員工費(fèi)用報(bào)銷流程及辦法

員工費(fèi)用報(bào)銷辦法及流程一：報(bào)銷辦法：1、所有請(qǐng)購(gòu)及報(bào)銷支出，包含材料、設(shè)備、物品請(qǐng)購(gòu)、差旅費(fèi)、車輛費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷等，必須于事件發(fā)生前依照公司規(guī)定辦理請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃或獲審批并獲得相應(yīng)權(quán)責(zé)負(fù)責(zé)人書面核準(zhǔn)。2、費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認(rèn)定以國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，

3、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。

4、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必須填寫借款單或支票使用申請(qǐng)單，寫清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字后出納人員才能放款。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。5、費(fèi)用報(bào)銷的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。6、報(bào)銷材料以“周”為單位，報(bào)銷油費(fèi)、通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用以“月”為單位并附相關(guān)憑證，不得幾周或幾月憑證粘于一起，否則財(cái)務(wù)部將予以退單處理。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷。7、對(duì)于報(bào)銷時(shí)出現(xiàn)填寫或計(jì)算的錯(cuò)誤，公司采取只減不加的方式，針對(duì)不寫小計(jì)數(shù)和總計(jì)數(shù)，報(bào)銷總額的20%將會(huì)被扣除;針對(duì)加總錯(cuò)誤，差額部分的50%將會(huì)被扣除。8、簽名的規(guī)定：①所有員工在任何憑單上簽字，表示對(duì)該憑單所載事項(xiàng)以及金額完全同意，并已盡到誠(chéng)實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核之責(zé)。②所有簽名應(yīng)同時(shí)附注日期，如不附注日期，當(dāng)產(chǎn)生爭(zhēng)議時(shí)，未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果。9、財(cái)務(wù)復(fù)核結(jié)果視情況做下列處置：①退回報(bào)銷單(注明退回原因)。②剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)。③要求報(bào)銷人員補(bǔ)充說明或補(bǔ)必要單證。10、每周一至周四為報(bào)銷日，周五周六財(cái)務(wù)不辦理報(bào)銷付款手續(xù)。11、在報(bào)銷流程前，所有單據(jù)未齊備的，必須補(bǔ)齊手續(xù)后方可進(jìn)入報(bào)銷流程。二、報(bào)銷流程：1、材料、設(shè)備類采購(gòu)報(bào)銷流程：①、材料員根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的材料計(jì)劃詢價(jià)、與供應(yīng)商洽談、簽訂供貨合同（金額或數(shù)量達(dá)到公司規(guī)定要求）。②、庫管員、施工員根據(jù)材料計(jì)劃、送貨單、規(guī)范發(fā)票、合同要求驗(yàn)收入庫，在送貨單上簽字確認(rèn)。③、庫管員根據(jù)送貨單、發(fā)票等開具入庫單，入庫單須注明商品品牌、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等級(jí)等，以備查驗(yàn)和審核。④、入庫單（后附送貨單、詢價(jià)單、合同、發(fā)票等單據(jù)）經(jīng)庫管員、材料員、項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后以“一周”為單位報(bào)公司材料科長(zhǎng)審核簽章確認(rèn)。⑤、工程部經(jīng)理審核簽字-→財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字-→總經(jīng)理審核簽字。⑥、材料會(huì)計(jì)審核簽字手續(xù)是否齊全單據(jù)是否完整在入庫單簽章并登記掛賬。⑦、出納會(huì)計(jì)付款或匯款。2、費(fèi)用類報(bào)銷流程：①、經(jīng)辦人根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃或經(jīng)批準(zhǔn)的報(bào)銷定額實(shí)行采購(gòu)或者報(bào)銷。②、經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，單據(jù)黏貼整齊規(guī)范，部門主管（項(xiàng)目經(jīng)理）審核簽字。③、交付辦公室核定定額標(biāo)準(zhǔn)、審核簽字。④、工程部經(jīng)理審核簽字-→財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字-→總經(jīng)理審核簽字。⑤、出納會(huì)計(jì)付款或匯款。3、報(bào)銷流程按順序流轉(zhuǎn)，前道程序未完成或不符合要求的，應(yīng)予以退回或整改，待符合要求才準(zhǔn)許流轉(zhuǎn)到下一道程序，每道程序負(fù)責(zé)人應(yīng)恪守崗位職責(zé)，對(duì)業(yè)務(wù)及單據(jù)的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性嚴(yán)格把關(guān)，出現(xiàn)瀆職或嚴(yán)重失誤者公司將追究責(zé)任。