公司備用金管理制度格式版（3篇）

第10頁(yè)共10頁(yè)公司備用金?管理制度格?式版為了?加強(qiáng)公司對(duì)?有關(guān)部門及?各項(xiàng)目部備?用金的管理?，規(guī)范借款?行為，提高?資金利用效?率，夯實(shí)成?本費(fèi)用核算?，減少資金?損失，特制?定本制度。?一、本制?度適用于公?司各部門及?所有項(xiàng)目部?。二、備?用金范圍?1、采購(gòu)員?零星采購(gòu)備?用金；2?、個(gè)人因公?出差零星開?支備用；?3、經(jīng)常性?的零星開支?備用金；?4、項(xiàng)目兼?任財(cái)務(wù)人員?備用金；?5、其他備?用金。三?、實(shí)行備用?金制度有利?于各部門工?作人員積極?靈活地開展?業(yè)務(wù)，從而?提高工作效?率，但必須?做到?？顚?用，不得挪?用、轉(zhuǎn)借他?人或用于其?他用途，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理。?四、備用?金借款和報(bào)?銷手續(xù)程序?1、工作?人員需臨時(shí)?借用備用金?時(shí)，先到財(cái)?務(wù)部索取“?借款單”，?財(cái)務(wù)人員根?據(jù)實(shí)際需要?向借款人發(fā)?放“借款單?”，一式兩?聯(lián)，借款人?按規(guī)定的格?式內(nèi)容填寫?借款單，并?按流程辦理?簽字手續(xù)。?財(cái)務(wù)人員審?核簽字后的?“借款單”?各項(xiàng)內(nèi)容是?否正確和完?整，經(jīng)審核?無誤后才能?辦理付款手?續(xù)。2、?借款人員完?成業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索取?“報(bào)銷單”?，填寫好“?報(bào)銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)?容，并經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將“?報(bào)銷單”返?回財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真審?核無誤后，?辦理報(bào)銷手?續(xù)。3、?借款人辦理?報(bào)銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“備?用金”臺(tái)賬?，查___?_銷人員原?借款金額，?對(duì)報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退還?本人，對(duì)報(bào)?銷后低于備?用金金額款?項(xiàng)的，應(yīng)讓?其退回余額?以結(jié)清原借?款單所借賬?款。4、?因業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用備?用金的人員?可由財(cái)務(wù)部?根據(jù)實(shí)際情?況核定，撥?出一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)金?并規(guī)定使用?范圍；使用?部門必須設(shè)?立專人經(jīng)管?定額備用金?，備用金經(jīng)?管人員必須?妥善保存支?付備用金的?收據(jù)、__?__以及各?種報(bào)銷憑證?，并設(shè)備用?金登記簿，?記錄各種零?星支出。（?____i?e____?ieban?g..__?__ie_?___ie?bang.?）經(jīng)管人員?必須按月定?期向公司財(cái)?務(wù)部申報(bào)備?用金使用情?況，前賬未?清，不得繼?續(xù)借款。對(duì)?因特殊原因?不能按時(shí)結(jié)?算的，須提?前向財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人說明原?因，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人同意?后，方可延?期。五、?備用金額度?1、采購(gòu)?員借用的零?星采購(gòu)用款?，單次不得?超過___?_元，超過?____元?的材料采購(gòu)?，應(yīng)由供貨?方持合法、?真實(shí)、完整?的原始資料?，按規(guī)定的?程序經(jīng)審核?批準(zhǔn)后，到?公司財(cái)務(wù)部?或項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員處辦?理貨款支付?、結(jié)算手續(xù)?。單筆超過?____元?的采購(gòu)，必?須按照工程?部制度規(guī)定?，走合同審?批程序采購(gòu)?。2、員?工因公出差?借款，按預(yù)?計(jì)出差天數(shù)?、往返路費(fèi)?、住宿費(fèi)等?支出核定借?款額度。?3、各工程?項(xiàng)目備用金?，視各項(xiàng)目?情況不同，?備用金額度?暫定為每周?____萬?—____?萬。特殊情?況，需由項(xiàng)?目經(jīng)理提前?向總經(jīng)理說?明情況，予?以審批。?4、其他借?款，根據(jù)實(shí)?際情況核定?金額。六?、備用金使?用審批權(quán)限?備用金使?用由部門負(fù)?責(zé)人簽字批?準(zhǔn)，部門負(fù)?責(zé)人為備用?金借款的第?一責(zé)任人。?七、財(cái)務(wù)?部應(yīng)當(dāng)按照?借款日期、?借款部門、?借款人、用?途、金額、?注銷日期建?立備用金臺(tái)?賬，按月及?時(shí)清理。?八、借用備?用金的人員?應(yīng)在兩周內(nèi)?沖賬，對(duì)無?故拖延者，?財(cái)務(wù)部發(fā)出?最后一次催?辦通知后還?不辦理者，?財(cái)務(wù)部有權(quán)?從下月起直?接從借款人?工資中抵扣?，不再另行?通知。九?、所有各種?備用金，必?須在年末進(jìn)?行徹底清理?，不允許跨?年度使用。?對(duì)因特殊原?因必須跨年?度使用備用?金時(shí)，年底?必須重新辦?理借款手續(xù)?，并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本制度?由公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、本制?度自下發(fā)之?日起實(shí)施。?公司備用?金管理制度?格式版（二?）為了加?強(qiáng)公司對(duì)有?關(guān)部門及各?項(xiàng)目部備用?金的管理，?規(guī)范借款行?為，提高資?金利用效率?，夯實(shí)成本?費(fèi)用核算，?減少資金損?失，特制定?本制度。?一、本制度?適用于公司?各部門及所?有項(xiàng)目部。?二、備用?金范圍1?、采購(gòu)員零?星采購(gòu)備用?金；2、?個(gè)人因公出?差零星開支?備用；3?、經(jīng)常性的?零星開支備?用金；4?、項(xiàng)目兼任?財(cái)務(wù)人員備?用金；5?、其他備用?金。三、?實(shí)行備用金?制度有利于?各部門工作?人員積極靈?活地開展業(yè)?務(wù)，從而提?高工作效率?，但必須做?到?？顚Ｓ?，不得挪用?、轉(zhuǎn)借他人?或用于其他?用途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)?肅處理。?四、備用金?借款和報(bào)銷?手續(xù)程序?1、工作人?員需臨時(shí)借?用備用金時(shí)?，先到財(cái)務(wù)?部索取“借?款單”，財(cái)?務(wù)人員根據(jù)?實(shí)際需要向?借款人發(fā)放?“借款單”?，一式兩聯(lián)?，借款人按?規(guī)定的格式?內(nèi)容填寫借?款單，并按?流程辦理簽?字手續(xù)。財(cái)?務(wù)人員審核?簽字后的“?借款單”各?項(xiàng)內(nèi)容是否?正確和完整?，經(jīng)審核無?誤后才能辦?理付款手續(xù)?。2、借?款人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到財(cái)?務(wù)部索取“?報(bào)銷單”，?填寫好“報(bào)?銷單”的各?項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容?，并經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審批后?，再將“報(bào)?銷單”返回?財(cái)務(wù)部，財(cái)?務(wù)人員根據(jù)?財(cái)務(wù)制度規(guī)?定認(rèn)真審核?無誤后，辦?理報(bào)銷手續(xù)?。公司財(cái)?務(wù)____?文件3、?借款人辦理?報(bào)銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“備?用金”臺(tái)賬?，查___?_銷人員原?借款金額，?對(duì)報(bào)銷的超?支款項(xiàng)應(yīng)及?時(shí)付現(xiàn)退還?本人，對(duì)報(bào)?銷后低于備?用金金額款?項(xiàng)的，應(yīng)讓?其退回余額?以結(jié)清原借?款單所借賬?款。4、?因業(yè)務(wù)原因?長(zhǎng)期借用備?用金的人員?可由財(cái)務(wù)部?根據(jù)實(shí)際情?況核定，撥?出一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)金?并規(guī)定使用?范圍；使用?部門必須設(shè)?立專人經(jīng)管?定額備用金?，備用金經(jīng)?管人員必須?妥善保存支?付備用金的?收據(jù)、__?__以及各?種報(bào)銷憑證?，并設(shè)備用?金登記簿，?記錄各種零?星支出。經(jīng)?管人員必須?按月定期向?公司財(cái)務(wù)部?申報(bào)備用金?使用情況，?前賬未清，?不得繼續(xù)借?款。對(duì)因特?殊原因不能?按時(shí)結(jié)算的?，須提前向?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?說明原因，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人同意后，?方可延期。?五、備用?金額度1?、采購(gòu)員借?用的零星采?購(gòu)用款，單?次不得超過?____元?，超過__?__元的材?料采購(gòu)，應(yīng)?由供貨方持?合法、真實(shí)?、完整的原?始資料，按?規(guī)定的程序?經(jīng)審核批準(zhǔn)?后，到公司?財(cái)務(wù)部或項(xiàng)?目部財(cái)務(wù)人?員處辦理貨?款支付、結(jié)?算手續(xù)。單?筆超過__?__元的采?購(gòu)，必須按?照工程部制?度規(guī)定，走?合同審批程?序采購(gòu)。?2、員工因?公出差借款?，按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、往?返路費(fèi)、住?宿費(fèi)等支出?核定借款額?度。3、?各工程項(xiàng)目?備用金，視?各項(xiàng)目情況?不同，備用?金額度暫定?為每周__?__萬—_?___萬。?特殊情況，?需由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向總?經(jīng)理說明情?況，予以審?批。4、?其他借款，?根據(jù)實(shí)際情?況核定金額?。公司財(cái)?務(wù)____?文件六、?備用金使用?審批權(quán)限?備用金使用?由部門負(fù)責(zé)?人簽字批準(zhǔn)?，部門負(fù)責(zé)?人為備用金?借款的第一?責(zé)任人。?七、財(cái)務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照借?款日期、借?款部門、借?款人、用途?、金額、注?銷日期建立?備用金臺(tái)賬?，按月及時(shí)?清理。八?、借用備用?金的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)沖?賬，對(duì)無故?拖延者，財(cái)?務(wù)部發(fā)出最?后一次催辦?通知后還不?辦理者，財(cái)?務(wù)部有權(quán)從?下月起直接?從借款人工?資中抵扣，?不再另行通?知。九、?所有各種備?用金，必須?在年末進(jìn)行?徹底清理，?不允許跨年?度使用。對(duì)?因特殊原因?必須跨年度?使用備用金?時(shí)，年底必?須重新辦理?借款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)年?借款。十?、本制度由?公司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋和?修訂。十?一、本制度?自下發(fā)之日?起實(shí)施。?公司備用金?管理制度格?式版（三）?為了加強(qiáng)?公司對(duì)各部?門、各分公?司及各項(xiàng)目?部備用金的?管理，規(guī)范?借款行為，?提高資金利?用效率，加?強(qiáng)成本費(fèi)用?核算，減少?資金損失，?特制定本制?度。第一?條本制度適?用于公司所?屬各部門、?各分公司及?所有工程項(xiàng)?目部。第?二條備用金?范圍1、?采購(gòu)員零星?采購(gòu)備用金?；2、個(gè)?人因公出差?零星開支備?用；3、?經(jīng)常性的零?星開支備用?金；4、?工程項(xiàng)目兼?任財(cái)務(wù)人員?備用金；?5、其他備?用金。第?三條實(shí)行備?用金制度有?利于各部門?、分公司及?各工程項(xiàng)目?部工作人員?積極靈活地?開展業(yè)務(wù)，?提高工作效?率，但必須?做到?？顚?用，不得挪?用、轉(zhuǎn)借他?人或用于其?他用途。?第四條備用?金借款和報(bào)?銷手續(xù)程序?1、工作?人員需臨時(shí)?借用備用金?時(shí)，先填寫?“借款單”?，并按流程?經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)?、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人審批簽字?。財(cái)務(wù)人員?審核簽字后?的“借款單?”各項(xiàng)內(nèi)容?是否正確和?完整，審核?無誤后辦理?付款手續(xù)。?2、借款?人員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在三?日內(nèi)填寫“?報(bào)銷單”，?并經(jīng)部門經(jīng)?理審批后，?將“報(bào)銷單?”交財(cái)務(wù)計(jì)?劃部會(huì)計(jì)審?核，財(cái)務(wù)計(jì)?劃部會(huì)計(jì)審?核無誤后簽?字，經(jīng)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人、副?總裁審批簽?字后，到財(cái)?務(wù)計(jì)劃部出?納員處辦理?報(bào)銷手續(xù)。?3、財(cái)務(wù)?計(jì)劃部應(yīng)當(dāng)?按照借款部?門、借款日?期、借款人?、用途、金?額、報(bào)銷日?期建立備用?金臺(tái)賬，按?月及時(shí)清理?。14?、借款人辦?理報(bào)銷手續(xù)?時(shí)，財(cái)務(wù)計(jì)?劃部會(huì)計(jì)人?員應(yīng)查閱“?備用金”臺(tái)?賬，查明并?批注原借款?金額，對(duì)報(bào)?銷的超支款?項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本人?，對(duì)報(bào)銷后?低于備用金?金額款項(xiàng)的?，開具內(nèi)部?收據(jù)及時(shí)收?回余額以結(jié)?清原借款項(xiàng)?。5、因?業(yè)務(wù)原因長(zhǎng)?期借用備用?金的人員可?由財(cái)務(wù)計(jì)劃?部根據(jù)實(shí)際?情況核定，?撥出一筆固?定數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定使?用范圍；使?用部門必須?設(shè)立專人經(jīng)?管定額備用?金，備用金?經(jīng)管人員必?須妥善保存?支付備用金?的收據(jù)、_?___以及?各種報(bào)銷憑?證，并設(shè)備?用金登記簿?，記錄各種?零星支出。?經(jīng)管人員必?須按月定期?報(bào)銷，前賬?未清，不得?繼續(xù)借款。?對(duì)因特殊原?因不能按時(shí)?結(jié)算的，須?提前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說明?原因，經(jīng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人同?意后，方可?延期。6?、定額備用?金和臨時(shí)備?用金申請(qǐng)、?使用、歸還?適用上述規(guī)?定。7、?分公司、工?程項(xiàng)目部財(cái)?務(wù)人員于每?月月末對(duì)本?部門備用金?進(jìn)行實(shí)地盤?點(diǎn)，編制《?現(xiàn)金盤點(diǎn)表?》；分公司?及工程項(xiàng)目?部于每月_?___號(hào)之?前向公司總?部上報(bào)上個(gè)?月備用金使?用情況。?第五條備用?金額度1?、采購(gòu)員借?用的零星采?購(gòu)用款，單?次不得超過?____元?；超過__?__元的材?料采購(gòu)，應(yīng)?由供貨方持?合法、真實(shí)?、完整的原?始資料、采?購(gòu)合同，按?規(guī)定的程序?，經(jīng)審核批?準(zhǔn)后，到公?司財(cái)務(wù)計(jì)劃?部辦理貨款?支付、結(jié)算?手續(xù)。2?、備用金使?用實(shí)行定額?管理制度與?臨時(shí)管理制?度相結(jié)合，?定額借款必?須由部門負(fù)?責(zé)人簽字，?財(cái)務(wù)副總裁?批準(zhǔn)。3?、因緊急狀?況，無法完?成簽字審批?的不超過_?___元的?小額零星借?款，借款人?應(yīng)通過《公?司釘釘網(wǎng)絡(luò)?辦公規(guī)定的?程序》進(jìn)行?網(wǎng)上審批，?說明借款原?因、金額，?事后及時(shí)補(bǔ)?簽借款單；?____元?以上臨時(shí)借?款必須經(jīng)部?門負(fù)責(zé)人簽?字，財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人、副總?裁批準(zhǔn)后，?出納人員方?可辦理付款?手續(xù)。2?4、員工?因公出差借?款，按預(yù)計(jì)?出差天數(shù)、?往返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等支?出核定借款?額度，不得?無故多借備?用金。