農(nóng)村信用社改革

農(nóng)村地區(qū)的改革農(nóng)村信用社改革01改革實(shí)踐改革對策現(xiàn)狀分析改革概況目錄030204基本信息概述農(nóng)村信用社改革主要是兩方面：一是改革農(nóng)信社管理體制，將農(nóng)信社的管理交由地方省級政府負(fù)責(zé)；二是以法人為單位改革農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，擴(kuò)大入股范圍，提高入股額度，產(chǎn)權(quán)形式可采取股份制、股份合作制和合作制三種形式，組織形式可采取農(nóng)村股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、以縣（市、區(qū)）為單位統(tǒng)一法人和兩級法人等模式。改革實(shí)踐改革實(shí)踐1.2003年以前我國農(nóng)村信用社改革建國以來,我國農(nóng)村信用社經(jīng)歷了從人民公社、生產(chǎn)大隊管理,到中下貧農(nóng)管理,又到農(nóng)業(yè)銀行管理的多次改革。中國農(nóng)業(yè)銀行在1979年恢復(fù)后,農(nóng)村信用社成為其下設(shè)機(jī)構(gòu)。1984年,國務(wù)院審批了中國農(nóng)業(yè)銀行《關(guān)于改革信用社合作社管理體制的報告》,這次改革強(qiáng)調(diào)農(nóng)村信用社的“三性”,即組織上的合作性、管理上的民主性和經(jīng)營上的靈活性。但恢復(fù)“三性”改革并沒有取得顯著效果,農(nóng)村信用社的經(jīng)營還是按照自上而下的指令式計劃進(jìn)行。90年代后,國務(wù)院要求農(nóng)村信用社要逐漸從農(nóng)業(yè)銀行分離出來。1993年國務(wù)院下發(fā)了《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》;1994年農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社開始各自獨(dú)立辦公;1996年國務(wù)院出臺的《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》(國發(fā)33號),標(biāo)志著農(nóng)村信用社完成了與中國農(nóng)業(yè)銀行的正式脫鉤,并開始由中國人民銀行托管。2.自2003年起的農(nóng)村信用社改革及評價2003年6月27日,國務(wù)院下發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》,這個方案再次啟動了農(nóng)村信用改革的新一輪創(chuàng)新,試點(diǎn)工作在浙江等8個省進(jìn)行,該方案主要有三方面內(nèi)容,即改革農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度,改革農(nóng)村信用社管理體制以及國家?guī)头鲂庞蒙纭?004年8月底,將試點(diǎn)地區(qū)進(jìn)一步擴(kuò)大到了21個省市自治區(qū)。2007年8月,隨著最后一家省級合作社的正式掛牌,我國新的農(nóng)村信用社經(jīng)營管理體制框架已經(jīng)在全國范圍內(nèi)建立起來。這次改革在產(chǎn)權(quán)和管理權(quán)方面有很大的突破?，F(xiàn)狀分析產(chǎn)權(quán)制度資金運(yùn)營內(nèi)部治理監(jiān)管狀況現(xiàn)狀分析產(chǎn)權(quán)制度我國農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)制度方面采取多樣化方針,各地區(qū)根據(jù)自身發(fā)展水平以及信用社自身狀況來選擇不同的產(chǎn)權(quán)模式:經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產(chǎn)規(guī)模較大且已商業(yè)化經(jīng)營的少數(shù)地區(qū)實(shí)行股份制商業(yè)銀行。不具備商業(yè)銀行模式改造條件的信用社可以選擇合作銀行模式在人口相對比較稠密或糧棉商品基地縣(市),可以縣(市)為單位將信用社和縣(市)聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人。對其他還達(dá)不到條件的地區(qū),可繼續(xù)實(shí)行原先的體制,同時通過降格、合并等手段,對高風(fēng)險信用社進(jìn)行兼并和重組,并對嚴(yán)重資不抵債、機(jī)構(gòu)設(shè)置在城區(qū)或城郊、支農(nóng)服務(wù)較少的信用社,可考慮按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》予以撤銷。這樣,我國農(nóng)村信用社出現(xiàn)了三種新型的基本發(fā)展模式:農(nóng)村信用社制度框架內(nèi)重組模式、股份制農(nóng)村商業(yè)銀行模式和農(nóng)村合作銀行模式,各地都有不同選擇。但在管理模式上,除北京、天津、上海外,各地基本上都選擇組建了省級聯(lián)社。當(dāng)前問題:首先,當(dāng)前的農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)制度方面是一種混合產(chǎn)權(quán)模式,出資方主要是各級政府,監(jiān)管方面還是以政府指導(dǎo)為主,產(chǎn)權(quán)沒有明確的界定,信用社的性質(zhì)還存有“官辦”金融機(jī)構(gòu)的跡象。其次,在管理模式上,各省級地方政府都無一例外的選擇了易于行政管理的聯(lián)社模式,這造成了信用社不是對股東和社員負(fù)責(zé),而是對上一級的聯(lián)社負(fù)責(zé),同時也傷害了農(nóng)民參股入社的積極性。資金運(yùn)營(1)資產(chǎn)情況。2000年以后,農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股規(guī)模開始迅速加大,但信用社的資本充足率并沒有完全達(dá)到國家8%的標(biāo)準(zhǔn)要求。從2004年以來,農(nóng)村信用社再次出現(xiàn)增資擴(kuò)股高峰,資本充足率有明顯提高趨勢,可以預(yù)見資本不足的問題不久將會得到解決。不良貸款近年來也有所好轉(zhuǎn),但由于大多數(shù)是屬于歷史積累,在短期內(nèi)很難收回,這就使得各個信用社的不良貸款率居高不下,甚至有的地方超過了50%,成為信用社經(jīng)營困難的主要原因。(2)負(fù)債情況。從信用社的負(fù)債總體來看,農(nóng)民仍然是最主要的儲蓄者,其存款額大約占到信用社總存款的70%。從存款流動性和結(jié)構(gòu)來看,信用社保持較高的流動性水平,但流動性較高的同時也削弱了信用社的盈利能力,尤其是上存制度限制占用了大量資金限制了放貸規(guī)模。(3)盈利情況。農(nóng)村信用社從農(nóng)業(yè)銀行脫離出來后,一方面被轉(zhuǎn)嫁了許多沉重歷史包袱,制約了其進(jìn)一步發(fā)展;另一方面行業(yè)競爭加大,擠壓了信用社的盈利空間,而其服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨使得社盈利水平長期處于低位。內(nèi)部治理(1)1996年中國農(nóng)村信用社從中國農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后,農(nóng)村信用社按照《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體系改革的決定》要求,建立了農(nóng)村信用社社員代表大會、理事會、監(jiān)事會三權(quán)分立的核心治理制度。理事會負(fù)責(zé)日常事務(wù)的決策并向信用社經(jīng)營層提出經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略方針;監(jiān)事會負(fù)責(zé)對經(jīng)營層的監(jiān)督管理。代表大會負(fù)責(zé)理事會和監(jiān)事會的選舉,理事會和監(jiān)事會對代表大會負(fù)責(zé)。三會之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、相互制約。農(nóng)村信用社體系上自上而下分為四個層級,分別是國家級、省級、縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級,該體系的采用自下而上的所有權(quán)控股方式。(2)當(dāng)前問題。首先,農(nóng)村信用社“三會”制度形同虛設(shè)。社員代表大會沒有成為真正的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),自身受到信用社的控制和操縱。理事會和監(jiān)事會的規(guī)范制度還沒有建立,理事會受到上級的控制,監(jiān)事會流于形式,無法發(fā)揮有效的內(nèi)部監(jiān)管,信用社的經(jīng)營活動更多依靠行政命令的方式開展。其次,省級聯(lián)社控制制度與法人產(chǎn)權(quán)治理機(jī)制相互矛盾。農(nóng)村信用合作社的三權(quán)分立模式,解決了農(nóng)村信用社、信用社股東和政府之間的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分配問題。但改革中將信用社的管理權(quán)下放給省級政府,造成了各省都毫無例外的建立了農(nóng)村信用社省級聯(lián)社,這為地方政府控制農(nóng)村信用合作社和地方金融提供了機(jī)遇,制約了不同產(chǎn)權(quán)主體共同參與決策的權(quán)力。最后,管理水平有限,管理效率不高。監(jiān)管狀況(1)建國之初,農(nóng)村信用合作社工作主要由中國人民銀行和供銷社共同監(jiān)管,監(jiān)管的內(nèi)容多是對一些基本的規(guī)章制度的規(guī)范。80年代后,農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu),由中國農(nóng)業(yè)銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管,監(jiān)管手段多是強(qiáng)制性的行政式命令。1996年,國務(wù)院出臺了《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》,農(nóng)村信用社開始逐步脫離農(nóng)業(yè)銀行的附屬地位。(2)2003年6月,國務(wù)院出臺《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》,確定了監(jiān)管的總體原則。2004年銀監(jiān)會經(jīng)國務(wù)院審批下發(fā)的《關(guān)于明確農(nóng)村信用社監(jiān)督管理權(quán)責(zé)分工的通知》經(jīng)一步將監(jiān)管體制中各級政府、省級管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行以及銀監(jiān)會的權(quán)責(zé)明確。(3)當(dāng)前問題。首先,沒有有效的執(zhí)行對省級聯(lián)社的監(jiān)管工作。隨著國家將農(nóng)村信用社的權(quán)力逐步下放給省級政府,省級聯(lián)社的特殊地位就必須要有更高層的國家機(jī)構(gòu)嚴(yán)格管理,這方面銀監(jiān)會監(jiān)管不完善,管理基本還是流于形式。而是否應(yīng)當(dāng)建立專門的全國性信用社監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需討論。其次,信用社與監(jiān)管部門關(guān)系不暢,沒有建立適當(dāng)?shù)臏贤C(jī)制。當(dāng)前信用社還處于改革發(fā)展初期,很多業(yè)務(wù)還不規(guī)范,因此對監(jiān)管機(jī)構(gòu)存有戒心。而監(jiān)管者也沒有主動建立與各級信用社的有效溝通機(jī)制。最后,監(jiān)管體系中忽略“三會”制度。“三會”中的內(nèi)部監(jiān)事會形同虛設(shè),沒有與外部的監(jiān)管部門內(nèi)外呼應(yīng),而是在很大程度上成為信用社管理層的附屬機(jī)構(gòu)。改革對策改革對策1.明晰信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系,推進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)模式。當(dāng)前農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)問題主要是法人產(chǎn)權(quán)的概念迷糊不清,入股農(nóng)民社員享受不到自身應(yīng)有的權(quán)力,甚至連基本的監(jiān)督知情權(quán)都得不到滿足。要從根本上解決這一問題,認(rèn)為必須推進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)改革,分散股權(quán),民主管理,群眾監(jiān)督,克服“一人說了算”的內(nèi)部控制機(jī)制。具體來說,要求信用社在原有社員的基礎(chǔ)上,更廣泛的吸收當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民農(nóng)戶、個體工商業(yè)者、農(nóng)村中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金,甚至可以吸收外地資本、外資企業(yè)的資金,實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。2.增加大額貸款數(shù)量,建立區(qū)域資金流通機(jī)制,提高信用社盈利能力。解決信用社的可持續(xù)發(fā)展問題,關(guān)鍵是提高信用社自身的盈利能力。歷史債務(wù)包袱重和小額信貸利潤低是信用社提高盈利水平的兩大難題,認(rèn)為首先應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高利差相對較高的大額信貸的數(shù)量,優(yōu)化信用社的負(fù)債結(jié)構(gòu),降低資金過剩流動性的同時提高信用社的收入。其次是要建立區(qū)域間的資金流通機(jī)制,適當(dāng)放寬信用社之間的頭寸交易,進(jìn)而保證資金過剩的信用社可以及時將資金流通到資金缺乏的信用社。3.確立“三會”在內(nèi)部治理的核心地位,減少政府部門對信用社的干預(yù),加大人才引進(jìn)和培養(yǎng)力度。一方面必須確立社員大會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的地位,同時增強(qiáng)農(nóng)戶和企業(yè)股東的參與意識,保證信用社真正反映大多數(shù)社員的利益;另一方面建立名副其實(shí)的監(jiān)事會制度,保證其對理事會的監(jiān)管權(quán)力。同時,政府部門要逐漸弱化自身的經(jīng)營決策者地位,改變農(nóng)村信用社的一元決策體制,推進(jìn)多元產(chǎn)權(quán)模式。在人才培養(yǎng)方面,在吸納高素質(zhì)專業(yè)金融人才的同時,更要加大在職員工的培訓(xùn)力度,從根本上提高金融服務(wù)質(zhì)量。改革概況改革概況改革并不等于說我國不需要合作制農(nóng)村信用社，或國際規(guī)范的農(nóng)村信用社在我國無法生存。國際經(jīng)驗表明，許多發(fā)達(dá)國家，合作金融仍然是各國金融業(yè)中不可或缺的生氣勃勃的重要組成部分。合作金融的必要性和存在生存、發(fā)展的空間就在于弱勢群體可以通過團(tuán)體合作、資金聯(lián)合的方式，實(shí)現(xiàn)互助，解決單個社員不易解決的經(jīng)濟(jì)問題?，F(xiàn)在，在我國廣大農(nóng)村地區(qū)，金融服務(wù)業(yè)