財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告(實(shí)用)

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告(實(shí)用)財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告1

依據(jù)晉農(nóng)辦經(jīng)發(fā)〔20xx〕31號(hào)《關(guān)于開展農(nóng)夫負(fù)擔(dān)、農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化大檢查和農(nóng)夫?qū)I(yè)合作社、土地流轉(zhuǎn)大調(diào)查的通知》精神。我中心緊接著將上述《通知》以黎農(nóng)經(jīng)〔20xx〕12號(hào)文件轉(zhuǎn)發(fā)給全縣各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站，并快速召開了全縣九個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站站長(zhǎng)會(huì)議，討論部署支配了這次大檢查大調(diào)查(以下簡(jiǎn)稱“兩查”)工作詳細(xì)實(shí)施的時(shí)間、方法、步驟、要求，會(huì)后各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站樂觀組建成立“兩查”工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，抽調(diào)得力人員組成檢查小組，同時(shí)縣農(nóng)經(jīng)管理中心組織相關(guān)股室成立檢查小組，實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村普查，縣級(jí)抽查的自查方法，于6月10日開頭到20日結(jié)束，為期10天的“兩查”自查工作?，F(xiàn)將其中的農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化大檢查工作自查狀況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)管理的概況

全縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，250個(gè)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織核算管理單位。9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別于20xx年、20xx年都成立了農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心，所涉及的250個(gè)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織管理單位隨之也都實(shí)行了農(nóng)村會(huì)計(jì)托付代理制。村級(jí)“三資”管理等一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程都在中心的監(jiān)督下運(yùn)作，目前運(yùn)行質(zhì)量良好，充分顯示出了它肯定的優(yōu)勢(shì)，達(dá)到了預(yù)期的效果，從根本上解決了農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作始終得不到解決的前清后亂，理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊涂帳”。明顯遏制了以前因農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理混亂導(dǎo)致上訪告狀案件時(shí)常發(fā)生，農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序相對(duì)和諧穩(wěn)定。

二、財(cái)務(wù)規(guī)范化管理自查狀況

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心建設(shè)狀況

全縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心，隸屬政府下設(shè)機(jī)構(gòu)。各中心設(shè)中心主任1人，大都是農(nóng)經(jīng)站站長(zhǎng)兼任，共有工作人員32人，平均每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)3.5人，其中主管業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)19人、出納9人、電腦操作員4人、每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心都有固定而單獨(dú)的辦公場(chǎng)所，全部實(shí)現(xiàn)了“五有三統(tǒng)一”。即：有場(chǎng)所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統(tǒng)一機(jī)構(gòu)名稱、統(tǒng)一佩戴上崗證、統(tǒng)一使用審批單。會(huì)計(jì)核算全部實(shí)現(xiàn)了電算化，全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)基本能夠?qū)崿F(xiàn)了手工登記帳簿和網(wǎng)上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責(zé)任制度，貨幣資金管理制度，集體資金收支、審批、予決算、財(cái)務(wù)公開、會(huì)計(jì)托付代理規(guī)范化流程等各項(xiàng)管理制度。村級(jí)銀行賬戶設(shè)置除個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)個(gè)別村因撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)所致原開戶銀行(信用社)不便辦理業(yè)務(wù)和因有歷史貸款問題影響正常開展業(yè)務(wù)的村，實(shí)行中心總戶代理外，其余90%以上的村級(jí)銀行賬戶仍啟用原銀行(信用社)賬戶，并正在逐步推行“村級(jí)財(cái)務(wù)章”和“服務(wù)中心財(cái)務(wù)章”、村級(jí)組織法人手章和服務(wù)中心主任手章，雙印簽管理制度。

(二)村級(jí)管理狀況

全縣250個(gè)村級(jí)經(jīng)濟(jì)管理單位全部建立了民主理財(cái)小組，基本能夠正常按要求工作，發(fā)揮出了肯定的樂觀作用。電算化網(wǎng)絡(luò)管理掩蓋了全縣70%左右的村，有30%的村是邊遠(yuǎn)山區(qū)。250個(gè)村全部實(shí)行了財(cái)務(wù)公開，在原實(shí)行固定場(chǎng)所實(shí)行公開欄公示的基礎(chǔ)上，去年在縣紀(jì)委、縣農(nóng)廉辦的'協(xié)同支持下，在縣政務(wù)大廳設(shè)立了農(nóng)廉信息網(wǎng)服務(wù)窗口，同時(shí)各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)充分利用電算化網(wǎng)絡(luò)信息掩蓋面廣的優(yōu)勢(shì)，專設(shè)了“三資”等財(cái)務(wù)管理狀況公示窗口，拓寬了公開渠道，增加了農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開透亮?????度，今年針對(duì)農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)信息員存在的不懂操作技術(shù)，難以發(fā)揮作用的問題，縣農(nóng)廉辦、農(nóng)經(jīng)管理中心、聯(lián)合舉辦了一期全縣農(nóng)村范圍的專題培訓(xùn)會(huì)，使農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開工作更加扎實(shí)有效，基本做到了網(wǎng)上隨時(shí)公開，固定場(chǎng)所，半年一公開，全年兩公開。建立健全了相應(yīng)的各種管理規(guī)章制度，在“三資”清查工作過程中制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，縣農(nóng)經(jīng)管理中心又以〔20xx〕8號(hào)和〔20xx〕13號(hào)文件，將統(tǒng)一制訂的農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清查制度、臺(tái)賬、合同管理、工程招投標(biāo)、專項(xiàng)資金管理、轉(zhuǎn)移性資金管理、會(huì)計(jì)票據(jù)、財(cái)務(wù)檔案管理等各項(xiàng)管理制度印發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站，要求詳細(xì)仔細(xì)貫徹落實(shí)，逐項(xiàng)落實(shí)到村，做到制度公示規(guī)范上墻。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”，使我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作不斷規(guī)范、不斷完善。

三、財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督管理工作開展?fàn)顩r

為強(qiáng)化農(nóng)村集體財(cái)務(wù)規(guī)范管理，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)管作用，縣農(nóng)經(jīng)管理中心先后印發(fā)了〔20xx〕9號(hào)〔20xx〕27號(hào)《關(guān)于開展農(nóng)村集體三資管理審計(jì)實(shí)施方案》和《關(guān)于開展村級(jí)干部任期和離任審計(jì)工作通知》兩個(gè)相關(guān)文件，使我縣農(nóng)村集體財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)管工作規(guī)范、有序有效開展。截止檢查之日，共完成審計(jì)單位146個(gè)，占全縣村數(shù)的58%，審計(jì)資金總額9863萬元，審計(jì)出違紀(jì)單位63個(gè)，違紀(jì)金額510萬元，其中，不合理開支100萬元，違規(guī)票據(jù)報(bào)賬支款93萬元，庫(kù)存現(xiàn)金超限32萬元，大額現(xiàn)金結(jié)算款65萬元，坐支款50萬元，其它違紀(jì)違規(guī)金額30萬元，構(gòu)成挪用侵占集體資產(chǎn)犯罪行為40萬元。涉及村主要干部5人，財(cái)務(wù)管理人員5人，受到黨紀(jì)政紀(jì)處分8人，移送司法機(jī)關(guān)處理的2人。

四、財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)狀況

截止目前，縣鄉(xiāng)兩級(jí)共組織舉辦不同類型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)會(huì)計(jì)學(xué)問，政策法規(guī)，電算化等管理學(xué)問培訓(xùn)會(huì)(班)35期，接受專業(yè)學(xué)問教育的人數(shù)達(dá)20xx人次，通過開展培訓(xùn)教育，使全縣農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理干部的管理素養(yǎng)明顯提高，農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范化管理明顯加強(qiáng)。

五、存在問題

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作職能與人員配置關(guān)系不協(xié)調(diào)。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心主要擔(dān)當(dāng)著全縣農(nóng)村集體“三項(xiàng)管理一項(xiàng)指導(dǎo)”的詳細(xì)工作，即農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理、農(nóng)夫負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理、農(nóng)村土地承包管理和農(nóng)夫?qū)I(yè)合作社指導(dǎo)，實(shí)屬政府行為。但中心人員，除中心主任1人是在編人員，其余人員90%以上是當(dāng)時(shí)聘用人員，在一無正式勞動(dòng)工作關(guān)系，二無經(jīng)濟(jì)待遇的狀況下，很難勝任、做好這些工作。直接影響著農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心的建設(shè)，影響著整個(gè)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。

(二)村級(jí)管理制度不健全，落實(shí)不夠到位

各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村在制定制度上各有不同，有的缺少這方面，有的缺少那方面，都是有選擇性地制定的，總體衡量不夠全面、不夠詳細(xì)，大部分村缺少工程招投標(biāo)制度，專項(xiàng)資金、轉(zhuǎn)移性資金、土地補(bǔ)償費(fèi)資金方面的管理制度，盡管制定有，也是大框粗條，不夠具體，在詳細(xì)執(zhí)行過程中，難免消失漏洞，且存在主觀意斷、有章不循現(xiàn)象，透亮?????度不高，制度上墻公示做的不夠。

(三)審計(jì)監(jiān)督工作進(jìn)展緩慢，工作不夠規(guī)范。

這個(gè)問題主要有兩個(gè)方面，其一是縣鄉(xiāng)兩級(jí)行使審計(jì)工作人員，沒有有效的工作證件和必要的工作經(jīng)費(fèi);其二個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于缺編空員，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心人員是聘用臨時(shí)人員，對(duì)于行使這項(xiàng)政策性強(qiáng)，工作關(guān)系比較簡(jiǎn)單的工作有諸多困難，很難開展完成好這項(xiàng)工作，肯定程度上影響著我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)監(jiān)督工作的正常開展。

(四)財(cái)務(wù)公開不準(zhǔn)時(shí)，不夠全面。

主要體現(xiàn)在農(nóng)夫關(guān)懷的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)、專項(xiàng)專題的公開方面，如：糧食直補(bǔ)、退耕還林、社會(huì)保障、土地補(bǔ)償、“一事一議”等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金，以及村級(jí)項(xiàng)目建設(shè)資金的到位、發(fā)放、使用狀況的公開。

(五)民主理財(cái)小組形同虛設(shè)。

個(gè)別村級(jí)民主理財(cái)小組工作人員對(duì)工作存有不負(fù)責(zé)態(tài)度，敷衍了事，只是象征性的簽字、蓋章，且有代簽、代蓋現(xiàn)象，監(jiān)督只是走過程，流于形式。同時(shí)也反映出理財(cái)小組成員文化水平低，理解執(zhí)行政策法規(guī)力量有限，只能馬虎應(yīng)付，不能真正發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督管理作用。

(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)使用票據(jù)不規(guī)范。

一是原始票據(jù)不規(guī)范，有白條、一般票據(jù)進(jìn)賬;二是自制憑證不規(guī)范，記賬憑證、支出審批單、相應(yīng)的憑證封面大小不一，全縣沒有做到統(tǒng)一規(guī)范。

(七)財(cái)務(wù)檔案管理不嚴(yán)謹(jǐn)，欠規(guī)范

一方面是受辦公場(chǎng)所的限制，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)有專柜無專室;另一方面檔案資料造冊(cè)登記不規(guī)范，資料不健全，沒有明確的檔案管理人員。

六、整改措施及建議

(一)、加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作人員和村級(jí)行使經(jīng)營(yíng)管理的主要干部、專業(yè)會(huì)計(jì)(報(bào)賬員)的政策法規(guī)專業(yè)技術(shù)的教育培訓(xùn)，縣農(nóng)經(jīng)管理中心現(xiàn)已擬定出了教育培訓(xùn)方案，同時(shí)也得到了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持批示，預(yù)備在7月份詳細(xì)實(shí)施。

(二)、加強(qiáng)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村兩級(jí)服務(wù)、管理組織的機(jī)構(gòu)、制度建設(shè)，實(shí)行缺什么、補(bǔ)什么，有什么規(guī)范什么完善什么的整改方法。

(三)、加大審計(jì)監(jiān)管力度，全面提升審計(jì)質(zhì)量。

一方面要克服困難，努力工作，贏得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，賜予各方面的支持;近期由縣農(nóng)經(jīng)管理中心詳細(xì)制定縣分管領(lǐng)導(dǎo)同意通過以縣人民政府文件印發(fā)《關(guān)于對(duì)全縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)管理開展審計(jì)實(shí)施方案的通知》，這樣必將對(duì)我縣的農(nóng)審工作有一個(gè)極大的推動(dòng)作用。另一方面拓展審計(jì)范圍，延長(zhǎng)審計(jì)內(nèi)容，實(shí)行從經(jīng)濟(jì)管理的全過程到各個(gè)詳細(xì)管理環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督。

(四)、建議相關(guān)部門理順解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作職能與工作人員關(guān)系不協(xié)調(diào)消失的，工作無正常辦公經(jīng)費(fèi)，工作人員無勞動(dòng)關(guān)系，無經(jīng)濟(jì)待遇保障等問題。

(五)、建議上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門盡快辦理審計(jì)人員審計(jì)工作證件。制定出臺(tái)一個(gè)能夠解決審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)，保障農(nóng)審工作正常開展具有實(shí)質(zhì)性、可操作性、統(tǒng)一規(guī)范的文件。

總之，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作，關(guān)聯(lián)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)，農(nóng)村和諧穩(wěn)定，農(nóng)夫增收，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的一項(xiàng)特別重要工作，因此我們通過這次大檢查，對(duì)好的工作管理方法，取得的成果連續(xù)鞏固發(fā)揚(yáng)，對(duì)檢查暴露出的問題和不足，要仔細(xì)查找分析問題的根源，實(shí)行有效措施，對(duì)癥下藥，徹底整改，爭(zhēng)取在最短時(shí)間內(nèi)，使我縣的農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范，再上一個(gè)新的臺(tái)階。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告2

我校接到《x》文件后，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組成了以黨委書記孫明衛(wèi)同志為組長(zhǎng)的財(cái)務(wù)管理檢查領(lǐng)導(dǎo)組，對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行了仔細(xì)自查，現(xiàn)將自查整改情景總結(jié)如下:

1、我校同學(xué)均在政府組織下辦理了城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，人身?yè)p害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在自愿自費(fèi)的原則下，由同學(xué)自行辦理參與，學(xué)校老師和有關(guān)人員一律不準(zhǔn)參加，不存在回扣和私吞自肥現(xiàn)象。

2、每學(xué)期開學(xué)收費(fèi)時(shí)，都由上級(jí)財(cái)政部門派專人到校收費(fèi)，學(xué)校供應(yīng)場(chǎng)地和人員協(xié)作。

3、嚴(yán)格遵守報(bào)銷簽字程序，全部需要報(bào)銷的票據(jù)經(jīng)辦人首先簽字;經(jīng)總務(wù)處核實(shí)以后，由總務(wù)主任簽字;最終由學(xué)校校長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)報(bào)銷。這種報(bào)銷程序模式，從根本上杜絕了x、不記賬和x自費(fèi)等問題。

在今后的工作中，我校將一如既往的執(zhí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，并遵照檢察院提議，在財(cái)務(wù)管理中開展下列方面的`工作:

1、加強(qiáng)思想政治教育和法制教育，提高廣闊教育干部和工作人員遵守守法意識(shí)。經(jīng)過各種形式宣揚(yáng)法制，使廣闊教育工作人員充分了罪與非罪的界限，把握基礎(chǔ)的法律法規(guī)，增加自我約束和自我愛護(hù)的意識(shí)。

2、建立、完善學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。結(jié)合教育改革的實(shí)際，堅(jiān)持用改革的創(chuàng)新方法，從機(jī)制、制度和基礎(chǔ)入手，加強(qiáng)用改革創(chuàng)新的方法，從機(jī)制、制度和基礎(chǔ)入手，加強(qiáng)對(duì)策討論，建立健全、落實(shí)管理制度和監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)、財(cái)務(wù)支出、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員等重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的制度建設(shè)，用制度管事、用制度管人、用制度規(guī)范行為。

3、建立有效的監(jiān)督制機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)人員的監(jiān)督。加強(qiáng)學(xué)校內(nèi)部監(jiān)督，完善領(lǐng)導(dǎo)班子決策制度，實(shí)施校務(wù)公開等監(jiān)督方法，強(qiáng)化制約機(jī)制，實(shí)行財(cái)務(wù)公開。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告3

學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項(xiàng)特別重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。因此，我校歷來對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理都特別嚴(yán)格，力爭(zhēng)在財(cái)務(wù)工作中不消失什么疏漏，將財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)。為此，依據(jù)上級(jí)主管部門的支配，結(jié)合我校實(shí)際，現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開展?fàn)顩r自查自糾如下。

1、制度建設(shè)：制定有財(cái)務(wù)工作管理看法、財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員工作職責(zé)、財(cái)務(wù)審批人員工作職責(zé)、財(cái)物保管人員工作職責(zé)、出納人員工作職責(zé)、記賬人員工作職責(zé)、公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制制度、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度等規(guī)章制度，嚴(yán)格按制度搞好財(cái)務(wù)管理工作。

2、切實(shí)仔細(xì)地搞好預(yù)算編制工作。每年及每學(xué)期的預(yù)算編制均要求各校領(lǐng)導(dǎo)班子集體仔細(xì)討論，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，科學(xué)合理地進(jìn)行學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算，嚴(yán)格按預(yù)算編制使用公用經(jīng)費(fèi)。

3、完善學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)、管理制度。對(duì)于學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)買，都先召開教代會(huì)爭(zhēng)論通過，形成決議后才進(jìn)行購(gòu)買。2000元以上支出經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)議爭(zhēng)論打算，先向教體局提交報(bào)告，批準(zhǔn)后再進(jìn)行購(gòu)買。對(duì)固定資產(chǎn)的使用要求做好維護(hù)、修理工作，對(duì)于確不能使用的'固定資產(chǎn)要求各校不能任憑丟棄，必需按要求提交報(bào)損報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行報(bào)損處理。

4、建立和完善了財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度。我校按要求支配會(huì)計(jì)、出納參與縣市組織的財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高全部財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)工作素養(yǎng)，力爭(zhēng)將學(xué)校的財(cái)務(wù)工作做到盡善盡美。

5、公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理。我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理嚴(yán)格執(zhí)行河南省教育廳、省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈規(guī)范和加強(qiáng)農(nóng)村義務(wù)教育階段中學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)管理的看法〉的通知精神，對(duì)不能開支的項(xiàng)目做到不予開支。公用經(jīng)費(fèi)的使用除保障教學(xué)所需外，主要用于設(shè)備添置、校內(nèi)建設(shè)等方面。對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理，支出票據(jù)的收集要求做到準(zhǔn)時(shí)，嚴(yán)格審批程序，校長(zhǎng)在審核簽字時(shí)做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽，未經(jīng)學(xué)校校長(zhǎng)審核簽字的發(fā)票財(cái)務(wù)人員堅(jiān)決不予報(bào)銷，每月支出票據(jù)經(jīng)財(cái)稅所審核后才進(jìn)行做賬，沒有“小金庫(kù)”，公款公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象?？梢哉f我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理是合理、合規(guī)、合法的，也是特別嚴(yán)格的。

總之，我校對(duì)財(cái)務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級(jí)主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)，但工作中也存在著一些問題，在今后的工作中，我們將樂觀參與財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)學(xué)問，不斷提高財(cái)務(wù)人員的工作素養(yǎng)，力求將我校的財(cái)務(wù)工作做得更好。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告4

依據(jù)《x分行20xx年一季度會(huì)計(jì)檢查看法書》要求，我行由財(cái)會(huì)部部牽頭，組織x分行營(yíng)業(yè)部、B支行、B支行對(duì)看法書中指出的相關(guān)問題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情景匯報(bào)如下:

一、組織工作

2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì)，x營(yíng)業(yè)部、A支行、B支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參與了會(huì)議，會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了具體布置，要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)覺問題整改完畢，提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情景進(jìn)行追蹤檢查。

二、整改措施及整改完成情景

(一)加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范。”的情景，我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn)，利用晨會(huì)、營(yíng)業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會(huì)計(jì)管理部門依據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新學(xué)問，準(zhǔn)時(shí)把握新政策、新規(guī)定，限度削減因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，參與人員為各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員、x行營(yíng)業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)比制度解讀，訂正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。

各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《問題庫(kù)》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情景，財(cái)會(huì)部依據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài)，經(jīng)過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會(huì)計(jì)檢查等，落實(shí)學(xué)習(xí)效果。

(二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培育

針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情景，我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整，充實(shí)一線會(huì)計(jì)員工隊(duì)伍，加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。詳細(xì)是，第一步，由B行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)當(dāng)B支行會(huì)計(jì)主管。Zx調(diào)回x分行工作，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。E支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)當(dāng)會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。其次步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步支配到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)x營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍，由老員工帶好新兵，并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請(qǐng)，估計(jì)近期會(huì)計(jì)管理人員會(huì)增加充實(shí)。

(三)建立健全崗位職責(zé)制，明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

“會(huì)計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問題，我行分析緣由是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對(duì)營(yíng)業(yè)室人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位職責(zé)制。會(huì)計(jì)人員要根據(jù)崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改善，發(fā)覺問題，準(zhǔn)時(shí)解決。詳細(xì)為:各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗位，結(jié)合本行的實(shí)際情景重新擬定崗位職責(zé)，加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將許多的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分，避開一人兼職過多，無法履職的情景。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部，財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān)，提出看法提議，并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。

(四)優(yōu)化改革柜面流程，強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對(duì)此問題我行實(shí)行的措施是，依據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會(huì)》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則，本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的`各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作。僅有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程，會(huì)計(jì)工作才能避開消失紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。

近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求、會(huì)計(jì)管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金管理、查庫(kù)管理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的規(guī)定。營(yíng)業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫(kù)管理操作流程》，對(duì)印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范，

(五)提高會(huì)計(jì)管理人員素養(yǎng)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對(duì)“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴(yán)峻”、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的緣由。主要是由于會(huì)計(jì)管理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)管理工作要求:一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究。突出重點(diǎn)，就是要集中力氣深化檢查，重點(diǎn)突破，避開做表面文章，避開查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行:對(duì)于問題職責(zé)人，一是通報(bào)。二是罰款。三是行政處分。

各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自我，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督，避開以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。

(六)整改完成情景

本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“x”由于需要客戶協(xié)作重開財(cái)政五聯(lián)單，正在進(jìn)取整改中。對(duì)于“對(duì)20__年11月起開立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件?！钡那榫埃褜?duì)11月份以來開戶的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系，目前還有20個(gè)賬戶沒有供應(yīng)機(jī)構(gòu)信用代碼證。

三、懲罰情景

x分行賜予相關(guān)人員懲罰如下:各罰款100元。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告5

一、總體工作狀況

（一）村級(jí)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作開展?fàn)顩r

各村在信用社開設(shè)基本賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)，均未設(shè)立帳外帳、違規(guī)多頭開戶等；鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一制定了財(cái)務(wù)操作流程并要求各村按流程運(yùn)行；因全部采納手工記帳，所以未建立財(cái)務(wù)管理信息化平臺(tái)；村級(jí)組織會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理的自主權(quán)能得到充分保證；明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序，從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為。

（二）村級(jí)審計(jì)工作開展?fàn)顩r。

我鄉(xiāng)成立了以鄉(xiāng)紀(jì)委、財(cái)政所、農(nóng)經(jīng)站為主體的審計(jì)小組，對(duì)各村日常收支等進(jìn)行常規(guī)審計(jì)及村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、農(nóng)村集體“三資”等專項(xiàng)審計(jì)。

（三）村級(jí)財(cái)務(wù)民主監(jiān)督落實(shí)狀況。

在財(cái)務(wù)程序?qū)徟矫?，各村都能?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度。在自查過程中未發(fā)覺除會(huì)計(jì)以外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。不定期召開民主理財(cái)會(huì)，各村理財(cái)小組由3-5名成員組成，對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，并將結(jié)果按時(shí)上墻公布。

（四）村級(jí)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)狀況。

各村都聘請(qǐng)會(huì)計(jì)、出納各一名，工作補(bǔ)貼和待遇從村級(jí)轉(zhuǎn)移支付里支付，各村財(cái)會(huì)人員均在鄉(xiāng)農(nóng)技站統(tǒng)一登記備案。鄉(xiāng)鎮(zhèn)從事村級(jí)財(cái)會(huì)工作人員工作閱歷欠缺。

二、通過自查發(fā)覺工作中還存在肯定的不足

（一）財(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)

還存在管理工作上的.松懈，各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng)，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。

（二）財(cái)務(wù)人員素養(yǎng)需進(jìn)一步提高

隨著電算化在財(cái)務(wù)工作的應(yīng)用，在規(guī)范和便利財(cái)務(wù)工作的同時(shí)，也對(duì)財(cái)務(wù)人員的素養(yǎng)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)力量和學(xué)問水平成為我們亟待解決的問題。

三、今后工作努力的方向及措施

（一）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。

嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鄉(xiāng)肯定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

（二）提高財(cái)務(wù)人員素養(yǎng)。

不斷提高財(cái)務(wù)工作水平，連續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)溝通等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)力量和學(xué)問水平，使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告6

為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村集體三資管理，推動(dòng)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，依據(jù)《安慶市農(nóng)業(yè)委員會(huì)安慶市監(jiān)察局關(guān)于開展農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理及公開工作檢查的通知》精神，我鄉(xiāng)對(duì)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)將自查狀況報(bào)告如下：

一、主要做法及取得的成效

1、財(cái)會(huì)制度進(jìn)一步健全。一是建立健全財(cái)務(wù)管理制度，主要包括：三資托付代理服務(wù)中心工作人員崗位職責(zé)二是建立健全財(cái)產(chǎn)清查制度，定期開展財(cái)產(chǎn)清查，目前區(qū)財(cái)政局、區(qū)審計(jì)事務(wù)所對(duì)各村資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)認(rèn)證，做到摸清家底，防止集體資產(chǎn)流失，充分利用現(xiàn)有資源發(fā)揮最大效益。三是建立有效的內(nèi)部掌握制度，重點(diǎn)對(duì)土地補(bǔ)償費(fèi)監(jiān)督管理、一事一議籌資籌勞、村級(jí)債務(wù)管理、進(jìn)行內(nèi)部掌握，資產(chǎn)資源的承包租賃和工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行招投標(biāo)制度，由鄉(xiāng)三資代理服務(wù)中心、鄉(xiāng)紀(jì)委書記和村監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)督實(shí)施。

2、工作流程進(jìn)一步規(guī)范。主要是建立健全財(cái)務(wù)工作規(guī)范流程。村級(jí)全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，經(jīng)手人必需取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章全部會(huì)計(jì)憑證必需經(jīng)村監(jiān)督委員會(huì)審核同意并簽字蓋章全部會(huì)計(jì)憑證必需經(jīng)村集體經(jīng)濟(jì)組織負(fù)責(zé)人審批全部會(huì)計(jì)憑證必需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)由村級(jí)報(bào)帳員送會(huì)計(jì)服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳，結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入帳按規(guī)定編制月份、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，并準(zhǔn)時(shí)按要求向上級(jí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料和檔案定期整理，裝訂成冊(cè)，歸檔保管，做到五個(gè)統(tǒng)一：統(tǒng)一制度，統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一公開，統(tǒng)一歸檔。

3、管理機(jī)制進(jìn)一步民主。一是村成立村監(jiān)督委員會(huì)，其成員由村民代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財(cái)方法，明確職責(zé)、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財(cái)會(huì)議，履行民主理財(cái)職責(zé)。四是設(shè)立了固定的財(cái)務(wù)公開欄，全部收支逐項(xiàng)逐筆公布明細(xì)。真正做到：推行民主理財(cái)日制度，把財(cái)務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項(xiàng)的打算權(quán)交給群眾；推行公開公示日制度，把村級(jí)財(cái)務(wù)的總結(jié)果交給群眾。

4、審計(jì)監(jiān)督進(jìn)一步加強(qiáng)。主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)帳目和財(cái)務(wù)公開等日常審計(jì)的同時(shí)，重點(diǎn)抓好村干部任期離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、土地征用補(bǔ)償?shù)葘ｍ?xiàng)審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)時(shí)向群眾公布。

5、人員素養(yǎng)進(jìn)一步提高。一是自學(xué)。要求村級(jí)報(bào)帳員加強(qiáng)自學(xué)，提高自身業(yè)務(wù)素養(yǎng)的樂觀性；二是組織學(xué)。主要是組織會(huì)計(jì)人員參與市財(cái)政局每年組織的會(huì)計(jì)連續(xù)教育。

二、基本閱歷

1、宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)，提高熟悉是基礎(chǔ)。推行農(nóng)村集體三資托付代理工作一開頭，我們就進(jìn)行了廣泛宣揚(yáng)，教育廣闊干部、群眾要從進(jìn)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的高度動(dòng)身，充分熟悉推行農(nóng)村集體三資托付代理的重要意義，以高度的責(zé)任心和使命感，切實(shí)搞好這項(xiàng)工作。我們堅(jiān)持做到四個(gè)統(tǒng)一：一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導(dǎo)、村主要負(fù)責(zé)人人手一套《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)陽光村務(wù)工程建設(shè)工作文件匯編》《清查登記表》及填表說明等學(xué)習(xí)資料；二是統(tǒng)一召開動(dòng)員會(huì)。鄉(xiāng)組織召開了三資清理監(jiān)管代理工作動(dòng)員大會(huì)，各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會(huì)；三是統(tǒng)一標(biāo)語、橫幅、專欄及工作流程，為推動(dòng)全鄉(xiāng)三資管理工作造勢(shì)；四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全鄉(xiāng)分機(jī)關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個(gè)層次開展了三資管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

2、齊抓共管，領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理指導(dǎo)的看法》，鄉(xiāng)村各級(jí)都相應(yīng)成立了強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)小組，有力的推動(dòng)了三資代理工作，并印發(fā)了各項(xiàng)制度。

3、成立機(jī)構(gòu)，組織體系是保障。鄉(xiāng)成立三資管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，印發(fā)了《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)農(nóng)村集體三資托付代理服務(wù)實(shí)施方案》，三資托付代理服務(wù)中心全面負(fù)責(zé)農(nóng)村三資管理工作的'日常事物；機(jī)構(gòu)成立后，快速制定了《農(nóng)村集體三資管理制度和代理服務(wù)流程圖》，為農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的基礎(chǔ)。

三、突出的問題

三資托付代理中心由于不是坐班會(huì)計(jì)，對(duì)支出的真實(shí)性、合理性不行能完全把關(guān)，在實(shí)際工作中對(duì)資金的用途不能準(zhǔn)時(shí)歸類。合同管理不規(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包租賃合同管理不規(guī)范，很多征地未簽訂協(xié)議，征地款也不能準(zhǔn)時(shí)到賬。有的村監(jiān)督委員會(huì)成員監(jiān)督不力，意識(shí)不強(qiáng)，不能發(fā)揮真正的監(jiān)管作用。加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)厲?紀(jì)律。開展農(nóng)村三資清理工作，是推行農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。要強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)明紀(jì)律。鄉(xiāng)紀(jì)委將加強(qiáng)對(duì)此項(xiàng)工作的全程監(jiān)督，對(duì)工作不仔細(xì)、不樂觀、敷衍塞責(zé)的行為，要準(zhǔn)時(shí)提出嚴(yán)厲?批判，責(zé)令改正；對(duì)失職瀆職行為要進(jìn)行責(zé)任追究。要顧全大局、服務(wù)中心，既要懲治腐敗、取信于民，又要化解沖突，防患未然，嚴(yán)厲?紀(jì)律，為此項(xiàng)工作的順當(dāng)開展供應(yīng)有力保障。

四、幾點(diǎn)建議

1、加大對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)管理人員及財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)力度，重點(diǎn)對(duì)鄉(xiāng)、村兩級(jí)農(nóng)村三資管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，促使其把握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格管理。

2、各代理睬計(jì)可以抽查定量票據(jù)、實(shí)地對(duì)各村去了解一下資金的性質(zhì)用途，做到不偏信、不偏離，真正發(fā)揮會(huì)計(jì)職能。

3、加強(qiáng)對(duì)村級(jí)資產(chǎn)資源管理，不能讓村集體資產(chǎn)資源流失，做到資產(chǎn)資源發(fā)揮最大的效益。

4、嚴(yán)厲?查處村集體財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀(jì)案件，準(zhǔn)時(shí)公開、公示處理結(jié)果，發(fā)揮警示作用，維護(hù)好農(nóng)夫的集體利益，確保社會(huì)和諧穩(wěn)定。

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告7

教育局計(jì)財(cái)股：

為了加強(qiáng)我財(cái)務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，依據(jù)市教育局《關(guān)于對(duì)全市中學(xué)校財(cái)務(wù)收支等狀況進(jìn)行檢查的通知》（巢教財(cái)[20xx]110號(hào)）文件精神，我校高度重視，準(zhǔn)時(shí)召開了老師會(huì)，把學(xué)校財(cái)務(wù)、總務(wù)、后勤及班主任相關(guān)人員，召集起來，進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談，對(duì)學(xué)校近兩年財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了仔細(xì)自查?，F(xiàn)報(bào)告于下：

一、為了切實(shí)加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員準(zhǔn)時(shí)到位，我校成立了迎接學(xué)校財(cái)務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長(zhǎng)焦山河任組長(zhǎng)，學(xué)校會(huì)計(jì)兼報(bào)賬員蔣飛任副組長(zhǎng)，以理財(cái)小組成員汪森林、焦照發(fā)、李銀為成員。

二、我校依據(jù)縣財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開老師會(huì)，事后進(jìn)行常規(guī)公示；學(xué)校每年在老師會(huì)上都要作財(cái)務(wù)收支總結(jié)，并要在老師會(huì)上都獲得通過。

三、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收同學(xué)雜費(fèi)、課本費(fèi)。按文件只收空白作業(yè)本費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)向社會(huì)公示。在我校收費(fèi)中，沒有一起強(qiáng)制性要求同學(xué)購(gòu)買教輔材料的行為。嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家政策及上級(jí)單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無任何亂收費(fèi)狀況。

四、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財(cái)政專戶，所收同學(xué)作業(yè)本費(fèi)全額繳入國(guó)庫(kù)集中收付核算中心，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一印制的`財(cái)政收據(jù)。

五、我校嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出均按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報(bào)，無白條作為報(bào)銷憑證。對(duì)于各項(xiàng)款項(xiàng)支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

六、為實(shí)現(xiàn)民主理財(cái)，學(xué)校成立了理財(cái)小組，各項(xiàng)來往收據(jù)及發(fā)票均有理財(cái)小組成員簽字。

七、我校無私設(shè)“小金庫(kù)”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校xx、xx兩年內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無濫用和鋪張鋪張等現(xiàn)象。

八、由于學(xué)校近兩年來經(jīng)費(fèi)較為緊急，加上學(xué)校地處偏遠(yuǎn)，老師一般離校較近，本著節(jié)省經(jīng)費(fèi)，削減不必要開支的精神，在xx、xx兩年年初預(yù)算中，沒有款待費(fèi)及工作餐費(fèi)用等。

九、學(xué)校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、修理等后勤管理制度。

十、建議

學(xué)校會(huì)計(jì)及報(bào)賬員均選擇老師，缺乏會(huì)計(jì)專業(yè)學(xué)問，希上級(jí)教育部門進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)力量。

特此報(bào)告

xx年xx月xx日

財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告8

依據(jù)上級(jí)“學(xué)校經(jīng)費(fèi)管理年”的文件精神，為嚴(yán)厲?財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭，對(duì)我校的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)將自查狀況匯報(bào)如下：

1，財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)狀況：我校財(cái)務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報(bào)賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

2，財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理狀況：學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間，配有兼職財(cái)務(wù)人員2人，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有肯定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)力量，能根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平常報(bào)表精確?????、準(zhǔn)時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。

3，會(huì)計(jì)核算中心建立和運(yùn)行的模式及學(xué)校的'事權(quán)、財(cái)權(quán)如何劃分：財(cái)務(wù)辦公室配備了必要的計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備，且能夠正常使用，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)精確?????，入賬準(zhǔn)時(shí)；