《會計信息系統(tǒng)實驗指導用友ERP-U8 V10.1》 第一部分第二節(jié).基礎(chǔ)設置及總賬設置

會計信息系統(tǒng)實驗指導KUAIJIXINXIXITONGSHIYANZHIDAOC簽到掃碼下載文旌課堂APP簽到方式教師通過“文旌課堂APP”生成簽到二維碼，并設置簽到時間，學生通過“文旌課堂APP”掃描“簽到二維碼”進行簽到。掃碼簽到（202X.X.XXX:XX至202X.X.XXX:XX）目錄第一節(jié)

系統(tǒng)管理第二節(jié)

基礎(chǔ)設置及總賬設置第三節(jié)

購銷系統(tǒng)初始設置第四節(jié)

庫存存貨系統(tǒng)初始設置第五節(jié)

應收、應付款管理系統(tǒng)初始設置第六節(jié)

薪資管理系統(tǒng)初始設置第七節(jié)

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設置第一節(jié)

采購、銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理第二節(jié)

薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理第三節(jié)

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理第四節(jié)

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理第五節(jié)UFO報表系統(tǒng)操作第一部分第二部分基礎(chǔ)設置及總賬設置FINANCIAL第二節(jié)第二節(jié)一、基礎(chǔ)設置二、總賬系統(tǒng)啟用和初始化基

礎(chǔ)

設

置執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友U8V10.1”|“企業(yè)應用平臺”命令，以旦增（賬套主管）的身份登錄系統(tǒng)，選擇“001賬套”，操作日期“2019-11-01”，進入“業(yè)務工作”界面。圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理一、基礎(chǔ)設置在“業(yè)務工作”界面執(zhí)行“轉(zhuǎn)到”|“基礎(chǔ)設置”命令，打開“基礎(chǔ)設置”界面。1．編碼方案（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基本信息”|“編碼方案”命令，打開“編碼方案”界面，根據(jù)表1-2-1所示信息依次錄入編碼級次，如圖1-2-1所示。表1-2-1編碼方案操作視頻基礎(chǔ)設置項目最大級數(shù)最大長度單級最大長度是否分類第1級第2級第3級第4級第5級第6級第7級第8級第9級科目編碼級次13409是42222

客戶分類編碼級次5129是2

供應商分類編碼級次5129是2

存貨分類編碼級次8129是2

部門編碼級次9129是2

地區(qū)分類編碼級次5129是2

結(jié)算方式編碼級次233是21

收發(fā)類別編碼級次355是12

圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理圖1-2-1設置編碼方案在后（2）單擊“確定”按鈕更新設置后，單擊“取消”按鈕返回“基礎(chǔ)設置”界面。提示為了便于分級核算、統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)對存貨分類編碼、地區(qū)分類編碼、客戶分類編碼、供應商分類編碼、部門編碼、收發(fā)類別編碼、結(jié)算方式編碼和科目編碼等進行了分級核算，其主要目的是為用戶編制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的序號留下空間，從而為以后分級核算、統(tǒng)計和管理打下基礎(chǔ)。以科目編碼為例，系統(tǒng)規(guī)定可以核算到13級40位，一般企業(yè)選擇42222即可，代表一級編碼長度為4，二級至五級編碼長度都為2。當然，企業(yè)也可以根據(jù)本企業(yè)的實際情況選擇科目編碼級次，但是，不管采用哪一種科目編碼級次，都是為后面的科目編碼打基礎(chǔ)的。2．數(shù)據(jù)精度（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基本信息”|“數(shù)據(jù)精度”命令，打開“數(shù)據(jù)精度”界面，根據(jù)表1-2-2所示信息依次錄入各小數(shù)位數(shù)，如圖1-2-2所示。項目小數(shù)位數(shù)存貨數(shù)量5位存貨單價5位開票單價5位件數(shù)5位換算率5位存貨體積2位存貨重量2位表1-2-2數(shù)據(jù)精度圖1-2-2設置數(shù)據(jù)精度在后（2）單擊“確定”按鈕更新設置后，單擊“取消”按鈕返回“基礎(chǔ)設置”界面。提示數(shù)據(jù)精度設置可以滿足不同用戶對數(shù)據(jù)精確度的需求，所填列的小數(shù)位數(shù)越多，數(shù)據(jù)越精確。3．部門檔案（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“部門檔案”命令，打開“部門檔案”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-3所示信息依次錄入部門編碼（部門編碼根據(jù)下方“編碼規(guī)則**”中*號的數(shù)量和排列設置）、部門名稱及成立日期，如圖1-2-3所示。部門編碼部門名稱01辦公室02財務部03人事部04業(yè)務部05醫(yī)務室06工會07倉庫08運輸隊09退休部10采購部11銷售部表1-2-3部門編碼和部門名稱圖1-2-3設置部門檔案在后（3）每錄入一個部門，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將錄入的部門信息顯示在左方部門區(qū)域內(nèi)。提示“編碼規(guī)則**”表示該編碼只能有一級，為兩位數(shù)編碼，如部門編碼為01、02、03等。“編碼規(guī)則***”表示該編碼可以是兩級，第一級兩位編碼，第二級一位編碼，如支票結(jié)算方式編碼為02，普通支票結(jié)算方式編碼為021，現(xiàn)金支票結(jié)算方式編碼為022等。4．客戶分類（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶分類”命令，打開“客戶分類”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-4所示信息依次錄入分類編碼（分類編碼根據(jù)下方“編碼規(guī)則**”中*號的數(shù)量和排列設置）及分類名稱，如圖1-2-4所示。表1-2-4客戶類別圖1-2-4設置客戶分類客戶類別編碼客戶類別01A類客戶02B類客戶（3）每錄入一個分類，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將錄入的客戶分類信息顯示在左方客戶分類區(qū)域內(nèi)。（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕。5．客戶檔案（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶檔案”命令，打開“客戶檔案”界面。（2）單擊“增加”按鈕，打開“增加客戶檔案”界面。根據(jù)表1-2-5所示信息依次錄入客戶編碼、客戶名稱、客戶簡稱、幣種、所屬分類及稅號，同時，勾選“國內(nèi)”前的復選框，如圖1-2-5所示。表1-2-5客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類稅號幣種001客戶甲甲01K00001人民幣002客戶乙乙01K00002人民幣003客戶丙丙02K00003人民幣004客戶丁丁02K00004人民幣005零散客戶零散客戶02

人民幣圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理圖1-2-5設置客戶檔案（3）每錄入一個客戶檔案，單擊“保存并新增”按鈕，保存該客戶信息并打開新的“增加客戶檔案”界面。（4）錄完最后一個客戶信息后，單擊“保存”按鈕，保存客戶檔案信息。6．供應商分類（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應商分類”命令，打開“供應商分類”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-6所示信息依次錄入分類編碼（分類編碼根據(jù)下方“編碼規(guī)則**”中*號的數(shù)量和排列設置）及分類名稱，如圖1-2-6所示。表1-2-6供應商類別供應商類別編碼供應商類別01A類供應商02B類供應商圖1-2-6設置供應商分類（3）每錄入一個分類，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將錄入的供應商分類信息顯示在左方供應商分類區(qū)域內(nèi)。（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕。7．供應商檔案（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應商檔案”命令，打開“供應商檔案”界面。（2）單擊“增加”按鈕，打開“增加供應商檔案”界面。根據(jù)表1-2-7所示信息依次錄入供應商編碼、供應商名稱、供應商簡稱、幣種、所屬分類及稅號，同時，勾選“采購”前的復選框，如圖1-2-7所示。表1-2-7供應商檔案供應商編碼供應商名（簡）稱所屬分類稅號幣種01中華01G00001人民幣02興華01G00002人民幣03泛美02G00003人民幣04艾德02G00004人民幣05零散供應商02

人民幣圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理圖1-2-7設置供應商檔案（3）每錄入一個供應商檔案，單擊“保存并新增”按鈕，保存該供應商信息并打開新的“增加供應商檔案”界面。（4）錄完最后一個供應商信息后，單擊“保存”按鈕，保存供應商檔案信息。8．存貨分類（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”命令，打開“存貨分類”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-8所示信息依次錄入分類編碼（分類編碼根據(jù)下方“編碼規(guī)則**”中*號的數(shù)量和排列設置）及分類名稱，如圖1-2-8所示。圖1-2-8設置存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱01A02B03C04D05E06勞務07X08低值易耗品表1-2-8存貨類別（3）每錄入一個分類，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將錄入的存貨分類信息顯示在左方存貨分類區(qū)域內(nèi)。（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕。9．計量單位（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”命令，打開“計量單位”界面。（2）單擊“分組”按鈕，打開“計量單位組”界面。（3）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-9所示信息依次錄入計量單位組編碼“01”、計量單位組名稱“基本計量單位”，計量單位組類別選擇“無換算率”，如圖1-2-9所示。表1-2-9計量單位計量單位組編碼計量單位組名稱計量單位編碼計量單位名稱01基本計量單位011件012小時圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理圖1-2-9增加計量單位組（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)在下方自動顯示生成的計量單位組信息。（5）單擊“退出”按鈕，返回“計量單位”界面。（6）單擊“單位”按鈕，打開“計量單位”詳情界面。（7）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-9所示信息依次錄入計量單位編碼和計量單位名稱，如圖1-2-10所示。圖1-2-10增加計量單位（8）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)在下方自動顯示生成的計量單位信息。（9）設置完成后，單擊“退出”按鈕。10．存貨檔案（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”命令，打開“存貨檔案”界面。（2）單擊“增加”按鈕，打開“增加存貨檔案”界面。根據(jù)表1-2-10所示信息依次錄入存貨編碼、存貨名稱、存貨分類、計量單位組、主計量單位、銷項稅率、進項稅率，同時，選擇“存貨屬性”，如圖1-2-11所示。表1-2-10存貨檔案存貨編碼存貨名稱存貨分類主計量單位參考成本銷項稅率進項稅率存貨發(fā)出計價方法存貨屬性001A101件3013%13%先進先出法內(nèi)銷、外購、外銷002B102件6513%13%先進先出法（同上）003C103件6213%13%移動加權(quán)平均法（同上）004D104件4913%13%月末一次加權(quán)平均法（同上）005E105件115013%13%個別計價法（同上）表1-2-10存貨檔案（續(xù)表）存貨編碼存貨名稱存貨分類主計量單位參考成本銷項稅率進項稅率存貨發(fā)出計價方法存貨屬性006修理06小時

13%13%

應稅勞務、外銷007X07件

13%13%

外銷、外購008低值易耗品08件

13%13%

外購、生產(chǎn)耗用009運費06件

9%9%

勞務費用圖1-2-11存貨檔案基本設置在后提示（1）在“增加存貨檔案”界面中有“基本”“成本”“控制”“其他”等菜單選項，可以根據(jù)需要輸入相關(guān)信息。例如，準備對某一存貨采用計劃價核算成本，需要在“成本”選項下輸入計劃價等。（2）在“基本”菜單選項下有24個存貨屬性，可以根據(jù)存貨的實際情況在復選框“□”中畫上“√”，但24個存貨屬性不能全畫“√”，否則在以后錄入采購單、銷售發(fā)貨單等根據(jù)存貨屬性選擇存貨時，將無參照可選。（3）單擊“成本”選項卡，根據(jù)表1-2-10所示信息依次錄入計價方式、參考成本，如圖1-2-12所示。圖1-2-12存貨檔案成本設置在后提示計價方式中，移動加權(quán)平均法即系統(tǒng)中的移動平均法，月末一次加權(quán)平均法即系統(tǒng)中的全月平均法。（4）每錄入一個存貨檔案，單擊“保存”按鈕即可保存該存貨信息。11．外幣設置（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財務”|“外幣設置”命令，打開“外幣設置”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-11所示信息依次錄入幣名、幣符、匯率小數(shù)位，同時，選擇折算方式為“外幣×匯率=記賬本位幣”、匯率為“固定匯率”。表1-2-11外幣信息外幣編碼幣名幣符匯率小數(shù)位外幣使用匯率2019年11月外幣匯率外幣折算方式01美元$3固定匯率1∶7.009外幣×匯率=記賬本位幣02德國馬克DEM3固定匯率1∶12.058外幣×匯率=記賬本位幣（3）單擊“確認”按鈕，輸入2019年11月的記賬匯率，如圖1-2-13所示。圖1-2-13設置外幣（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕。12．會計科目（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財務”|“會計科目”命令，打開“會計科目”界面。（2）單擊“增加”按鈕，打開“增加會計科目”界面。根據(jù)表1-2-12所示信息依次錄入科目編碼、科目名稱及備注欄信息，如圖1-2-14所示。單擊“確定”按鈕，會計科目增加成功?？颇烤幋a科目名稱備注1001庫存現(xiàn)金日記賬1002銀行存款

100201銀行存款——人民幣日記賬、銀行賬100202銀行存款——美元外幣、日記賬、銀行賬100203銀行存款——德國馬克外幣、日記賬、銀行賬1012其他貨幣資金

101201其他貨幣資金——人民幣

101202其他貨幣資金——美元外幣101203其他貨幣資金——德國馬克外幣1101交易性金融資產(chǎn)

1121應收票據(jù)客戶往來1122應收賬款

112201應收賬款——應收融資租賃款客戶往來112202應收賬款——應收人民幣賬款客戶往來表1-2-12會計科目信息表科目編碼科目名稱備注112203應收賬款——應收外匯賬款

11220301應收賬款——應收外匯賬款——美元外幣、客戶往來11220302應收賬款——應收外匯賬款——德國馬克外幣、客戶往來1123預付賬款

112301預付賬款——預付人民幣賬款供應商往來112302預付賬款——預付外匯賬款

11230201預付賬款——預付外匯賬款——美元外幣、供應商往來11230202預付賬款——預付外匯賬款——德國馬克外幣、供應商往來1131應收股利

1132應收利息

1221其他應收款

1231壞賬準備

1401材料采購

1402在途物資

1403原材料

1405庫存商品數(shù)量核算，件1406發(fā)出商品

1407商品進銷差價

1411周轉(zhuǎn)材料

1511長期股權(quán)投資

151101長期股權(quán)投資——其他股權(quán)投資

1601固定資產(chǎn)

160101固定資產(chǎn)——非融資租入固定資產(chǎn)

160102固定資產(chǎn)——融資租入固定資產(chǎn)

1602累計折舊表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）科目編碼科目名稱備注1604在建工程

1606固定資產(chǎn)清理

1701無形資產(chǎn)

1801長期待攤費用

1811遞延所得稅資產(chǎn)

1901待處理財產(chǎn)損溢190101待處理財產(chǎn)損溢——待處理非流動資產(chǎn)損溢

190102待處理財產(chǎn)損溢——待處理流動資產(chǎn)損溢

2001短期借款

2201應付票據(jù)供應商往來2202應付賬款

220201應付賬款——應付人民幣賬款供應商往來220202應付賬款——應付外匯賬款

22020201應付賬款——應付外匯賬款——美元外幣、供應商往來22020202應付賬款——應付外匯賬款——德國馬克外幣、供應商往來2203預收賬款

220301預收賬款——人民幣客戶往來2211應付職工薪酬

2221應交稅費

222101應交稅費——應交個人所得稅

222102應交稅費——應交消費稅表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）科目編碼科目名稱備注222103應交稅費——應交增值稅

22210301應交稅費——應交增值稅——銷項稅額

22210302應交稅費——應交增值稅——未交稅金

22210303應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出

22210304應交稅費——應交增值稅——進項稅額

22210305應交稅費——應交增值稅——已交稅金

222104應交稅費——應交城市維護建設稅

222105應交稅費——應交所得稅

2232應付股利

2241其他應付款

224101其他應付款——工會經(jīng)費

224102其他應付款——職工教育經(jīng)費

224103其他應付款——退休人員經(jīng)費

224104其他應付款——代扣房租水電費

2501長期借款

2502應付債券250201應付債券——債券面值

250202應付債券——債券溢價

250203應付債券——應計利息

2701長期應付款

2801預計負債

4001實收資本表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）科目編碼科目名稱備注4002資本公積

400201資本公積——資產(chǎn)評估增值

400202資本公積——接受捐贈實物資產(chǎn)

400203資本公積——資本折算差額

400204資本公積——資本溢價

4101盈余公積

410101盈余公積——法定盈余公積

410102盈余公積——任意盈余公積

4103本年利潤

4104利潤分配

410401利潤分配——未分配利潤

410402利潤分配——提取法定盈余公積

410403利潤分配——提取任意盈余公積

6001主營業(yè)務收入數(shù)量核算，件6051其他業(yè)務收入

605101其他業(yè)務收入——融資租出固定資產(chǎn)

605102其他業(yè)務收入——經(jīng)營租出固定資產(chǎn)

605103其他業(yè)務收入——修理收入

6111投資收益

611101投資收益——出售股票收益

6301營業(yè)外收入

表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）科目編碼科目名稱備注6401主營業(yè)務成本

6402其他業(yè)務成本

640201其他業(yè)務成本——融資租出固定資產(chǎn)

640202其他業(yè)務成本——經(jīng)營租出固定資產(chǎn)640203其他業(yè)務成本——其他經(jīng)營人員工資及福利

640204其他業(yè)務成本——修理支出

6403稅金及附加

6601銷售費用

660101銷售費用——銷售人員工資及福利費

660102銷售費用——差旅費

660103銷售費用——廣告費

6602管理費用

660201管理費用——管理人員工資及福利

660202管理費用——工會經(jīng)費

660203管理費用——職工教育經(jīng)費

660204管理費用——辦公文具費

660205管理費用——折舊費

660206管理費用——修理費

660207管理費用——租賃費

660208管理費用——壞賬損失

660209管理費用——低值易耗品攤銷

表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）科目編碼科目名稱備注660210管理費用——差旅費

660211管理費用——退休員工工資

6603財務費用

660301財務費用——利息

660302財務費用——匯兌損益

660303財務費用——金融機構(gòu)手續(xù)費

660304財務費用——購貨折扣

6711營業(yè)外支出

6801所得稅費用表1-2-12會計科目信息表（續(xù)）圖1-2-14新增會計科目（3）若要修改已經(jīng)存在的會計科目，在“會計科目”界面選中擬修改的會計科目，單擊“修改”按鈕，打開“會計科目_修改”界面（見圖1-2-15），單擊“修改”按鈕，即可對該會計科目進行修改。圖1-2-15修改會計科目（4）若要刪除已經(jīng)存在的會計科目，在“會計科目”界面選中擬刪除的會計科目，單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)彈出“刪除記錄”對話框，單擊“確定”按鈕，即可刪除該會計科目。13．憑證類別（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財務”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預置”界面，選擇“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕，如圖1-2-16所示。圖1-2-16憑證類別預置（2）單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”界面。（3）單擊“修改”按鈕，雙擊擬修改項，根據(jù)表1-2-13所示信息依次選擇限制類型、限制科目，如圖1-2-17所示。圖1-2-17設置憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,1002表1-2-13憑證類別（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕。14．結(jié)算方式（1）在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”命令，打開“結(jié)算方式”界面。（2）單擊“增加”按鈕，根據(jù)表1-2-14所示信息依次錄入結(jié)算方式編碼（結(jié)算方式編碼根據(jù)下方“編碼規(guī)則***”中*號的數(shù)量和排列設置）及結(jié)算方式名稱，同時，根據(jù)需要在“是否票據(jù)管理”前的復選框中進行勾選，如圖1-2-18所示。表1-2-14結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理01現(xiàn)金

02支票

021普通支票

022現(xiàn)金支票

023轉(zhuǎn)賬支票

03匯票

031銀行匯票

032商業(yè)承兌匯票是033銀行承兌匯票是04銀行本票

05匯兌

051電匯

052信匯

06委托收款

07托收承付圖1-2-18設置結(jié)算方式（3）每錄入一個分類，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將錄入的結(jié)算方式信息顯示在左方結(jié)算方式區(qū)域內(nèi)。（4）設置完成后，單擊“退出”按鈕?？傎~系統(tǒng)啟用和初始化圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理二、總賬系統(tǒng)啟用和初始化在“基礎(chǔ)設置”界面執(zhí)行“轉(zhuǎn)到”|“業(yè)務工作”命令，打開“業(yè)務工作”界面。1．總賬系統(tǒng)參數(shù)設置（1）在“業(yè)務工作”界面執(zhí)行“財務會計”|“總賬”|“設置”|“選項”命令，打開“選項”界面。（2）單擊“編輯”按鈕，在“憑證”選項卡下，根據(jù)表1-2-15所示信息選中“可以使用應收受控科目”“可以使用應付受控科目”前的復選框，如圖1-2-19所示。表1-2-15總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)信息操作視頻總賬系統(tǒng)參數(shù)設置項目選項啟用月份2019.11憑證審核控制到操作員否出納憑證必須經(jīng)由出納簽字是憑證編號由系統(tǒng)編號可以使用應收受控科目是可以使用應付受控科目是圖1-2-19總賬系統(tǒng)參數(shù)憑證設置（3）在“權(quán)限”選項卡下，根據(jù)表1-2-15所示信息選中“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”前的復選框，如圖1-2-20所示。圖1-2-20總賬系統(tǒng)參數(shù)權(quán)限設置（4）單擊“確定”按鈕，完成參數(shù)設置。圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理2．期初余額錄入（1）在“業(yè)務工作”界面執(zhí)行“財務會計”|“總賬”|“設置”|“期初余額”命令，打開“期初余額錄入”界面，根據(jù)表1-2-16所示信息依次錄入各科目的期初余額，如圖1-2-21所示。表1-2-16期初余額操作視頻

期初余額錄入科目名稱期初借方余額期初貸方余額備注原幣本幣（人民幣）原幣本幣（人民幣）庫存現(xiàn)金

1859.48

銀行存款

1403350.00

銀行存款——人民幣

450000.00

銀行存款——美元50000.00350450.00（直接錄入）

銀行存款——德國馬克50000.00602900.00（直接錄入）

應收賬款

70518.86

應收賬款——應收人民幣賬款

24680.00

客戶：甲應收賬款——應收外匯賬款

45838.86

應收賬款——應收外匯款——美元6540.0045838.86

客戶：乙在途物資

2600.00

圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理表1-2-16期初余額（續(xù)）科目名稱期初借方余額期初貸方余額備注原幣本幣（人民幣）原幣本幣（人民幣）庫存商品

163325.00

數(shù)量：2850件固定資產(chǎn)

1600000.00

固定資產(chǎn)——非融資租入固定資產(chǎn)

1600000.00

累計折舊

692359.34

在建工程

1400000.00

應付賬款

4782.80

應付賬款——應付外匯賬款

4782.80

應付賬款——應付外匯款——美元

682.384782.80供應商：泛美應付債券

153600.00

應付債券——債券面值

150000.00應付債券——債券溢價

3600.00圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理科目名稱期初借方余額期初貸方余額備注原幣本幣（人民幣）原幣本幣（人民幣）實收資本

2296047.20

資本公積

10000.00

資本公積——資本折算差額

10000.00

盈余公積

481440.00

盈余公積——法定盈余公積

320960.00

盈余公積——任意盈余公積

160480.00

本年利潤

840000.00

利潤分配

163424.00

利潤分配——未分配利潤

163424.00

合計

4641653.34

4641653.34表1-2-16期初余額（續(xù)）圖1-2-21錄入期初余額（2）對于涉及輔助核算的科目，還需對“輔助期初余額”進行設置。以“應收賬款——應收人民幣賬款”為例，雙擊“應收賬款——應收人民幣賬款”科目的“期初余額”欄，打開“輔助期初余額”界面。單擊“增行”按鈕，根據(jù)表1-2-16所示信息依次錄入客戶、金額等，如圖1-2-22所示；若該科目需要輸入往來明細資料，則單擊“往來明細”按鈕，在打開的“期初往來明細”界面單擊“增行”按鈕，錄入該科目的期初往來明細資料，如圖1-2-23所示。圖1-2-22錄入輔助期初余額圖1-2-23錄入期初往來明細（3）錄入完成后，單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)彈出“期初試算平衡表”對話框，如圖1-2-24所示。圖1-2-24“期初試算平衡表”對話框（4）試算結(jié)果平衡后，單擊“退出”按鈕返回。圖1-1-1啟動系統(tǒng)管理3．期末結(jié)轉(zhuǎn)設置（1）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)。在“業(yè)務工作”界面執(zhí)行“財務會計”|“總賬”|“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，打開“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設置”界面。根據(jù)表1-2-17所示信息依次錄入庫存商品科目、商品銷售收入科目、商品銷售成本科目，同時，選擇憑證類別“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證”，選中“按商品銷售（貸方）數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)”前的按鈕，如圖1-2-25所示。表1-2-17銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設置信息操作視頻期末結(jié)轉(zhuǎn)設置科目定義編號庫存