費用報銷制度及流程

費用報銷制度及流程2.銀行轉(zhuǎn)賬憑證；3.公司內(nèi)部制定的其他有效報銷單據(jù)。（二）報銷單據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，不得虛報、夸大、重復(fù)報銷。（三）報銷單據(jù)應(yīng)及時報銷，原則上不得超過一個月。（四）各項費用報銷應(yīng)按照公司預(yù)算科目進行報銷，不得跨科目報銷。第八條差旅費報銷制度及流程：（一）差旅費報銷應(yīng)按照公司差旅費預(yù)算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）差旅費報銷單據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，包括交通費、住宿費、餐費等，不得虛報、夸大、重復(fù)報銷。（三）差旅費報銷單據(jù)應(yīng)包括出差申請單、交通票據(jù)、住宿票據(jù)、餐飲票據(jù)等，必須原件報銷，不得復(fù)印或掃描。（四）差旅費報銷應(yīng)按照以下流程進行：申請人→行政人事部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)→財務(wù)部審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)付款。第四章薪酬福利及相關(guān)費用報銷制度及流程第九條薪酬福利及相關(guān)費用主要包括工資、社保、公積金、年終獎、福利費等。以下是報銷制度及流程：（一）薪酬福利及相關(guān)費用應(yīng)按照公司預(yù)算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）薪酬福利及相關(guān)費用報銷單據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，包括工資條、社保、公積金等相關(guān)單據(jù)，不得虛報、夸大、重復(fù)報銷。（三）薪酬福利及相關(guān)費用報銷應(yīng)按照以下流程進行：申請人→人力資源部審核→財務(wù)部審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)付款。第五章稅費支出報銷制度及流程第十條稅費支出主要包括各項稅費支出。以下是報銷制度及流程：（一）稅費支出應(yīng)按照公司預(yù)算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）稅費支出報銷單據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，包括稅務(wù)發(fā)票等相關(guān)單據(jù)，不得虛報、夸大、重復(fù)報銷。（三）稅費支出報銷應(yīng)按照以下流程進行：申請人→財務(wù)部審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)付款。第六章工程相關(guān)支出及專項支出報銷制度及流程第十一條工程相關(guān)支出及專項支出主要包括工程材料、設(shè)備采購、技術(shù)服務(wù)費等。以下是報銷制度及流程：（一）工程相關(guān)支出及專項支出應(yīng)按照公司預(yù)算科目進行報銷，不得跨科目報銷。（二）工程相關(guān)支出及專項支出報銷單據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，包括采購合同、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)，不得虛報、夸大、重復(fù)報銷。（三）工程相關(guān)支出及專項支出報銷應(yīng)按照以下流程進行：申請人→工程部門審核→財務(wù)部審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)付款。2.在出差期間，員工應(yīng)當(dāng)妥善保管好出差期間所需的各類票據(jù)，如機票、火車票、住宿發(fā)票等；3.出差結(jié)束后，員工應(yīng)當(dāng)及時填寫《差旅費報銷單》，并將所需票據(jù)粘貼在報銷單上；4.報銷單據(jù)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的審批程序報批，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批簽字后，方可到出納處報銷；5.報銷單據(jù)金額不得超出預(yù)算，特殊情況需公司負(fù)責(zé)人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序；6.不在公司部門上班的員工申請費用報銷的，需通過郵件方式將電子版《費用報銷單》發(fā)給相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核并抄送財務(wù)部，部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)后將紙質(zhì)版《費用報銷單》寄到公司本部財務(wù)部報賬；7.財務(wù)部從收到員工審批手續(xù)齊全、票據(jù)符合規(guī)范的報銷單據(jù)起，7個工作日內(nèi)予以報銷；8.因公出差的員工必須事先填寫《出差申請單》，注明出差隨同人員、時間、地點、事由、天數(shù)、預(yù)計費用，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批簽字后方可出差。出差人員需在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜。填寫《差旅費用報銷單》，并附上《出差申請單》、《出差支出明細(xì)表》，執(zhí)行費用報銷流程。共同費用報銷需有同行人員簽名確認(rèn)。5.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，要求機打發(fā)票并附住宿清單及收費標(biāo)準(zhǔn)。實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額的，差額不予補償，超出住宿標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人自行承擔(dān)。6.報銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算。12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。7.出差期間招待客戶需要事先按業(yè)務(wù)招待費管理辦法的規(guī)定走流程，同意后方可報銷招待費，回來后補辦招待申請手續(xù)。8.出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等，將不再報銷相關(guān)費用。9.不同級別的人員一同出差，所乘交通工具可享受高級別所使用的工具（即根據(jù)實際情況，就高或就低均可）。10.部門負(fù)責(zé)人以下（含部門負(fù)責(zé)人）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐飛機。11.出差人員無法提交書面《出差申請單》的，一律以電子郵件方式走審批流程并抄送行政人事部。出差人員返回后1個工作日內(nèi)憑回程發(fā)票到行政人事部確認(rèn)實際出差天數(shù)。無法當(dāng)面確認(rèn)回程日期的，應(yīng)以電+郵件方式回復(fù)主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)回程日期并抄送行政人事部，以便行政人事部統(tǒng)計考勤。12.出差人員借款需持批準(zhǔn)后的《出差申請單》填寫《付款審批單》。由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，財務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，公司總經(jīng)理審批后方可借款。原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。13.凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷。因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。14.差旅費報銷流程包括出差申請、借支差旅費、購票和返回報銷。擬出差人員需填寫《出差申請單》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計出差費用等。由部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，由總經(jīng)理審批。出差人員將審批過的《出差申請單》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。如需統(tǒng)一訂票的，由出差人員持審批過的《出差申請單》，到行政部訂票。一般流程：員工出差后應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理報銷事宜。填寫《差旅費報銷單》（附件8）并附上《出差支出明細(xì)表》。行政人事部審核簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字，總經(jīng)理審批。市場服務(wù)部流程：員工出差后填寫《差旅費報銷單》并附上《出差支出明細(xì)表》。行政人事部審核簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字，總經(jīng)理審批。不在公司本部上班的員工申請費用報銷時，需通過郵件將電子版的《差旅費報銷單》發(fā)給相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核并抄送財務(wù)部。部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)后，將紙質(zhì)的《差旅費報銷單》寄到公司本部財務(wù)部報賬。具體要求詳見《差旅費報銷制度》。第十一條通訊費報銷制度及流程：移動通訊費報銷采用與崗位相關(guān)制，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)。外聯(lián)員工需轉(zhuǎn)正后方可享受通訊費補助。通訊費報銷流程：公司行政人事部每月初10日前將本月員工通訊費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部。公司本部員工于每季度20日前將上季度通訊費發(fā)票統(tǒng)一交至行政人事部。行政人事部根據(jù)收到的通訊費發(fā)票按報銷標(biāo)準(zhǔn)制表填單后報財務(wù)部。財務(wù)部按日常費用的審批程序集中辦理員工通訊費報銷手續(xù)。第十二條市內(nèi)交通費報銷制度及流程：員工因外出辦公一律使用公司統(tǒng)一公交卡，如遇特殊情況產(chǎn)生的交通費用據(jù)實際發(fā)生報銷。市內(nèi)交通費報銷流程：因外出辦公產(chǎn)生的市內(nèi)交通費，在產(chǎn)生前不需要申請，特殊情況外，產(chǎn)生后憑發(fā)票及費用明細(xì)進行報銷。員工整理交通發(fā)票，按月填好《費用報銷單》并附上《市內(nèi)交通費報銷明細(xì)表》（附件3）。審批按日常費用審批程序?qū)徟＼嚻痹瓌t上應(yīng)取得機打發(fā)票，在發(fā)票背面注明費用發(fā)生日期、起止地點。第十三條電腦補貼：公司鼓勵員工自帶電腦辦公，凡因工作需要使用電腦、且自行配備了電腦的員工，公司按100元/月的標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放電腦補貼，從入職當(dāng)月起發(fā)放，發(fā)滿24個月截止。第十四條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程：此類費用由公司行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。報銷流程詳見相關(guān)管理規(guī)定。：財務(wù)部根據(jù)每月考勤表計算員工應(yīng)發(fā)工資，填寫工資發(fā)放表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務(wù)部進行工資發(fā)放。（二）社會保險及各項福利支付流程：財務(wù)部根據(jù)社保及福利規(guī)定計算應(yīng)繳納的金額，填寫社保及福利繳納表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務(wù)部進行繳納。第十九條相關(guān)費用支出制度及流程（一）相關(guān)費用包括但不限于差旅費、交通費、通訊費、辦公費等，各部門應(yīng)根據(jù)實際需要進行合理支出，遵循節(jié)約原則。（二）費用支出流程：費用發(fā)生后，報銷人填寫費用報銷單及相關(guān)單據(jù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，交由行政人事部審核后簽字，最后由財務(wù)部進行付款或沖抵借支。費用報銷應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行，確保合規(guī)合法。每月8日，行政人事部會根據(jù)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)編制工資表，包括人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息。財務(wù)部會對工資表進行審核和把關(guān)。按照薪酬發(fā)放審批程序?qū)徟?，每?5日，財務(wù)部會通過銀行代發(fā)形式支付工資，如遇周末則順延。員工需要在每月末之前到行政人事部領(lǐng)取工資條，并核實工資卡內(nèi)資金。社會保險及住房公積金的支付流程是由行政人事部將公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交給財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理。住房公積金和社會保險金由行政人事部申請，財務(wù)部會根據(jù)相關(guān)附件直接進行網(wǎng)銀支付。如果有差異，應(yīng)該查明原因并按實際情況進行調(diào)整。其他福利費支出是由公司行政人事部按照審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報總經(jīng)理審批后，報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交給財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。在軟件及固定資產(chǎn)購置方面，首先需要按公司資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》（附件6），并報批。報銷標(biāo)準(zhǔn)是相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。在結(jié)賬報銷方面，資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單，經(jīng)辦人在發(fā)票背而簽字并附入庫單。按照資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?，財?wù)部會根據(jù)審批后的付款審批單以支票形式付款。如果需要提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。此類費用一般金額較大，由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)實際需要向行政人事部交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)行政人事部簽署審核意見后報總經(jīng)理及其授權(quán)人審批。財務(wù)報銷流程包括審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。接著，直接負(fù)責(zé)部門需要與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。最后，由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單，填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定。第六章報銷時間規(guī)定為了協(xié)調(diào)公司內(nèi)外業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1.財務(wù)報銷時間：每周