi)容是：投資投資項(xiàng)目審批內(nèi)容參照安徽省省屬國(guó)企投資管理措施參照江蘇省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照廣東電網(wǎng)對(duì)外投資管理措施與否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，可行性研究及決策程序與否符合規(guī)定；與否符合本措施第四條、第七條嚴(yán)禁投資行為和投資原則有關(guān)規(guī)定嚴(yán)禁投資行為和投資原則與否符合對(duì)應(yīng)投資定量指標(biāo)規(guī)定：1、投資方向。在投資單位投資中，非主業(yè)投資占總投資比重與否超過合理范圍，影響主業(yè)發(fā)展（一般控制在10%如下）；2、投資資金構(gòu)成。投資單位投資中，自有資金占總投資的比重與否處在合理范圍內(nèi)（一般控制為30%以上）；3、投資規(guī)模。投資單位總投資規(guī)模與否超過企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力，重要是資產(chǎn)負(fù)債率與否處在合理水平；4、投資單位的投資項(xiàng)目與年度投資計(jì)劃和投資單位發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與否一致，占年度投資額比重與否處在合理范圍；5、投資內(nèi)含酬勞率原則上不應(yīng)低于銀行5年以上長(zhǎng)期貸款利率或國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；6、其他波及國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。對(duì)于上報(bào)集團(tuán)企業(yè)立案的投資項(xiàng)目，投發(fā)部予以10個(gè)工作日內(nèi)完畢立案告知，特殊狀況下，對(duì)存在的問題進(jìn)行提醒。立案立案時(shí)限參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對(duì)于上報(bào)集團(tuán)企業(yè)審批的投資項(xiàng)目，由集團(tuán)企業(yè)組織有關(guān)部門以會(huì)審形式對(duì)投資單位遞交的材料進(jìn)行審核，自收齊核準(zhǔn)項(xiàng)目材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)董事會(huì)進(jìn)行審批。對(duì)于需要聘任專家論證或者征詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的，經(jīng)專家論證或征詢機(jī)構(gòu)評(píng)估后30個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)董事會(huì)進(jìn)行審批。因特殊狀況不能按期審批的，經(jīng)集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意，可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日。審批時(shí)限審批時(shí)限參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施經(jīng)審核同意的項(xiàng)目，一年內(nèi)未實(shí)行或動(dòng)工建設(shè)的，投資單位應(yīng)向集團(tuán)企業(yè)申請(qǐng)延期或注銷。集團(tuán)企業(yè)的同意文獻(xiàn)有效期為一年。集團(tuán)企業(yè)下屬投資單位決策權(quán)限下屬單位投資權(quán)限參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施為分企業(yè)投資金額不超過1000萬元；子企業(yè)和參股企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%、單項(xiàng)投資額不超過凈資產(chǎn)10%和投資總額不超過凈資產(chǎn)80%時(shí)投資金額不超過萬元；項(xiàng)目部投資金額下屬單位投資權(quán)限參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施上述規(guī)定內(nèi)投資行為由下屬投資單位自行決策后上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案；集團(tuán)企業(yè)決策權(quán)限外的投資行為及上報(bào)程序以《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》的規(guī)定為準(zhǔn)。集團(tuán)總部決策權(quán)限外的投資行為以《四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)企業(yè)投資管理暫行措施》的規(guī)定為準(zhǔn)。上報(bào)程序以《四川省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施》為準(zhǔn)。集團(tuán)總部集團(tuán)總部審批權(quán)限及上報(bào)參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)投資管理暫行措施對(duì)于上報(bào)立案的投資項(xiàng)目，投資單位應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)行前上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案。對(duì)于上報(bào)集團(tuán)企業(yè)審批的投資項(xiàng)目在未獲同意前，投資單位除開展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實(shí)行或者進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽訂具有法律約束力的投資協(xié)議、文獻(xiàn)。投資程序規(guī)范投資程序規(guī)范投資項(xiàng)目的實(shí)行和全過程管理集團(tuán)企業(yè)具有對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)行和全過程管理狀況實(shí)行監(jiān)督管理職能。由集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部代表集團(tuán)企業(yè)履行持續(xù)監(jiān)督管理職能。集團(tuán)企業(yè)其他職能部門在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)投資項(xiàng)目履行監(jiān)督管理職能。全過程全過程監(jiān)督管理集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)新設(shè)企業(yè)的章程審批，并指導(dǎo)新設(shè)企業(yè)的登記注冊(cè)、企業(yè)治理等事項(xiàng)。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部負(fù)責(zé)安排和籌建新設(shè)企業(yè)，協(xié)助處理新設(shè)企業(yè)前期事宜，并上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)同意。新設(shè)企業(yè)監(jiān)管新設(shè)企業(yè)監(jiān)管投資單位完畢投資項(xiàng)目的所有決策、立案或?qū)徟绦蚝?，方可向投資項(xiàng)目注資。投資投資項(xiàng)目的注資參照廣東電網(wǎng)對(duì)外投資管理措施投資單位要有合法、合法的資金來源，不得以國(guó)家專題儲(chǔ)備物資或國(guó)家規(guī)定不得用于對(duì)外投資的資產(chǎn)進(jìn)行投資。注資注資來源以現(xiàn)金等貨幣性資產(chǎn)注資的，資金來源應(yīng)合法、合規(guī)；波及結(jié)匯、售匯及付匯的，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定管理；以非貨幣性資產(chǎn)出資的，資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)應(yīng)歸屬清晰，注入資產(chǎn)應(yīng)經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)評(píng)估，注資作價(jià)原則上不應(yīng)低于注入資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值；以承擔(dān)債務(wù)方式注資的，應(yīng)明確債務(wù)承擔(dān)金額、清償期限和清償方式；發(fā)行權(quán)益性證券方式注資的，權(quán)益性證券應(yīng)參照市場(chǎng)價(jià)格合理定價(jià)，并聘任具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具專業(yè)審核意見。投資單位實(shí)行的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書。投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目實(shí)行的全過程管理，并定期填寫好年度投資計(jì)劃完畢狀況表，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制投資單位執(zhí)行本措施的狀況和集團(tuán)企業(yè)對(duì)投資單位投資的檢查成果和整改成果作為投資單位管理水平、投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核、薪酬確定的重要根據(jù)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制考核監(jiān)管投資單位應(yīng)按照集團(tuán)企業(yè)同意的投資方案進(jìn)行實(shí)行，并深入細(xì)化制定項(xiàng)目實(shí)行工作計(jì)劃，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部立案后應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃實(shí)行。實(shí)行工作計(jì)劃實(shí)行工作計(jì)劃投資單位應(yīng)按規(guī)定上報(bào)投資項(xiàng)目的計(jì)劃執(zhí)行狀況，投資項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度和投資資金到位狀況，并填寫上報(bào)資金申請(qǐng)審批表（見附件6）。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部應(yīng)根據(jù)投資單位上報(bào)的材料和狀況對(duì)投資項(xiàng)目的資金進(jìn)行審批和劃撥，并上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審核。資金審批監(jiān)管當(dāng)投資項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度出現(xiàn)偏差時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。由投發(fā)部對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)和審核，并向集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。資金審批監(jiān)管工作計(jì)劃和進(jìn)度調(diào)整投資單位在實(shí)際實(shí)行投資項(xiàng)目需調(diào)整投資概算的，應(yīng)上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批后，方能調(diào)整。實(shí)行實(shí)行概算調(diào)整投資項(xiàng)目在實(shí)行過程中出現(xiàn)下列狀況的，投資單位應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書面匯報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。投發(fā)部可根據(jù)詳細(xì)狀況出具確認(rèn)意見或規(guī)定投資單位重新辦理有關(guān)手續(xù)。重大事項(xiàng)匯報(bào)重大事項(xiàng)匯報(bào)參照四川省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施參照北京市國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理措施投資單位投資不能按協(xié)議履行或投資資金未能按協(xié)議規(guī)定使用的；投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目實(shí)行過程中離任的；投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；實(shí)行過程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政懲罰的；投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他狀況。投資單位要加強(qiáng)投資的協(xié)議管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，投資單位的投資必須簽訂書面協(xié)議，協(xié)議形式必須規(guī)范，內(nèi)容要客觀公正，符合法規(guī)和政策，不得具有或隱含損害國(guó)家權(quán)益的條款。實(shí)行實(shí)行協(xié)議管理參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施投資單位基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu)，嚴(yán)禁暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。實(shí)行實(shí)行采購(gòu)管理參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施投資單位要加強(qiáng)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理，按協(xié)議規(guī)定撥付資金，及時(shí)掌握投資進(jìn)度和資金使用狀況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完畢后來應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計(jì)，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；投資單位投資必須按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，年度財(cái)務(wù)匯報(bào)應(yīng)單獨(dú)披露有關(guān)重大投資事項(xiàng)。實(shí)行實(shí)行財(cái)務(wù)管理參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施投資單位進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資的，應(yīng)按規(guī)定獲得出資證明或股權(quán)證明，辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按企業(yè)章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，進(jìn)行長(zhǎng)期債權(quán)投資及短期投資購(gòu)置的股票、債券、基金等，要按規(guī)定獲得對(duì)應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。實(shí)行實(shí)行股權(quán)管理參照四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理措施投資項(xiàng)目實(shí)行完畢后，應(yīng)由外聘第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)完畢后，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部組織有關(guān)部門進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收和總結(jié)。項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目實(shí)行完畢后審計(jì)管理投資單位欲轉(zhuǎn)讓投資項(xiàng)目的，應(yīng)在轉(zhuǎn)讓前進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估，組織材料上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部，由投發(fā)部組織有關(guān)部門對(duì)該項(xiàng)目檢查，并上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)，在通過集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)審批后方可正式實(shí)行轉(zhuǎn)讓。項(xiàng)目項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓投資項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)行階段后，投資款尚未撥付、已撥付尚未動(dòng)工或已撥付已動(dòng)工時(shí)，發(fā)現(xiàn)下列情形的，投資單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)暫?；蚪K止實(shí)行和合作，并采用對(duì)應(yīng)措施，最大程度減少投資損失，并提出暫停或終止項(xiàng)目實(shí)行的匯報(bào)，提供有關(guān)證明材料，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部。由投發(fā)部審查后，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)董事會(huì)進(jìn)行審批。項(xiàng)目暫?；蚪K止項(xiàng)目暫停或終止估計(jì)投資項(xiàng)目建成后投資總額將超過預(yù)算25%以上的；根據(jù)措施第十九根據(jù)措施第十九條投資計(jì)劃調(diào)整管理確定政府、集團(tuán)總部、集團(tuán)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃變化的；采用的技術(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以到達(dá)預(yù)期技術(shù)和工藝質(zhì)量規(guī)定的；同類項(xiàng)目爭(zhēng)相建設(shè)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重，項(xiàng)目產(chǎn)品將失去較大市場(chǎng)份額的；項(xiàng)目所在地政府政策惡化，無法保證優(yōu)惠政策落地或無法到達(dá)項(xiàng)目估計(jì)收益的；合作方發(fā)證重大變故、違約撤資或出資不實(shí)、弄虛作假，故意變現(xiàn)或故意抽逃資金的；發(fā)生其他不可預(yù)見的情形，致使投資或合作開發(fā)無法繼續(xù)進(jìn)行的。集團(tuán)企業(yè)投發(fā)部對(duì)所有投資項(xiàng)目實(shí)行狀況的巡視監(jiān)督檢查，每年不少于一次。巡視檢查內(nèi)容包括：項(xiàng)目進(jìn)度、投資狀況、項(xiàng)目質(zhì)量、合作各方動(dòng)態(tài)、存在的問題及提議等。實(shí)行實(shí)行狀況檢查附則投資單位違反本措施和其他投資決策程序規(guī)定的，集團(tuán)企業(yè)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正或通報(bào)批評(píng)；致使投資單位遭受重大損失或?qū)е聡?guó)有資產(chǎn)流失的，視情節(jié)追究有關(guān)人員對(duì)應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。違規(guī)違規(guī)處理本措施由集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)解釋。本措施自印發(fā)之日起施行。附件：1、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計(jì)劃表2、投資計(jì)劃管理制度（試行）措施流程圖3、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資計(jì)劃調(diào)整提議表4、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計(jì)劃完畢表5、投資立項(xiàng)審批流程圖6、四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)投資資金審批表附件1：四川鐵投城鎮(zhèn)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)年度投資計(jì)劃表單位：萬元（一）固定資產(chǎn)投資計(jì)劃匯總表投資總額其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資按投資方向分按項(xiàng)目階段分按資金來源分備注主業(yè)非主業(yè)新動(dòng)工續(xù)建自有資金貸款其他（二）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)劃表編號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目?jī)?nèi)容簡(jiǎn)介（附件編號(hào)）投資方向總投資其中：自有資金當(dāng)年總投資起始時(shí)間完畢時(shí)間投資收益率(%)與否屬于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資備注合計(jì)（三）對(duì)外股權(quán)投資計(jì)劃匯總表投資類別投資總額基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資額度高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資額度按投資方向分按資金來源分按投資區(qū)域分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他境外省內(nèi)省外新設(shè)企業(yè)吞并收購(gòu)合資合作追加投資其他方式合計(jì)（四）對(duì)外股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃表編號(hào)投資類別項(xiàng)目?jī)?nèi)容簡(jiǎn)介（附件編號(hào)）投資方向項(xiàng)目總投資本企業(yè)總投資當(dāng)年總投資本企業(yè)所占股比投資收益率(%)投資區(qū)域預(yù)期項(xiàng)目回收期（年）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與否屬于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資與否屬于高新技