公司的財務(wù)制度及管理辦法.-管理制度

公司的財務(wù)制度及管理辦法企業(yè)資金是一個公司的經(jīng)濟命脈，公司所有的經(jīng)營活動都離不開資金，而管理資金運作的是公司的財務(wù)部門，如果一個公司的財務(wù)體系不健全那么就會影響到公司的正常經(jīng)營，所以為了滿足企業(yè)不斷向前發(fā)展的需要和管理體系的進一步完善，特制定出一套財務(wù)制度，目的是加強財務(wù)管理和經(jīng)營核算，使財務(wù)工作能更好的發(fā)揮其真正的作用。資金使用管理辦法一、公司員工因公使用資金有兩種情況，一種為先由公司預(yù)支備用金后使用該資金，另一種為先支付或先購買某項公司用品，后到財務(wù)報銷。此兩種都視同為使用資金，無論何種形式，必須是由有關(guān)部門領(lǐng)導共議方案（包括人員、金額、期限）報總經(jīng)理批準后使用，并及時報銷（遵守報銷審批程序）；二、資金的使用采用先申請、先審批后使用的管理辦法。必須履行的程序是：先填寫申請單，注明申請事由，（借款的填寫借款期限）金額，申請部門，申請人，經(jīng)部門主管領(lǐng)導簽字，報總經(jīng)理批準后領(lǐng)款或使用。三、公司周轉(zhuǎn)金的使用由公司指定相關(guān)人員，原則上由兩個或兩個以上人經(jīng)手；四、凡經(jīng)辦各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和日常開支的借款，以及領(lǐng)用支票，均屬臨時借款；五、臨時性借款期限原則為壹個星期， 特殊原因借款超過期限必須提前告知。如果超過借款期限，又未提前通知，可對其提出口頭警告，并從次月起從其工資中扣除；經(jīng)辦人領(lǐng)用的支票，必須在十天內(nèi)交回而且手續(xù)齊全，否則，予以處罰。積壓在外單位的支票，相關(guān)人員必須負責收回。六、本公司原則上不對私人借款，特殊原因，按公司領(lǐng)導簽批意見執(zhí)行。七、職工因調(diào)動、辭職、解聘等原因離開公司，必須交清借款或提供質(zhì)押。否則，人事部門不予辦理離職手續(xù)費用報銷管理辦法一、經(jīng)辦人填寫《費用報銷單》，并附原始單據(jù)，如為出差的，附原始憑證，由經(jīng)辦人所在部門負責人審簽。二、財務(wù)部門根據(jù)部門費用預(yù)算，審核是否超出費用預(yù)算，如超出預(yù)算，應(yīng)將《費用報銷單》返回給經(jīng)辦人填寫《超預(yù)算說明》，本部門負責人審簽。三、出納根據(jù)經(jīng)審批的《費用報銷單》付款或沖銷借款，或注銷支票。四、所有申請報銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，發(fā)票、收據(jù)或其他證明文件必須附在報銷憑證后。五、各人自行支付、報銷自己發(fā)生的費用。多人參加的活動（如用餐、乘坐出租車等），應(yīng)由其中職級最高者報銷。六、對員工實行現(xiàn)金周報制度。上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費用，應(yīng)于本周內(nèi)一次性填寫報銷單辦理報銷手續(xù)，一般不允許跨月報銷。報支差旅費者，必須在出差回來后一周內(nèi)，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，暫定每周二為報銷日，如有變動另行通知。七、報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應(yīng)分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額。填寫《費用報銷單》，經(jīng)部門負責人審核，送財務(wù)部復核。八、財務(wù)部核對金額是否準確、各類審批手續(xù)是否適當、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問，應(yīng)及時向申請人落實及說明。財務(wù)部復核無誤，按審批權(quán)限規(guī)定，呈送總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷。九、出納人員檢查報銷單的金額與票據(jù)是否一致以及各相關(guān)領(lǐng)導是否簽字，待無問題后及時通知報銷申請人領(lǐng)款，付款時收款人應(yīng)在收款欄簽名及填寫日期。付款之后出納員應(yīng)在發(fā)票、《費用報銷單》蓋上"現(xiàn)金付訖"章。十、財務(wù)會計根據(jù)已完成的報銷單做賬務(wù)處理。流程圖報銷單據(jù)整理粘貼填寫報銷申請單財務(wù)部復核部門領(lǐng)導審批董事長審批到財務(wù)報銷領(lǐng)款報銷單據(jù)賬務(wù)處理

公司費用報銷流程圖及說明說明 權(quán)責部門報銷申請人根據(jù)公司費用報銷標準， 整理 相關(guān)部門人員好需要報銷的票據(jù)并進行整齊粘貼。相關(guān)人員需要按照財務(wù)規(guī)范要求和規(guī)定時間填寫費用報銷單，不得涂改，只能用相關(guān)部門人員黑色碳素筆填寫，并附上相關(guān)的報銷發(fā)票或單據(jù)。報銷人交由財務(wù)部，由財務(wù)進行確認：1產(chǎn)生的費用是否符合標準；2財務(wù)是否能財務(wù)部及時安排此筆費用；3單據(jù)是否符合要求。若不符合退回重新整理。報銷人到部門領(lǐng)導處簽字，審核內(nèi)容包括：1費用產(chǎn)生的原因及真實性；2費用陳總簽字的合理性；3票據(jù)的規(guī)范性；若發(fā)現(xiàn)不符合要求，返回相關(guān)人重新填寫。財務(wù)部對審核符合要求的報銷單統(tǒng)一呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進行審批簽字，若總經(jīng)董事長（趙總）理發(fā)現(xiàn)不符合要求，須立即退回財務(wù)部，由財務(wù)部跟進處理。財務(wù)部出納根據(jù)總經(jīng)理批準的報銷單據(jù)準備好報銷款項后通知報銷申請人到財財務(wù)部出納務(wù)部領(lǐng)款，并在報銷單據(jù)上簽字確認。財務(wù)部會計根據(jù)已報銷的單據(jù)作為賬務(wù)處理。 財務(wù)部會計衛(wèi)生管理制度1 總則1.1 為了加強公司的環(huán)境衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個整潔、文明、溫馨的購物、辦公環(huán)境，根據(jù)《公共場所衛(wèi)生管理條例》的要求，特制定本制度。1.2 集團公司的衛(wèi)生管理部門設(shè)在企管部，并負責將集團公司的衛(wèi)生區(qū)域詳細劃分到各部室，各分公司所轄區(qū)域衛(wèi)生由分公司客服部負責劃分，確保無遺漏。2 衛(wèi)生標準2.1 室內(nèi)衛(wèi)生標準2.1.1 地面、墻面：無灰塵、無紙屑、無痰跡、無泡泡糖等粘合物、無積水，墻角無灰吊、無蜘蛛網(wǎng)。2.1.2 門、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無灰塵、無污跡、無粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺底層及周圍無亂堆亂放現(xiàn)象、無灰塵、無粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內(nèi)外潔凈，無污垢和粘合物等。購物車（筐）要求每天營業(yè)前簡單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺、服務(wù)臺、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無灰塵，臺面和側(cè)面無灰塵、無灰吊和蜘蛛網(wǎng)。桌面上不得亂貼、亂畫、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當班的購物小票收款聯(lián)外，其它單據(jù)不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內(nèi)外干凈，要求營業(yè)時間隨時清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過夜。2.1.8 窗簾：定期進行清理，要求干凈、無污漬。2.1.9 吊飾：屋頂?shù)牡躏椧鬅o灰塵、無蜘蛛網(wǎng)，短期內(nèi)不適用的吊飾及時清理徹底。2.1.10 內(nèi)、外倉庫：半年徹底清理一次，無垃圾、無積塵、無蜘蛛網(wǎng)等。2.1.11 室內(nèi)其他附屬物及工作用具均以整潔為準，要求無灰塵、無粘合物等污垢。2.2 室外衛(wèi)生標準2.2.1 門前衛(wèi)生：地面每天班前清理，平時每一小時清理一次，每周四營業(yè)結(jié)束后有條件的用水沖洗地面（冬季可根據(jù)情況適當清理），墻面干凈且無亂貼亂畫。2.2.2 院落衛(wèi)生：院內(nèi)地面衛(wèi)生全天保潔，果皮箱、消防器械、護欄及配電箱等設(shè)施每周清理干凈。垃圾池周邊衛(wèi)生清理徹底，不得有垃圾溢出。2.2.3 綠化區(qū)衛(wèi)生：做到無雜物、無紙屑、無塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室內(nèi)和門前院落等區(qū)域衛(wèi)生：每天營業(yè)前提前10分鐘把所管轄區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生清理完畢，營業(yè)期間隨時保潔。下班后5-10分鐘清理桌面及衛(wèi)生區(qū)域。3.2 綠化區(qū)衛(wèi)生：每周徹底清理一遍，隨時保持清潔無垃圾。4 管理考核4.1 實行百分制考核，每月一次（四個分公司由客服部分別考核、集團職能部室由企管部統(tǒng)一考核）。不符合衛(wèi)生標準的，超市內(nèi)每處扣0.5分，超市外每處扣1分