【中小企業(yè)融資中存在的問題及對策研究5200字（論文）】

中小企業(yè)融資中存在的問題及對策研究目錄TOC\o"1-3"\h\u146771.中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀 1235351.1內(nèi)源融資仍是中小企業(yè)的首要選擇 190361.2外源融資以間接融資為主,直接融資受到限制 1272372.我國中小企業(yè)融資困難存在的問題 1321242.1融資渠道狹窄 128812.2中小融資成本過高 2195262.3缺乏相應(yīng)的貸款擔(dān)保機構(gòu) 2194343.我國中小企業(yè)融資困難原因分析 2163443.1中小企業(yè)財務(wù)制度不完善 268313.2信用觀念淡薄，經(jīng)營風(fēng)險高 2309003.3政府銀行支持力度不夠 370963.4缺乏相匹配的金融機構(gòu) 385534.我國中小企業(yè)融資困難問題對策 346834.1完善中小企業(yè)財務(wù)制度 338894.2提高信用觀念降低風(fēng)險 3270204.3加大政府銀行支持力度 3266964.4增加相匹配的金融機構(gòu) 4327315.結(jié)語 41597參考文獻(xiàn) 5隨著國家“一帶一路”戰(zhàn)略的實施，為解決中小企業(yè)融資問題提供了特定的政治環(huán)境，面對疫情突如其來的打擊，國家也實行了諸多扶植中小企業(yè)發(fā)展的財政政策。中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、技術(shù)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著不可或缺的作用，但中小企業(yè)本身存在經(jīng)營困難，而且面臨較高的稅負(fù)，融資的問題尤為突出，這些問題的存在，加劇了中小企業(yè)的財務(wù)困境，阻礙了中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。鑒于此，需要對這些中小企業(yè)的融資問題進(jìn)行分析，并結(jié)合其實際，提出幾點針對性的融資對策。中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀1.1內(nèi)源融資仍是中小企業(yè)的首要選擇內(nèi)部融資是企業(yè)通過增加其儲蓄股東的資本、積累儲蓄、向朋友和親戚借貸等方式，將企業(yè)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y的過程。中小型公司重視我國內(nèi)部融資的主要原因是，我國的中小公司依靠自己的積累，采用低成本融資方法。因此，內(nèi)源融資對于小型企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。其次就是現(xiàn)在我國的中小型企業(yè)的融資體系還不夠完善，對金融市場還不夠了解，導(dǎo)致很多中小型企業(yè)都依靠內(nèi)部融資作為主要的方案。德國有將近70萬的金融從業(yè)人員，總?cè)丝谥贿_(dá)到了8000萬，但是我國只有310萬的金融融資人員，總?cè)丝趨s有13億。企業(yè)內(nèi)部融資的缺點就是資金太少，很難達(dá)到企業(yè)的需要，81%的企業(yè)認(rèn)為一年當(dāng)中的流動資金只可以滿足企業(yè)的部分需求。在公司發(fā)展過程的首要階段中，中小公司可以通過公司原有的內(nèi)部資金給你提供初始的發(fā)展資源。然而隨著企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模不斷的發(fā)展進(jìn)行，企業(yè)的應(yīng)收賬也不斷增加，進(jìn)而間接導(dǎo)致了企業(yè)若只通過內(nèi)部融資的方式是不能夠有效供應(yīng)企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展需求。由此可見，中小公司過渡依賴內(nèi)部融資，并不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。1.2外源融資以間接融資為主,直接融資受到限制現(xiàn)在的金融市場發(fā)展還不健全，許多金融產(chǎn)品和金融服務(wù)都沒有完善，中小型企業(yè)獲取資金的來源是從銀行取得貸款。大半的中小公司主要都是通過銀行貸款的形式來開展融資活動，只有很少一部分的企業(yè)是通過外部融資來實現(xiàn)的。事實上，我國中小公司普遍都存在發(fā)展規(guī)模小、公司總體資產(chǎn)以及各種金融產(chǎn)品不夠豐富的問題。很多中小型企業(yè)沒有辦法從銀行取得貸款，而我國的財政政策將銀行的貨幣收緊了，對中小型企業(yè)的信用度減少了，銀行實施“部分公光私營”貸款政策對中小型企業(yè)貸款的標(biāo)準(zhǔn)就提高了很多。銀行通常要求中小企業(yè)提供遠(yuǎn)高于貸款額的抵押品，在某些情況下，銀行還需要中小型企業(yè)購買其他金融產(chǎn)品或金融服務(wù)。中小公司在對某些商業(yè)銀行申請貸款前，公司首先需要達(dá)到商業(yè)銀行規(guī)定的等值存款條件。中小公司在需要資金的時候，這種貸款方式被認(rèn)為比較復(fù)雜，需要很長時間才能確保當(dāng)前模式的順利開展，這也就導(dǎo)致了中小公司在需要資金時，它并不能從銀行快速獲得相關(guān)的貸款支持，進(jìn)而使得中小公司無法快速解決當(dāng)前問題。我國中小企業(yè)融資困難存在的問題2.1融資渠道狹窄間接融資的方式，是當(dāng)前中小公司進(jìn)行融資活動中的重要方式。融資渠道的缺乏是我國中小企業(yè)面臨的一個關(guān)鍵問題，第一個原因就是私人資本市場發(fā)展的不夠穩(wěn)定。這些中小型企業(yè)的融資渠道受到阻礙，沒有辦法及時的從銀行取得貸款，就需要從銀行轉(zhuǎn)向民營資本市場當(dāng)中。但是民營資產(chǎn)市場有很大的限制，而且也沒有相關(guān)的法律給與保護(hù)。事實上，私人融資方式是中小型公司的最有利的選擇。中國的私人資本市場活躍度非常少，多數(shù)的中小公司仍舊有很多融資問題需要有效的方式進(jìn)行完善。第二就是中小型企業(yè)的融資受到了證券法的限制?，F(xiàn)在我國的《證券法》對中小型企業(yè)上市的門檻比較高，這就造成了很多大型企業(yè)已經(jīng)上市，卻還是存在中小公司不能向公眾進(jìn)行宣傳，進(jìn)而間接導(dǎo)致了諸多的中小公司沒辦法直接獲取融資活動的相關(guān)資金支持。2.2中小融資成本過高與國有企業(yè)相比，中小企業(yè)有少量的融資，單個銀行事務(wù)費用高和銀行貸款的高風(fēng)險企業(yè)，不僅不能降低銀行利息還必須支付更高的融資利息，因此，想要減少中小公司有關(guān)貸款方面存在的風(fēng)險，銀行就應(yīng)該為中小公司提供一定的擔(dān)保。為了滿足銀行的需求，中小企業(yè)需要支付擔(dān)保費和其他資產(chǎn)和資本的估值費用。由于中小企業(yè)缺乏適當(dāng)?shù)娜谫Y渠道，大多數(shù)中小企業(yè)只能通過民間融資等非正式渠道籌集資金，而這些渠道的成本相對較低。雖然上述非正式融資渠道存在著高融資成本和非法等問題，但公司可以直接籌集資金，而程序往往更合適。2.3缺乏相應(yīng)的貸款擔(dān)保機構(gòu)由于我國相關(guān)政策存在融資資源傾斜，嚴(yán)重阻礙了中小公司融資資產(chǎn)發(fā)展的問題。國家的上市政策已經(jīng)轉(zhuǎn)向大企業(yè)，而且中小企業(yè)在證券交易所上市的門檻過高，導(dǎo)致能夠在中小企業(yè)上市的企業(yè)比例很小，這樣導(dǎo)致了企業(yè)的融資資本分配成了問題。由于中小公司生產(chǎn)成本不斷上升進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)利潤不斷下降，中小公司的內(nèi)部融資也不能滿足公司的發(fā)展需求。為了繼續(xù)企業(yè)的發(fā)展，必須尋求外部資助。然而，由于穩(wěn)定的貨幣政策、銀行貸款偏好和政策趨勢，中小企業(yè)迫切需要資本，可能轉(zhuǎn)向高風(fēng)險的私人融資。但我國的私人借貸方式的利率極高，且也存在資金供應(yīng)不足問題。中國的一些金融法律和條例也對我國的中小型企業(yè)融資問題產(chǎn)生非常重大的影響。因為利率的限制作用，中小企業(yè)的財務(wù)也不夠透明，銀行沒有辦法了解當(dāng)下的貸款存在的風(fēng)險，所以銀行對中小型企業(yè)的貸款是抵觸的。在沒有充足的經(jīng)濟(jì)背景下，銀行對中小企業(yè)信貸的監(jiān)管技術(shù)和手段往往滯后，中小企業(yè)由于難以獲得全額貸款而選擇不透明、逃稅的經(jīng)營方式。我國中小企業(yè)融資困難原因分析3.1中小企業(yè)財務(wù)制度不完善中小型公司存在著企業(yè)規(guī)模小，沒有完善的金融組織以及財務(wù)員工。因此，中小公司也存在著沒有關(guān)于資產(chǎn)、負(fù)債以及其他會計財務(wù)內(nèi)容的數(shù)據(jù)內(nèi)容。企業(yè)不充分的財務(wù)報表信息，也使得會計師事務(wù)所無法發(fā)布中小公司真實的財務(wù)報告以及財務(wù)報表信息，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行相關(guān)的金融組織無法認(rèn)可中小公司制定的相關(guān)財務(wù)報表，銀行更是無法正確對中小公司的財務(wù)報表內(nèi)容進(jìn)行審計。中小型企業(yè)對銀行貸款的需求與銀行資金的缺乏之間的矛盾日益加劇，導(dǎo)致中小型企業(yè)無法與銀行建立長期的信貸合作關(guān)系。3.2信用觀念淡薄，經(jīng)營風(fēng)險高由于我國銀行貸款行業(yè)管理嚴(yán)格，準(zhǔn)入要求太多，大部分中小企業(yè)無法進(jìn)入銀行貸款支持隊列，銀行和企業(yè)之間沒有信息流。此外，由于中小企業(yè)較多，銀行對企業(yè)資金的使用并沒有完全的控制權(quán)。在現(xiàn)實生活中，中小企業(yè)為了避免負(fù)債，往往通過虛假交易合同和破產(chǎn)的方式獲得銀行貸款，給銀行等金融機構(gòu)造成巨大損失。這種不規(guī)范的信用行為嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行以及金融機構(gòu)對中小企業(yè)的形象認(rèn)可，企業(yè)從而無法獲得銀行更高的信用評級。這也就導(dǎo)致了銀行機構(gòu)無法確定中小公司存在的具體金融風(fēng)險，因此，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)也對于中小公司的信貸限制更加的嚴(yán)格，進(jìn)而導(dǎo)致了中小公司融資更加的困難。3.3政府銀行支持力度不夠在政府支持方面，政府的支持行動主要集中在大企業(yè)，對中小企業(yè)的支持遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于對大企業(yè)的支持。然而，中小企業(yè)的存活率和抗風(fēng)險能力較低。對于小公司來說，政府的支持尤為重要。沒有強有力的政府支持，中小企業(yè)很難健康發(fā)展。另一方面，中國資本市場相對保守發(fā)展緩慢。資本市場的整體環(huán)境很差，導(dǎo)致中小企業(yè)缺乏直接融資渠道，這也是中小企業(yè)融資難的主要原因之一。政府缺乏政策支持，在一定程度上加劇了中小企業(yè)融資困難。因此，改變政府支持的目標(biāo)似乎十分緊迫，需要引起重視。3.4缺乏相匹配的金融機構(gòu)中國現(xiàn)如今施行的金融體制存在不合理現(xiàn)象，其中的固有的金融結(jié)構(gòu)制約了中小型銀行以及民營銀行的發(fā)展壯大。雖然中國一直不停在進(jìn)行類似的改革，但是其中收獲的效果確是非常的少。在我國，大型銀行通常都是占據(jù)在金融機構(gòu)的主導(dǎo)地位，其中服務(wù)也是主要圍繞大型企業(yè)開展。正因為如此，導(dǎo)致服務(wù)的可比性限制了中小型公司的融資發(fā)展。因此，需要建立小額信貸機構(gòu)，其重點是為中小型企業(yè)提供服務(wù)，并向它們提供所需貸款。中小金融機構(gòu)依靠自身的優(yōu)勢為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。這些機構(gòu)的工作一般是地方性的，與區(qū)域公司接觸。因此，由于和大型銀行之間的信息不一致，他們可以充分了解中小企業(yè)的經(jīng)營情況，并在一定程度上與金融機構(gòu)和中小企業(yè)打交道。我國中小企業(yè)融資困難問題對策4.1完善中小企業(yè)財務(wù)制度我國中小公司面臨著財務(wù)人員素質(zhì)差、制度不完善、財務(wù)報告信息失真等財務(wù)問題。中小公司必須建立現(xiàn)代公司財務(wù)制度，加強對公司財務(wù)人員的繼續(xù)教育，及時提供準(zhǔn)確完整的財務(wù)信息，提高數(shù)據(jù)的透明度和可信度，嚴(yán)格遵守公司的財務(wù)會計工作的法律法規(guī)。在激烈的市場經(jīng)濟(jì)中，公司治理制度對公司的發(fā)展有著重要的影響。因此，中小公司的管理部門必須把提高公司管理水平放在重要的位置，中小公司必須有效利用現(xiàn)代技術(shù)，完善中小公司財務(wù)制度，完善財務(wù)管理方法。通過上述措施，促進(jìn)中小公司信用建設(shè)的發(fā)展，監(jiān)督和樹立公司形象，與相關(guān)綜合性金融機構(gòu)合作，獲取信貸銀行，創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。4.2提高信用觀念降低風(fēng)險誠信是一個項目的基礎(chǔ)，企業(yè)的發(fā)展離不開誠信。根據(jù)實際情況分析，中小型企業(yè)經(jīng)常出現(xiàn)故意不償還銀行貸款、逃避銀行債務(wù)的問題。這些不可靠的行為損害了公司自身的形象，破壞了公司之間的信任關(guān)系。銀行很難與缺乏信貸信心的中小型企業(yè)打交道，銀行與企業(yè)之間的關(guān)系陷入了惡性循環(huán)。一般來說，銀行和其他金融機構(gòu)都在考慮來自信用評級較高的公司的融資申請。因此，中小型企業(yè)必須誠實可靠，避免逃避銀行債務(wù)等不良信用行為，提高償債公司的信用能力，提高與銀行及其他金融機構(gòu)打交道的能力。企業(yè)形象也是企業(yè)的無形資產(chǎn)之一。促進(jìn)企業(yè)信貸的建立和銀行間商業(yè)關(guān)系的健康發(fā)展，將有助于中小企業(yè)獲得發(fā)展金融機構(gòu)所需的融資。4.3加大政府銀行支持力度支持性政策是政府管理經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效手段。貸款、補貼和稅收獎勵是支持政府政策的三項重要措施。這些支持中小公司的政策可以有效地緩解融資困難。政府通過貸款擔(dān)保、貸款和補貼利息減免，支持中小型公司的貸款;補貼是政府為鼓勵中小型公司提供的直接財政支助。公司吸收就業(yè)，加速技術(shù)研究，發(fā)展中小公司，提高中小公司之間的競爭水平。稅收獎勵是相關(guān)政策，如低稅率、減稅和免稅，以及增加固定資產(chǎn)折舊，以減輕中小公司的稅收壓力。這也是解決中小公司融資困難和建立成熟、可行和基于政策的國家支助系統(tǒng)的重要手段。它還有助于為中小公司創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。4.4增加相匹配的金融機構(gòu)目前，為中小公司提供資金的途徑很少，其發(fā)展一般依賴于公司的內(nèi)部融資。由于進(jìn)入資本市場的困難，銀行信貸已成為中小公司最重要的融資形式。然而，長期貸款的數(shù)量，特別是當(dāng)前國內(nèi)政策的緊縮，使得這種核心外部融資模式無法直接適用。因此，中國的金融體系必須得到改善，各類風(fēng)險資本、私人股票基金和風(fēng)險資本也必須得到改善。建立資本公司，滿足中小公司的融資需要，并推出各種產(chǎn)品，如信貸、資本抵押、融資租賃和公司股份融資，正在支持中小公司在直接融資方面的獨立性，支持中小公司在國內(nèi)和外國市場的需求，為中小公司建立融資渠道，并從中小公司獲得直接融資。具體情況，需要充分了解其中的問題和缺點，并進(jìn)一步改進(jìn)市場。結(jié)語中小企業(yè)融資的渠道較少且不通暢，融資困難已經(jīng)成為中小企業(yè)在其創(chuàng)立與發(fā)展的過程中的重要難題。目前我國正值經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的一個特殊階段，面臨著巨大的就業(yè)壓力和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的迫切需求。也正是在這樣的背景下，要有效地解決中小企業(yè)融資困境，需要企業(yè)和政府雙方共同做出努力。為此，應(yīng)該通過建立和完善有利于中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)，加快社會信用體系的健全和建設(shè)，完善中小企業(yè)的征信制度，促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)新和投資發(fā)展，明確政府在中小企業(yè)融資過程中職責(zé)，以更好地滿足我國中小企業(yè)融資的要求。參考文獻(xiàn)[1]付琳.淺析中小企業(yè)融資難問題及對策[J].智富時代,2018,No.B400(10):17-17.[2]姜麗萍.我國中小企業(yè)融資難的原因與對策研究[J].全國流通經(jīng)濟(jì),2020(23).[3]王利軍.我國中小企業(yè)融資難的原因及對策研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2019.[4]萬昆.當(dāng)前我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀的原因和對策研究[J].商場現(xiàn)代化,2019,000(022):111-112.[5]藺如意.我國中小企業(yè)融資難的原因分析及對策探究[J].中外企業(yè)家,2019,632(06):13.[6]劉印旭.中小企業(yè)融資難原因分析及對策研究[J].現(xiàn)代管理科學(xué),2020,No.323(02):54-56.[7]檀莊龍.中小企業(yè)融資難的成因及解決對策研究[J].長江叢刊,2019,