生產(chǎn)物資及非生產(chǎn)物資采購(gòu)控制措施

生產(chǎn)用料采購(gòu)控制措施,,,,,,

采購(gòu)環(huán)節(jié),責(zé)任部門,會(huì)簽（參與）部門,審批人,控制目標(biāo),關(guān)鍵控制點(diǎn),監(jiān)督檢查方法

需求計(jì)劃,生產(chǎn)部門,采購(gòu)部,生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人/分子公司總經(jīng)理,匹配性、真實(shí)性、合理性,"1.需求計(jì)劃應(yīng)根據(jù)安全庫(kù)存量、月耗用量、預(yù)計(jì)銷量來(lái)制定；

2.計(jì)劃制定與審批程序",需求計(jì)劃文件、制度文件

采購(gòu)計(jì)劃,采購(gòu)部,,采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、分子公司總經(jīng)理,匹配性、真實(shí)性、合理性,"1.根據(jù)庫(kù)容、保質(zhì)期、儲(chǔ)運(yùn)情況、生產(chǎn)情況、行情預(yù)測(cè)報(bào)告制定采購(gòu)計(jì)劃；

2.計(jì)劃制定與審批程序",采購(gòu)計(jì)劃文件、行情預(yù)測(cè)報(bào)告、制度文件

選擇供應(yīng)商,采購(gòu)部,,供應(yīng)商由采購(gòu)經(jīng)理確定；采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人/分子公司總經(jīng)理審批；,控制質(zhì)價(jià)、防范舞弊、較優(yōu)性價(jià)比,"1.多方詢價(jià)（至少3個(gè)供應(yīng)商），價(jià)格按較優(yōu)性價(jià)比確定

2.供應(yīng)商選定及審批程序

3.采購(gòu)方式的確定（招標(biāo)、詢價(jià)或定向采購(gòu)、直接采購(gòu)）",供應(yīng)商審批文件、制度文件、訪談

簽訂采購(gòu)協(xié)議或合同,采購(gòu)部,,采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、分子公司總經(jīng)理,保證供應(yīng)、防止合法權(quán)益受侵害,"1.時(shí)間、期限、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)格、供貨方式、收貨地點(diǎn)；

2.雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；

3.貨款結(jié)算方式；

4.發(fā)票要求；

5.雙方授權(quán)代表簽字、蓋章；

6.合同變更應(yīng)履行相關(guān)審批程序。",合同及補(bǔ)充協(xié)議

貨物跟蹤,合同簽訂部門,,,及時(shí)到貨，避免影響生產(chǎn),"1.是否按合同要求時(shí)間及期限到貨

2.遇異常情況，是否履行報(bào)告程序",訪談

質(zhì)檢,技術(shù)部,,,質(zhì)量達(dá)標(biāo),"1.按公司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢測(cè)方法檢驗(yàn)物資質(zhì)量；

2.質(zhì)檢報(bào)告書，并有質(zhì)檢人員簽字確認(rèn)",質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、制度文件

到貨計(jì)量,地磅房,倉(cāng)管、采購(gòu),,到貨數(shù)量與采購(gòu)數(shù)量一致，準(zhǔn)確計(jì)量,"1.是否制定計(jì)量規(guī)則及程序，并嚴(yán)格執(zhí)行；

2.計(jì)量人員及司機(jī)簽字確認(rèn)

3.倉(cāng)管員、采購(gòu)員到場(chǎng)",過(guò)磅單、抽驗(yàn)單、計(jì)量臺(tái)賬、采購(gòu)臺(tái)賬、制度文件

退貨,采購(gòu)部,倉(cāng)管、財(cái)務(wù),,質(zhì)量達(dá)標(biāo),"1.是否制定退貨審批程序，退貨執(zhí)行程序，財(cái)務(wù)必須參與，并進(jìn)行退貨會(huì)計(jì)處理；

2.倉(cāng)管員登記退貨臺(tái)賬；

3.運(yùn)貨司機(jī)簽字確認(rèn)；",倉(cāng)管臺(tái)賬、退貨審批單、退貨調(diào)拔單、出庫(kù)單、制度文件

入庫(kù),生產(chǎn)部門,,,保證物資存入倉(cāng)庫(kù)并有入庫(kù)記錄,"1.入庫(kù)單據(jù)保管員簽字確認(rèn)；

2.保管員登記物資入庫(kù)臺(tái)賬；

3.自制票據(jù)規(guī)范傳遞；",入庫(kù)單、臺(tái)賬、會(huì)計(jì)憑證

發(fā)票,采購(gòu)物料部,財(cái)務(wù)部,,保證票據(jù)有效合法,"1.有無(wú)發(fā)票；

2.發(fā)票的真實(shí)有效性是否進(jìn)行核實(shí)；",發(fā)票網(wǎng)上驗(yàn)證

結(jié)算申款,采購(gòu)物料部,財(cái)務(wù)部,采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、分子公司總經(jīng)理,按合同付款，維護(hù)信譽(yù),"1.制定結(jié)算規(guī)則及審批程序

2.申款金額、內(nèi)容與實(shí)際到貨情況、合同對(duì)應(yīng)，時(shí)間符合合同付款時(shí)限；

3.單據(jù)齊全。",申款單、到貨單、入庫(kù)單、檢驗(yàn)單、合同、發(fā)票、制度文件

付款,財(cái)務(wù)部,,財(cái)務(wù)總監(jiān)、分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理,避免資金和信用受損,"1.核實(shí)申款事項(xiàng)；

2.資金支付程序。",申款單、資金支付單據(jù)、會(huì)計(jì)憑證

會(huì)計(jì)控制,財(cái)務(wù)部,采購(gòu)、倉(cāng)管,,賬實(shí)相符,"1.會(huì)計(jì)記錄、采購(gòu)記錄與倉(cāng)儲(chǔ)記錄一致；

2.定期與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)。",合同、盤點(diǎn)表、采購(gòu)臺(tái)賬、核對(duì)記錄或詢證函、會(huì)計(jì)賬簿

后續(xù)評(píng)估,財(cái)務(wù)部,采購(gòu)、生產(chǎn)、技術(shù),,,"1.評(píng)估程序與方法

2.評(píng)估依據(jù)：履約情況、經(jīng)濟(jì)效益情況",相關(guān)評(píng)估文件

供方的確定,采購(gòu)部,生產(chǎn)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、采購(gòu)委員會(huì),采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人、分子公司總經(jīng)理,,"1.合格供應(yīng)商確定程序；

2.是否建立供應(yīng)商檔案

3.供應(yīng)商淘汰機(jī)制",制度文件、供應(yīng)商檔案

企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)的不相容崗位至少包括：,,,,,,

1.請(qǐng)購(gòu)與審批。企業(yè)物品采購(gòu)應(yīng)由使用部門根據(jù)其需要提出申請(qǐng)，并經(jīng)分管采購(gòu)工作的負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。,,,,,,

2.供應(yīng)商的選擇與審批。企業(yè)應(yīng)由采購(gòu)部門和相關(guān)部門共同參與詢價(jià)程序并確定供應(yīng)商，但是決定供應(yīng)商的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)審批。,,,,,,

3.采購(gòu)合同協(xié)議的擬訂、審核與審批。企業(yè)應(yīng)由采購(gòu)部門下訂單或起草購(gòu)貨合同并經(jīng)授權(quán)部門或人員審核、審批。,,,,,,

4.采購(gòu)、驗(yàn)收與相關(guān)記錄。企業(yè)采購(gòu)、驗(yàn)收與會(huì)計(jì)記錄工作職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，以保證采購(gòu)數(shù)量的真實(shí)性和采購(gòu)價(jià)格、質(zhì)量的合規(guī)性、采購(gòu)記錄