行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖

行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。1.國(guó)有資產(chǎn)配置及換申報(bào)及審核流程國(guó)有資產(chǎn)配置及換申報(bào)及審核流程圖使用科室規(guī)劃財(cái)務(wù)科分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)資產(chǎn)管理崗縣國(guó)資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。1提出申請(qǐng)開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。1提出申請(qǐng)開始2審核3匯總申報(bào)內(nèi)容2審核3匯總申報(bào)內(nèi)容4審核4審核5審核5審核結(jié)束7登記備案6審批結(jié)束7登記備案6審批流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：序號(hào)流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。1行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。提出申請(qǐng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)配置計(jì)劃提出申報(bào)，填寫申報(bào)表配置計(jì)劃申報(bào)表根據(jù)單位需求，以資產(chǎn)存量為依據(jù)，提出新增資產(chǎn)年度配置計(jì)劃。防止資產(chǎn)配置計(jì)劃流于形式，與單位實(shí)際不符。經(jīng)辦崗使用科室2審核匯總對(duì)申報(bào)內(nèi)容審核，審核后進(jìn)行匯總匯總表審核流程的合法合規(guī)性，申報(bào)內(nèi)容的真實(shí)完整性。會(huì)計(jì)崗財(cái)務(wù)科3領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)主管部門和資產(chǎn)管理崗，經(jīng)核實(shí)，再報(bào)縣國(guó)資局審核意見主管部門根據(jù)事業(yè)單位資產(chǎn)存量狀況和有關(guān)資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，審核、匯總事業(yè)單位資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)同級(jí)財(cái)政科室審批。審批流程的合法合規(guī)性，避免出現(xiàn)違規(guī)情況。資產(chǎn)管理崗辦公室4領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)縣國(guó)資局批準(zhǔn)，登記備案，按照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行批復(fù)意見縣國(guó)資局2.國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)及審批流程行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)及審批流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。使用科室資產(chǎn)管理崗辦公室分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)采購(gòu)崗縣國(guó)資局資產(chǎn)新增申請(qǐng)表1購(gòu)置申請(qǐng)開始資產(chǎn)新增申請(qǐng)表1購(gòu)置申請(qǐng)開始2審核2審核3審核3審核4審核4審核結(jié)束8政府采購(gòu)流程5匯總國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃結(jié)束8政府采購(gòu)流程5匯總國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃7登記備案67登記備案6審批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。序號(hào)流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1提出申請(qǐng)由使用科室提出需求，填寫購(gòu)置申請(qǐng)單購(gòu)置申請(qǐng)單根據(jù)單位需求，以資產(chǎn)存量為依據(jù)，提出新增資產(chǎn)年度配置計(jì)劃。嚴(yán)格按照資產(chǎn)配置預(yù)算執(zhí)行。經(jīng)辦崗使用科室2-3審核購(gòu)置設(shè)備和物資，由使用科室報(bào)資產(chǎn)管理科室和財(cái)務(wù)室，經(jīng)核實(shí)后，報(bào)主管部門審核審核意見行政單位的資產(chǎn)管理科室會(huì)同財(cái)務(wù)室審核資產(chǎn)存量。資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算未經(jīng)資產(chǎn)管理科室負(fù)責(zé)人審核，預(yù)算真實(shí)性、可行性以及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性無(wú)法保障。使用科室科長(zhǎng)辦公室4-5審核報(bào)主管部門批準(zhǔn)，經(jīng)核實(shí)，匯總購(gòu)置計(jì)劃申請(qǐng)，再財(cái)政局審核審核意見主管部門行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。6-8行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。審核經(jīng)縣財(cái)政局批準(zhǔn)，按照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。批復(fù)意見縣國(guó)資局3.國(guó)有資產(chǎn)領(lǐng)用流程國(guó)有資產(chǎn)領(lǐng)用流程圖需求科室分管科室領(lǐng)導(dǎo)資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。1提出領(lǐng)用申請(qǐng)開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。1提出領(lǐng)用申請(qǐng)開始2審核2審核4辦理手續(xù)固定資產(chǎn)卡片5登記臺(tái)賬3核實(shí)資產(chǎn)配置情況4辦理手續(xù)固定資產(chǎn)卡片5登記臺(tái)賬3核實(shí)資產(chǎn)配置情況結(jié)束6賬務(wù)處理結(jié)束6賬務(wù)處理流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。4.國(guó)有資產(chǎn)調(diào)劑流程國(guó)有資產(chǎn)調(diào)劑流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。需求調(diào)劑科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)縣國(guó)資局2負(fù)責(zé)人審批1提出資產(chǎn)調(diào)劑申請(qǐng)開始2負(fù)責(zé)人審批1提出資產(chǎn)調(diào)劑申請(qǐng)開始固定資產(chǎn)卡片9登記臺(tái)賬8辦理資產(chǎn)交接手續(xù)3審核固定資產(chǎn)卡片9登記臺(tái)賬8辦理資產(chǎn)交接手續(xù)3審核結(jié)束10賬務(wù)處理4審核結(jié)束10賬務(wù)處理4審核5審核5審核7蓋章備案67蓋章備案6審核流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第10頁(yè)。序號(hào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第10頁(yè)。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1-2提出申請(qǐng)由需調(diào)劑科室提出調(diào)劑申請(qǐng)，報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核申請(qǐng)單申請(qǐng)材料的真實(shí)完整性，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)審批流程進(jìn)行規(guī)范化。經(jīng)辦崗需調(diào)劑科室3-5領(lǐng)導(dǎo)審核報(bào)資產(chǎn)管理崗，財(cái)務(wù)室和主管部門審核，經(jīng)核實(shí)，報(bào)縣國(guó)資局審核意見根據(jù)相關(guān)的規(guī)定要求，對(duì)審批流程進(jìn)行規(guī)范化，合法合規(guī)。審核崗6-7審核批準(zhǔn)經(jīng)縣國(guó)資局審核批準(zhǔn)，可蓋章登記備案批復(fù)意見縣國(guó)資局8-9交接手續(xù)資產(chǎn)管理崗辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，登記臺(tái)賬固定資產(chǎn)卡片防范資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整；合理配置資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效果資產(chǎn)管理崗辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第11頁(yè)。10行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第11頁(yè)。賬務(wù)處理根據(jù)批復(fù)手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理批復(fù)件確保賬實(shí)相符，信息真實(shí)完整，安全及有效使用。手續(xù)完善、合規(guī)合法會(huì)計(jì)崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科5.資產(chǎn)盤點(diǎn)流程資產(chǎn)盤點(diǎn)流程圖資產(chǎn)管理崗分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)規(guī)劃財(cái)務(wù)科局長(zhǎng)縣國(guó)資局資產(chǎn)盤點(diǎn)小組行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第12頁(yè)。12資產(chǎn)核實(shí)7盤點(diǎn)報(bào)告，填寫盤點(diǎn)表1編制資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第12頁(yè)。12資產(chǎn)核實(shí)7盤點(diǎn)報(bào)告，填寫盤點(diǎn)表1編制資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃開始8審核2審核8審核2審核結(jié)束13賬務(wù)處理9審核3審核結(jié)束13賬務(wù)處理9審核3審核10審核4審核10審核4審核11審批5審批11審批5審批6進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)6進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：序行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第13頁(yè)。號(hào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第13頁(yè)。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1編制計(jì)劃資產(chǎn)管理崗編制盤點(diǎn)計(jì)劃盤點(diǎn)計(jì)劃書根據(jù)單位實(shí)際情況編制資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃書，明確盤點(diǎn)清理范圍、參與科室的職責(zé)、要求、盤點(diǎn)時(shí)限、盤點(diǎn)時(shí)間進(jìn)度、考核等以及問題的協(xié)調(diào)、處理和上報(bào)機(jī)制以及和盤點(diǎn)相關(guān)的其他內(nèi)容資產(chǎn)管理崗辦公室2-3審核資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人對(duì)資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行審核審核意見資產(chǎn)盤點(diǎn)的原因，明確盤點(diǎn)范圍和時(shí)限等內(nèi)容，是否符合單位實(shí)際情況。審核崗4審核主管部門對(duì)單位提交的計(jì)劃書進(jìn)行審核審核意見主管部門5審核縣國(guó)資局對(duì)計(jì)劃書進(jìn)行審核審核意見縣國(guó)資局6資產(chǎn)盤點(diǎn)盤點(diǎn)小組進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)資產(chǎn)盤點(diǎn)明確盤點(diǎn)清理范圍，盤點(diǎn)時(shí)限和盤點(diǎn)時(shí)間進(jìn)度以及盤點(diǎn)相關(guān)的其他內(nèi)容資產(chǎn)盤點(diǎn)小組7盤點(diǎn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第14頁(yè)。報(bào)告行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第14頁(yè)。資產(chǎn)管理崗在盤點(diǎn)小組盤點(diǎn)資產(chǎn)之后，要編制盤點(diǎn)報(bào)告盤點(diǎn)報(bào)告根據(jù)盤點(diǎn)的實(shí)際情況編制報(bào)告，明確盤點(diǎn)明細(xì)。資產(chǎn)管理崗辦公室8-9審核局長(zhǎng)對(duì)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行審核審核意見報(bào)告是否符合審查制度要求，是否根據(jù)單位的實(shí)際情況編寫的。審核崗10審核主管部門對(duì)單位提交的資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行審核審核意見主管部門11審批縣國(guó)資局對(duì)資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告審批批復(fù)意見縣國(guó)資局12資產(chǎn)核實(shí)根據(jù)批復(fù)意見進(jìn)行資產(chǎn)核實(shí)批復(fù)意見根據(jù)批復(fù)意見對(duì)單位各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)資產(chǎn)管理崗辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第15頁(yè)。13行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第15頁(yè)。賬務(wù)處理規(guī)劃財(cái)務(wù)科根據(jù)資產(chǎn)核實(shí)情況進(jìn)行賬務(wù)處理單位依據(jù)有關(guān)科室對(duì)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬的批復(fù),調(diào)整信息系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)并進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科6.國(guó)有資產(chǎn)出租、出借流程國(guó)有資產(chǎn)出租、出借流程圖資產(chǎn)管理崗資產(chǎn)管理崗負(fù)責(zé)人分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)局長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)縣國(guó)資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第16頁(yè)。結(jié)束8根據(jù)批復(fù)意見執(zhí)行1提出出租出借申請(qǐng)開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第16頁(yè)。結(jié)束8根據(jù)批復(fù)意見執(zhí)行1提出出租出借申請(qǐng)開始2審核2審核3審核6填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》3審核6填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》4審核4審核5審核5審核6審批6審批流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：序行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第17頁(yè)。號(hào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第17頁(yè)。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1提出出租出借申請(qǐng)資產(chǎn)管理崗提出出租出借申請(qǐng)申請(qǐng)表1.資產(chǎn)出租、出借申請(qǐng)2.能夠證明資產(chǎn)價(jià)值的有效憑證，如購(gòu)貨單(發(fā)票、收據(jù))、工程決算副本、記賬憑證(復(fù)印件)、固定資產(chǎn)卡片等3.單位近期的會(huì)計(jì)報(bào)表、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)使用情況說(shuō)明4.主管部門審核意見書5.產(chǎn)權(quán)登記證6.出租、出借房屋及構(gòu)筑物、土地的，需另外提供土地來(lái)源證明、國(guó)有土地用證、房屋所有權(quán)證、建設(shè)用地批準(zhǔn)書等，以及擬出租、出借的房屋建筑物的坐落地點(diǎn)、面積，規(guī)劃用途等7.主管部門要求提供的其他文件、證件及資料。資產(chǎn)管理崗辦公室2審核資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人審核審核意見申請(qǐng)出租出借的資產(chǎn)的資料、申請(qǐng)人，出租出借的事由、時(shí)間是否填寫清楚，準(zhǔn)備的資料是否齊全資產(chǎn)管理崗負(fù)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第18頁(yè)。責(zé)人行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第18頁(yè)。辦公室3審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核審核意見申請(qǐng)出租出借的資產(chǎn)的資料、申請(qǐng)人，出租出借的事由、時(shí)間是否填寫清楚，準(zhǔn)備的資料是否齊全分管領(lǐng)導(dǎo)4審核局長(zhǎng)審核審核意見申請(qǐng)出租出借的資產(chǎn)的資料、申請(qǐng)人，出租出借的事由、時(shí)間是否填寫清楚，準(zhǔn)備的資料是否齊全，是否符合單位的實(shí)際情況的出租出借的。局長(zhǎng)5審核領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)審核審核意見領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)根據(jù)申請(qǐng)的資產(chǎn)，出租出借時(shí)間，以及資產(chǎn)的增值保稅進(jìn)行審批領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第19頁(yè)。6行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第19頁(yè)。填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》分管領(lǐng)導(dǎo)填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》1.資產(chǎn)出租、出借申請(qǐng)2.能夠證明資產(chǎn)價(jià)值的有效憑證，如購(gòu)貨單(發(fā)票、收據(jù))、工程決算副本、記賬憑證(復(fù)印件)、固定資產(chǎn)卡片等3.單位近期的會(huì)計(jì)報(bào)表、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)使用情況說(shuō)明4.主管部門審核意見書5.產(chǎn)權(quán)登記證6.出租、出借房屋及構(gòu)筑物、土地的，需另外提供土地來(lái)源證明、國(guó)有土地用證、房屋所有權(quán)證、建設(shè)用地批準(zhǔn)書等，以及擬出租、出借的房屋建筑物的坐落地點(diǎn)、面積，規(guī)劃用途等7.主管部門要求提供的其他文件、證件及資料。分管領(lǐng)導(dǎo)7審批縣國(guó)資局審批《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)表》批復(fù)意見縣國(guó)資局8根據(jù)批復(fù)意見執(zhí)行資產(chǎn)管理崗根據(jù)縣國(guó)資局批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第20頁(yè)。復(fù)意見執(zhí)行行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第20頁(yè)。批復(fù)意見根據(jù)上級(jí)部門下發(fā)的批復(fù)意見執(zhí)行資產(chǎn)管理崗辦公室7．國(guó)有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)流程國(guó)有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)流程圖職能科室資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)局長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)縣國(guó)資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第21頁(yè)。8根據(jù)批復(fù)意見執(zhí)行2審核1提出申請(qǐng)開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第21頁(yè)。8根據(jù)批復(fù)意見執(zhí)行2審核1提出申請(qǐng)開始10賬務(wù)處理結(jié)束3審核10賬務(wù)處理結(jié)束3審核44審核55審核66審核9登記備案7審查9登記備案7審查流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：序號(hào)流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第22頁(yè)。1行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第22頁(yè)。提出申請(qǐng)業(yè)務(wù)科室提出調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)申請(qǐng)申請(qǐng)單根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，提出申請(qǐng)材料的完整性，手續(xù)的合法合規(guī)性。申請(qǐng)人業(yè)務(wù)科室2審核資產(chǎn)管理崗進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴(yán)格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)事項(xiàng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)合法合規(guī)性資產(chǎn)管理崗辦公室3審核規(guī)劃財(cái)務(wù)科進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴(yán)格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)事項(xiàng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)合法合規(guī)性規(guī)劃財(cái)務(wù)科4審核分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴(yán)格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)事項(xiàng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)合法合規(guī)性分管領(lǐng)導(dǎo)5審核領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴(yán)格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)事項(xiàng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈(zèng)合法合規(guī)性領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)6審核主管部門進(jìn)行審核審核意見主管部門行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第23頁(yè)。7行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第23頁(yè)。審查縣國(guó)資局進(jìn)行審查業(yè)務(wù)科室按批復(fù)意見進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)審查意見縣國(guó)資局8按批復(fù)意見執(zhí)行業(yè)務(wù)科室按批復(fù)意見進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)批復(fù)意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦》規(guī)定，按照批復(fù)意見進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)的調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈(zèng)，避免出現(xiàn)違規(guī)操作，變相轉(zhuǎn)移單位資產(chǎn)。經(jīng)辦崗業(yè)務(wù)科室9登記備案縣國(guó)資局要進(jìn)行登記備案縣國(guó)資局10賬務(wù)處理規(guī)劃財(cái)務(wù)科進(jìn)行賬務(wù)處理批復(fù)件根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面清查的基礎(chǔ)上，核實(shí)資產(chǎn)賬面與實(shí)際是否相符合，經(jīng)營(yíng)成果是否真實(shí)，據(jù)已作出鑒定。記得及時(shí)登記入賬。會(huì)計(jì)崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科8.國(guó)有資產(chǎn)出售（出讓、轉(zhuǎn)讓）和置換流程行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第24頁(yè)。國(guó)有資產(chǎn)出售（出讓、轉(zhuǎn)讓）和置換流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第24頁(yè)。資產(chǎn)使用科室資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)主管部門（局長(zhǎng)）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)縣國(guó)資局9資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告7根據(jù)批復(fù)意見委托第三方進(jìn)行評(píng)估13根據(jù)資產(chǎn)處置批復(fù)進(jìn)行資產(chǎn)處置1提出申請(qǐng)開始9資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告7根據(jù)批復(fù)意見委托第三方進(jìn)行評(píng)估13根據(jù)資產(chǎn)處置批復(fù)進(jìn)行資產(chǎn)處置1提出申請(qǐng)開始2審核2審核結(jié)束14賬務(wù)處理3審核結(jié)束14賬務(wù)處理3審核4審核4審核6下達(dá)審批通知56下達(dá)審批通知5提交資產(chǎn)處置申請(qǐng)10核準(zhǔn)8資產(chǎn)評(píng)估10核準(zhǔn)8資產(chǎn)評(píng)估11備案1211備案12審批流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第25頁(yè)。序號(hào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第25頁(yè)。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1提出申請(qǐng)資產(chǎn)使用科室提出出售（出

讓、轉(zhuǎn)讓）、或置換申請(qǐng)申請(qǐng)單根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，資產(chǎn)使用科室要進(jìn)行資產(chǎn)處置時(shí)，需提出申報(bào)申請(qǐng)人資產(chǎn)使用科室2審核資產(chǎn)管理崗進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對(duì)資產(chǎn)處置進(jìn)行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。資產(chǎn)管理崗辦公室3審核規(guī)劃財(cái)務(wù)科進(jìn)行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對(duì)資產(chǎn)處置進(jìn)行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。規(guī)劃財(cái)務(wù)科4審批局長(zhǎng)進(jìn)行審批審批意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對(duì)資產(chǎn)處置進(jìn)行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。局長(zhǎng)5提交申請(qǐng)向主管部門提交處置申請(qǐng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置申報(bào)表主管部門6下達(dá)通知主管部門下達(dá)審批通知批復(fù)意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，行政事業(yè)單位出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、等資產(chǎn)處置需評(píng)估鑒定、鑒證的，應(yīng)當(dāng)委托具有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)技術(shù)科室對(duì)其評(píng)估專項(xiàng)審計(jì)或技術(shù)鑒定，評(píng)估、專項(xiàng)審計(jì)、鑒定報(bào)告書須按有關(guān)規(guī)定，報(bào)主管部門和同級(jí)國(guó)資局核準(zhǔn)或備案。主管部門7按批復(fù)意見執(zhí)行資產(chǎn)使用崗按批復(fù)意見委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估批復(fù)意見資產(chǎn)使用科室辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第26頁(yè)。8行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第26頁(yè)。資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)單位進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面清查的基礎(chǔ)上，核實(shí)資產(chǎn)賬面與實(shí)際是否相符合，經(jīng)營(yíng)成果是否真實(shí)，據(jù)已作出鑒定資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)9資產(chǎn)結(jié)果報(bào)告書資產(chǎn)使用科室辦公室10核準(zhǔn)主管部門進(jìn)行核準(zhǔn)主管部門11登記備案縣國(guó)資局進(jìn)行備案縣國(guó)資局12審批縣國(guó)資局進(jìn)行審批批復(fù)意見據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦

法》規(guī)定，行政事業(yè)單位按照批復(fù)意見進(jìn)行資產(chǎn)處置。要保證手續(xù)齊全，流程合法合規(guī)?？h國(guó)資局13資產(chǎn)處置按批復(fù)意見進(jìn)行資產(chǎn)處置批復(fù)意見資產(chǎn)使用科室辦公室14賬務(wù)處理規(guī)劃財(cái)務(wù)科進(jìn)行賬務(wù)處理批復(fù)意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面清查的基礎(chǔ)上，核實(shí)資產(chǎn)賬面與實(shí)際是否相符會(huì)計(jì)崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科9．國(guó)有資產(chǎn)報(bào)損、報(bào)廢流程國(guó)有資產(chǎn)報(bào)損、報(bào)廢流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第27頁(yè)。使用科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第27頁(yè)。資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科分管資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)局長(zhǎng)縣國(guó)資局1提出處理審批材料開始1提出處理審批材料開始8進(jìn)行資產(chǎn)卡片下賬處理2審核8進(jìn)行資產(chǎn)卡片下賬處理2審核結(jié)束9賬務(wù)處理結(jié)束9賬務(wù)處理五萬(wàn)元以下上3五萬(wàn)元以下上3審核五萬(wàn)元以上上7辦理相關(guān)手續(xù)4審核五萬(wàn)元以上上7辦理相關(guān)手續(xù)4審核6統(tǒng)一收回物資5審核6統(tǒng)一收回物資5審核流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第28頁(yè)。序號(hào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第28頁(yè)。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1資產(chǎn)處置匯總表、明細(xì)國(guó)有資產(chǎn)管理崗提出資產(chǎn)處置匯總表、明細(xì)資產(chǎn)處置匯總表、

明細(xì)到國(guó)資局領(lǐng)取資產(chǎn)處置表、明細(xì)表并按規(guī)定填寫資產(chǎn)管理崗辦公室2審批局長(zhǎng)對(duì)資產(chǎn)處置材料進(jìn)行審核審核意見資產(chǎn)處置申報(bào)的材料是否準(zhǔn)備齊全，是否根據(jù)單位的實(shí)際情況填寫。局長(zhǎng)3審批主管部門對(duì)單位提出的資產(chǎn)匯總表、明細(xì)表進(jìn)行審批審批意見主管部門4辦理相關(guān)手續(xù)5萬(wàn)以下申請(qǐng)單位到國(guó)資局辦理相關(guān)手續(xù)資產(chǎn)處置匯總表、明細(xì)國(guó)資局5審核國(guó)資局對(duì)單位提出的資產(chǎn)報(bào)損、報(bào)廢進(jìn)行初審審核意見國(guó)資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第29頁(yè)。6行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第29頁(yè)。審批縣財(cái)政局對(duì)單位提出的資產(chǎn)報(bào)損、報(bào)廢進(jìn)行審批審批意見財(cái)政局7統(tǒng)一回收物資國(guó)資局對(duì)單位報(bào)損、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一回收審批結(jié)果國(guó)資局8備案物資回收后到縣財(cái)政局同意備案財(cái)政局9憑回執(zhí)單進(jìn)行賬務(wù)處理資產(chǎn)管理崗憑回執(zhí)單進(jìn)行賬務(wù)處理回執(zhí)單根據(jù)回執(zhí)單的內(nèi)容嚴(yán)格的賬務(wù)進(jìn)行處理。資產(chǎn)管理崗辦公室10．國(guó)有資產(chǎn)清查核實(shí)流程國(guó)有資產(chǎn)清查核實(shí)流程圖資產(chǎn)管理崗資產(chǎn)清查小組規(guī)劃財(cái)務(wù)科局長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)主管部門縣國(guó)資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第30頁(yè)。1資產(chǎn)清查申請(qǐng)開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第30頁(yè)。1資產(chǎn)清查申請(qǐng)開始11資產(chǎn)清查報(bào)告7資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案11資產(chǎn)清查報(bào)告7資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案12審核8審核12審核8審核3審核2審核13審核913審核9審核4審核14審核1014審核10審核15審核15審核5審核16審批616審批6審批23資產(chǎn)核實(shí)23資產(chǎn)核實(shí)17資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)17資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)結(jié)束24賬務(wù)處理18結(jié)束24賬務(wù)處理18審核1919審核2020審核2121審核22審批22審批流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及輸出要求：序號(hào)流程步行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第31頁(yè)。驟行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第31頁(yè)。流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1資產(chǎn)清查立項(xiàng)申請(qǐng)資產(chǎn)管理崗申請(qǐng)資產(chǎn)立項(xiàng)資產(chǎn)清查立項(xiàng)申請(qǐng)書資產(chǎn)清查的范圍，清查的基準(zhǔn)日是否明確，基本情況清理、賬務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查和善制度等資產(chǎn)清查崗辦公室2-4審核單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資產(chǎn)清查立項(xiàng)申請(qǐng)書進(jìn)行審核審核意見資產(chǎn)清查的原因，明確清查范圍和基準(zhǔn)日等內(nèi)容，是否符合單位實(shí)際情況。審核崗5審核單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資產(chǎn)清查立項(xiàng)申請(qǐng)書進(jìn)行審核審核意見主管部門6審批縣國(guó)資局對(duì)申請(qǐng)書進(jìn)行審批審批意見縣國(guó)資局7資產(chǎn)清查工作實(shí)施方行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第32頁(yè)。案行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第32頁(yè)。資產(chǎn)清查小組提出資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案方案中是否包括清查的方向、范圍，各項(xiàng)資產(chǎn)的數(shù)據(jù)報(bào)表。資產(chǎn)清查小組8-10審核單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案進(jìn)行審核審核意見方案是否符合審查制度要求，是否根據(jù)單位的實(shí)際情況編寫的。審核崗11資產(chǎn)清查報(bào)告資產(chǎn)清查小組出具資產(chǎn)清查報(bào)告資產(chǎn)清查報(bào)告是否包含單位的資產(chǎn)清查工作基本情況和結(jié)果，應(yīng)當(dāng)包括本單位資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，基準(zhǔn)日資產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問題的整改包括本單位資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，基準(zhǔn)日資產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問題的整改資產(chǎn)清查小組12-14審核單位領(lǐng)導(dǎo)審核資產(chǎn)清查報(bào)告審核意見資產(chǎn)工作報(bào)告、清查報(bào)表、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、證明材料等其他材料是否齊全審核崗15審核主管部門提出的清查報(bào)告進(jìn)行審核審核意見主管部門16審批縣國(guó)資局對(duì)單位提出行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第33頁(yè)。的清查報(bào)告進(jìn)行審批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第33頁(yè)。審批意見縣國(guó)資局17資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書資產(chǎn)清查小組提出資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書資產(chǎn)清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬等事項(xiàng)，搜集整理相關(guān)證明材料，提出處理意見并逐級(jí)向主管部門提出資產(chǎn)核實(shí)的申請(qǐng)報(bào)告資產(chǎn)清查小組18-20審核局長(zhǎng)對(duì)資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書進(jìn)行審核審核意見申請(qǐng)書的資料是否根據(jù)清查出的資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)申請(qǐng)，是否根據(jù)規(guī)章制度內(nèi)容進(jìn)行編寫。審核崗21審核主管部門對(duì)單位提出的資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書進(jìn)行審核審核意見主管部門22審批縣國(guó)資局對(duì)單位提出的資產(chǎn)核實(shí)申請(qǐng)書進(jìn)行審批批復(fù)意見縣國(guó)資局23資產(chǎn)核行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖全文共38頁(yè)，當(dāng)前為第34頁(yè)。實(shí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)