融資租賃業(yè)務操作流程

金融租賃公司融資租賃業(yè)務操作流程2011年6月目錄一、方案要素及業(yè)務操作二、租賃公司崗位設置及工作內容三、租賃合同簡介②買賣①租賃③直接交貨和安裝、售后保修服務直接融資租賃廠商招銀租賃承租人招銀租賃承租人①所有權轉讓②租賃售后回租1面向設備用戶的兩種交易結構

直租和售后回租對承租人呈現(xiàn)其獨特的產品用途中長期融資渠道，優(yōu)化負債結構優(yōu)化現(xiàn)金流管理盤活固定資產，優(yōu)化流動性指標提供創(chuàng)新安全穩(wěn)健的融資渠道性價比高，操作便捷，保證時效性12345提供安全穩(wěn)定的中長期融資方案分段投放、自由選擇的還款方式售后回租將固定資產盤活，長期負債置換短期負債，優(yōu)化流動比、速動比滿足企業(yè)融資創(chuàng)新的需求小資金啟動大項目，幫助籌集自有資金，實現(xiàn)項目啟動1經(jīng)營性租賃經(jīng)營性租賃是融資租賃的高級形式，通過經(jīng)營性租賃可以實現(xiàn)表外融資。出租方為融資性租賃，承租方為經(jīng)營性租賃，成就雙贏。合成租賃風險租賃將融資租賃與風險投資進行有機結合，即出租人以承租人部分股東權益作為租金的租賃形式；風險租賃對于成長性高、但融資渠道有限的企業(yè)來說，意義尤為重大。聯(lián)合租賃是指由某一具備融資租賃資質的租賃公司牽頭，由兩家以上租賃公司或其它資金、投資機構共同為同一租賃項目提供融資支持，共擔風險，共享利益的一種租賃方式。轉租賃承租人在租賃期內將租入資產出租給第三方的行為?！?租賃的衍生結構項目方案要素租賃年限融資金額首付款保證金租賃利率手續(xù)費還款方式名義貨價擔保方式保險方案要素（一）業(yè)務操作流程一、商務談判及項目立項調查二、項目風險性審查三、項目合法性審查四、項目放款操作五、租后管理一、商務談判及項目立項調查立項調查流程：公司市場部門在受理租賃業(yè)務并了解客戶基本情況和業(yè)務需求后，設計可行租賃方案將《立項申請表》、《立項審批表》提交給立項評審會工作小組審議項目合規(guī)性、行業(yè)運行態(tài)勢、市場環(huán)境、競爭程度、承租人實力等，并對租賃物選取、風險防范措施、租賃方案制定的原則、項目收益率范圍、項目調查需重點關注的問題等提出意見建議立項評審會工作小組收集匯總各委員填寫的《立項表決表》，歸納形成會議決議，即《立項審批表》，報主任委員簽字后生效。二、項目風險性審查

關注:1.租賃物及租賃方案（物權，價值）2.政策風險、技術及建成風險3.資金風險（資本金，現(xiàn)金流，融資用途）

二、項目風險性審查-租賃物

（一）物權審查1.直租設備對承租人尚未與供貨人簽署買賣合同的，可約定由三方簽署買賣合同，取得抬頭為招銀租賃的發(fā)票確權；對于設備分散或優(yōu)質客戶，采用委托購買方式，由公司和承租人簽署委托購買協(xié)議，并要求在協(xié)議中明確租賃物所有權歸公司所有；對已簽買賣合同但尚未支付價款的，可以通過買賣合同權利義務轉讓協(xié)議確權2.回租設備確定不存在抵押、共同所有等權利瑕疵。核實方法包括：1）查看承租人的資產負債表和固定資產清單，必要時需核實對應的財務記賬憑證，核實租賃物是否計入承租人的固定資產；2）查詢當?shù)毓ど坦芾聿块T抵押等級情況。二、項目風險性審查-租賃物（二）價值審查1.直租設備明確按照買賣合同或發(fā)票的購買價格進行價值確認。并對交易的公開公平性進行評審，確保租賃物以市場公允價格交易。2.回租設備核實租賃物最新賬面凈值或最新市場價值，需要通過賬面原值或購買價格、折舊政策，核實賬面凈值。對于股東投資入股設備、自建設備等通過第三方報告輔佐證明價值：1）股東投資入股的固定資產需提供由會計師事務所出具的《驗資報告》和《資產評估報告》；2）自建設備需提供《固定資產決算報告》，或提供第三方評估機構出具的《資產評估報告》，同時抽查大額設備發(fā)票。提示：如果租賃物是進口設備，應當通過承租人提供的進口設備報關相關材料，包括設備采購合同、關稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發(fā)票的復印件等審查租賃物是否處于海關監(jiān)管期。落實租賃物：協(xié)助對租賃物確權，核實是否被抵押登記；對租賃物拍照、標注銘牌等；獲取與租賃物相關的法律文件。盡職調查中的租賃物確權登記不動產：所有權、抵押權船舶、航空器：所有權、使用權、抵押權上牌機動車：所有權、抵押權其他動產：融資租賃登記盡職調查中的租賃物確權二、項目風險性審查-期限給予承租人的最長融資期限，等于寬限期加租賃期，并按租期分別收取租賃利息和本息。規(guī)定如下：（一）融資期融資期原則上由招銀租賃與承租人商談確定，但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界，對于風險較高或年度還租覆蓋率較高項目，評審可建議縮短融資期。（二）寬限期寬限期為招銀租賃僅收取租賃利息的期限，期限長度與承租人工程進度匹配，但不超過國家規(guī)定的建設項目建設期?；刈忭椖吭瓌t上不設置寬限期，但回租資金用于建設項目的除外。（三）租賃期租賃期為招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租后起算。（四）租賃期次租賃期次為租賃期內收取租金的期次，以租期計算。租期一般為月或季度。具有典型現(xiàn)金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。二、項目風險性審查-租金收取租金收取等額月末等額季末等額半年末不等額違約罰息利率統(tǒng)一設定為日息0.05%。二、項目風險性審查-擔保與保險（一）擔保對租賃方案中的擔保結構進行明確和評審（二）保險租賃物投保方式分為強制投保和客戶自行投保。保險內容包括財產綜合險、財產一切險、機器設備損壞險、在建工程險及其它特殊險種。原則上要求承租人對租賃物進行投保，并將保險受益人設定或變更為我公司。二、項目風險性審查-租賃物一、資金用途租賃方案中必須對資金用途、承租人資金需求額度、資金監(jiān)管要求、資金受付銀行進行明確。

二、投放與起租（一）資金投放按照資金投放批次分為分批投放及一次性投放，投放必須滿足投放條件。投放條件一般為收到手續(xù)費、全額保證金，也可設置其它投放條件。（二）起租起租方式一般與投放方式相同。起租條件可設定為投放起租、租賃物交付起租、租賃物驗收起租或其它起租方式。五、租后管理放款后，就租賃物方面的租后管理：租賃公司需要不斷更新二手市場的價格。租賃公司會強調定期到現(xiàn)場檢查機器是否存在和正常運作中。然而個別的租賃公司則認為，只要借款人每月按時付款，或者每月向供應商支