行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖

行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第1頁。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第1頁。1.國有資產(chǎn)配置及換申報及審核流程國有資產(chǎn)配置及換申報及審核流程圖使用科室規(guī)劃財務科分管財務領導資產(chǎn)管理崗縣國資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第2頁。1提出申請開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第2頁。1提出申請開始2審核3匯總申報內(nèi)容2審核3匯總申報內(nèi)容4審核4審核5審核5審核結(jié)束7登記備案6審批結(jié)束7登記備案6審批流程節(jié)點說明及輸出要求：序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第3頁。1行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第3頁。提出申請對國有資產(chǎn)配置計劃提出申報，填寫申報表配置計劃申報表根據(jù)單位需求，以資產(chǎn)存量為依據(jù)，提出新增資產(chǎn)年度配置計劃。防止資產(chǎn)配置計劃流于形式，與單位實際不符。經(jīng)辦崗使用科室2審核匯總對申報內(nèi)容審核，審核后進行匯總匯總表審核流程的合法合規(guī)性，申報內(nèi)容的真實完整性。會計崗財務科3領導審批報主管部門和資產(chǎn)管理崗，經(jīng)核實，再報縣國資局審核意見主管部門根據(jù)事業(yè)單位資產(chǎn)存量狀況和有關(guān)資產(chǎn)配置標準，審核、匯總事業(yè)單位資產(chǎn)購置計劃，報同級財政科室審批。審批流程的合法合規(guī)性，避免出現(xiàn)違規(guī)情況。資產(chǎn)管理崗辦公室4領導審核經(jīng)縣國資局批準，登記備案，按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行批復意見縣國資局2.國有資產(chǎn)購置申請及審批流程行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第4頁。國有資產(chǎn)購置申請及審批流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第4頁。使用科室資產(chǎn)管理崗辦公室分管財務領導采購崗縣國資局資產(chǎn)新增申請表1購置申請開始資產(chǎn)新增申請表1購置申請開始2審核2審核3審核3審核4審核4審核結(jié)束8政府采購流程5匯總國有資產(chǎn)購置計劃結(jié)束8政府采購流程5匯總國有資產(chǎn)購置計劃7登記備案67登記備案6審批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第5頁。流程節(jié)點說明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第5頁。序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1提出申請由使用科室提出需求，填寫購置申請單購置申請單根據(jù)單位需求，以資產(chǎn)存量為依據(jù)，提出新增資產(chǎn)年度配置計劃。嚴格按照資產(chǎn)配置預算執(zhí)行。經(jīng)辦崗使用科室2-3審核購置設備和物資，由使用科室報資產(chǎn)管理科室和財務室，經(jīng)核實后，報主管部門審核審核意見行政單位的資產(chǎn)管理科室會同財務室審核資產(chǎn)存量。資產(chǎn)購置預算未經(jīng)資產(chǎn)管理科室負責人審核，預算真實性、可行性以及數(shù)據(jù)準確性無法保障。使用科室科長辦公室4-5審核報主管部門批準，經(jīng)核實，匯總購置計劃申請，再財政局審核審核意見主管部門行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第6頁。6-8行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第6頁。審核經(jīng)縣財政局批準，按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。批復意見縣國資局3.國有資產(chǎn)領用流程國有資產(chǎn)領用流程圖需求科室分管科室領導資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財務科行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第7頁。1提出領用申請開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第7頁。1提出領用申請開始2審核2審核4辦理手續(xù)固定資產(chǎn)卡片5登記臺賬3核實資產(chǎn)配置情況4辦理手續(xù)固定資產(chǎn)卡片5登記臺賬3核實資產(chǎn)配置情況結(jié)束6賬務處理結(jié)束6賬務處理流程節(jié)點說明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第8頁。行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第8頁。4.國有資產(chǎn)調(diào)劑流程國有資產(chǎn)調(diào)劑流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第9頁。需求調(diào)劑科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第9頁。資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財務科分管資產(chǎn)領導縣國資局2負責人審批1提出資產(chǎn)調(diào)劑申請開始2負責人審批1提出資產(chǎn)調(diào)劑申請開始固定資產(chǎn)卡片9登記臺賬8辦理資產(chǎn)交接手續(xù)3審核固定資產(chǎn)卡片9登記臺賬8辦理資產(chǎn)交接手續(xù)3審核結(jié)束10賬務處理4審核結(jié)束10賬務處理4審核5審核5審核7蓋章備案67蓋章備案6審核流程節(jié)點說明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第10頁。序號行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第10頁。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1-2提出申請由需調(diào)劑科室提出調(diào)劑申請，報相關(guān)負責人審核申請單申請材料的真實完整性，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對審批流程進行規(guī)范化。經(jīng)辦崗需調(diào)劑科室3-5領導審核報資產(chǎn)管理崗，財務室和主管部門審核，經(jīng)核實，報縣國資局審核意見根據(jù)相關(guān)的規(guī)定要求，對審批流程進行規(guī)范化，合法合規(guī)。審核崗6-7審核批準經(jīng)縣國資局審核批準，可蓋章登記備案批復意見縣國資局8-9交接手續(xù)資產(chǎn)管理崗辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，登記臺賬固定資產(chǎn)卡片防范資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)安全完整；合理配置資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效果資產(chǎn)管理崗辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第11頁。10行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第11頁。賬務處理根據(jù)批復手續(xù)進行賬務處理批復件確保賬實相符，信息真實完整，安全及有效使用。手續(xù)完善、合規(guī)合法會計崗規(guī)劃財務科5.資產(chǎn)盤點流程資產(chǎn)盤點流程圖資產(chǎn)管理崗分管資產(chǎn)領導規(guī)劃財務科局長縣國資局資產(chǎn)盤點小組行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第12頁。12資產(chǎn)核實7盤點報告，填寫盤點表1編制資產(chǎn)盤點計劃開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第12頁。12資產(chǎn)核實7盤點報告，填寫盤點表1編制資產(chǎn)盤點計劃開始8審核2審核8審核2審核結(jié)束13賬務處理9審核3審核結(jié)束13賬務處理9審核3審核10審核4審核10審核4審核11審批5審批11審批5審批6進行資產(chǎn)盤點6進行資產(chǎn)盤點流程節(jié)點說明及輸出要求：序行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第13頁。號行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第13頁。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1編制計劃資產(chǎn)管理崗編制盤點計劃盤點計劃書根據(jù)單位實際情況編制資產(chǎn)盤點計劃書，明確盤點清理范圍、參與科室的職責、要求、盤點時限、盤點時間進度、考核等以及問題的協(xié)調(diào)、處理和上報機制以及和盤點相關(guān)的其他內(nèi)容資產(chǎn)管理崗辦公室2-3審核資產(chǎn)管理負責人對資產(chǎn)盤點計劃進行審核審核意見資產(chǎn)盤點的原因，明確盤點范圍和時限等內(nèi)容，是否符合單位實際情況。審核崗4審核主管部門對單位提交的計劃書進行審核審核意見主管部門5審核縣國資局對計劃書進行審核審核意見縣國資局6資產(chǎn)盤點盤點小組進行資產(chǎn)盤點資產(chǎn)盤點明確盤點清理范圍，盤點時限和盤點時間進度以及盤點相關(guān)的其他內(nèi)容資產(chǎn)盤點小組7盤點行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第14頁。報告行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第14頁。資產(chǎn)管理崗在盤點小組盤點資產(chǎn)之后，要編制盤點報告盤點報告根據(jù)盤點的實際情況編制報告，明確盤點明細。資產(chǎn)管理崗辦公室8-9審核局長對盤點報告進行審核審核意見報告是否符合審查制度要求，是否根據(jù)單位的實際情況編寫的。審核崗10審核主管部門對單位提交的資產(chǎn)盤點報告進行審核審核意見主管部門11審批縣國資局對資產(chǎn)盤點報告審批批復意見縣國資局12資產(chǎn)核實根據(jù)批復意見進行資產(chǎn)核實批復意見根據(jù)批復意見對單位各項資產(chǎn)進行核實資產(chǎn)管理崗辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第15頁。13行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第15頁。賬務處理規(guī)劃財務科根據(jù)資產(chǎn)核實情況進行賬務處理單位依據(jù)有關(guān)科室對資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬的批復,調(diào)整信息系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)并進行賬務處理。會計崗規(guī)劃財務科6.國有資產(chǎn)出租、出借流程國有資產(chǎn)出租、出借流程圖資產(chǎn)管理崗資產(chǎn)管理崗負責人分管資產(chǎn)領導局長領導辦公會縣國資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第16頁。結(jié)束8根據(jù)批復意見執(zhí)行1提出出租出借申請開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第16頁。結(jié)束8根據(jù)批復意見執(zhí)行1提出出租出借申請開始2審核2審核3審核6填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》3審核6填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》4審核4審核5審核5審核6審批6審批流程節(jié)點說明及輸出要求：序行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第17頁。號行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第17頁。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1提出出租出借申請資產(chǎn)管理崗提出出租出借申請申請表1.資產(chǎn)出租、出借申請2.能夠證明資產(chǎn)價值的有效憑證，如購貨單(發(fā)票、收據(jù))、工程決算副本、記賬憑證(復印件)、固定資產(chǎn)卡片等3.單位近期的會計報表、資產(chǎn)統(tǒng)計報表及資產(chǎn)使用情況說明4.主管部門審核意見書5.產(chǎn)權(quán)登記證6.出租、出借房屋及構(gòu)筑物、土地的，需另外提供土地來源證明、國有土地用證、房屋所有權(quán)證、建設用地批準書等，以及擬出租、出借的房屋建筑物的坐落地點、面積，規(guī)劃用途等7.主管部門要求提供的其他文件、證件及資料。資產(chǎn)管理崗辦公室2審核資產(chǎn)管理負責人審核審核意見申請出租出借的資產(chǎn)的資料、申請人，出租出借的事由、時間是否填寫清楚，準備的資料是否齊全資產(chǎn)管理崗負行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第18頁。責人行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第18頁。辦公室3審核分管領導審核審核意見申請出租出借的資產(chǎn)的資料、申請人，出租出借的事由、時間是否填寫清楚，準備的資料是否齊全分管領導4審核局長審核審核意見申請出租出借的資產(chǎn)的資料、申請人，出租出借的事由、時間是否填寫清楚，準備的資料是否齊全，是否符合單位的實際情況的出租出借的。局長5審核領導辦公會審核審核意見領導辦公會根據(jù)申請的資產(chǎn)，出租出借時間，以及資產(chǎn)的增值保稅進行審批領導辦公會行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第19頁。6行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第19頁。填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》分管領導填寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》1.資產(chǎn)出租、出借申請2.能夠證明資產(chǎn)價值的有效憑證，如購貨單(發(fā)票、收據(jù))、工程決算副本、記賬憑證(復印件)、固定資產(chǎn)卡片等3.單位近期的會計報表、資產(chǎn)統(tǒng)計報表及資產(chǎn)使用情況說明4.主管部門審核意見書5.產(chǎn)權(quán)登記證6.出租、出借房屋及構(gòu)筑物、土地的，需另外提供土地來源證明、國有土地用證、房屋所有權(quán)證、建設用地批準書等，以及擬出租、出借的房屋建筑物的坐落地點、面積，規(guī)劃用途等7.主管部門要求提供的其他文件、證件及資料。分管領導7審批縣國資局審批《行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借申請表》批復意見縣國資局8根據(jù)批復意見執(zhí)行資產(chǎn)管理崗根據(jù)縣國資局批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第20頁。復意見執(zhí)行行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第20頁。批復意見根據(jù)上級部門下發(fā)的批復意見執(zhí)行資產(chǎn)管理崗辦公室7．國有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈流程國有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈流程圖職能科室資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財務科分管資產(chǎn)領導局長領導辦公會縣國資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第21頁。8根據(jù)批復意見執(zhí)行2審核1提出申請開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第21頁。8根據(jù)批復意見執(zhí)行2審核1提出申請開始10賬務處理結(jié)束3審核10賬務處理結(jié)束3審核44審核55審核66審核9登記備案7審查9登記備案7審查流程節(jié)點說明及輸出要求：序號流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第22頁。1行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第22頁。提出申請業(yè)務科室提出調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈申請申請單根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，提出申請材料的完整性，手續(xù)的合法合規(guī)性。申請人業(yè)務科室2審核資產(chǎn)管理崗進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈事項，確保各項資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈合法合規(guī)性資產(chǎn)管理崗辦公室3審核規(guī)劃財務科進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈事項，確保各項資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈合法合規(guī)性規(guī)劃財務科4審核分管領導進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈事項，確保各項資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈合法合規(guī)性分管領導5審核領導辦公會進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，嚴格審核資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈事項，確保各項資產(chǎn)調(diào)撥、捐贈合法合規(guī)性領導辦公會6審核主管部門進行審核審核意見主管部門行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第23頁。7行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第23頁。審查縣國資局進行審查業(yè)務科室按批復意見進行國有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈審查意見縣國資局8按批復意見執(zhí)行業(yè)務科室按批復意見進行國有資產(chǎn)調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈批復意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦》規(guī)定，按照批復意見進行國有資產(chǎn)的調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、捐贈，避免出現(xiàn)違規(guī)操作，變相轉(zhuǎn)移單位資產(chǎn)。經(jīng)辦崗業(yè)務科室9登記備案縣國資局要進行登記備案縣國資局10賬務處理規(guī)劃財務科進行賬務處理批復件根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務進行全面清查的基礎上，核實資產(chǎn)賬面與實際是否相符合，經(jīng)營成果是否真實，據(jù)已作出鑒定。記得及時登記入賬。會計崗規(guī)劃財務科8.國有資產(chǎn)出售（出讓、轉(zhuǎn)讓）和置換流程行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第24頁。國有資產(chǎn)出售（出讓、轉(zhuǎn)讓）和置換流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第24頁。資產(chǎn)使用科室資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財務科分管資產(chǎn)領導主管部門（局長）資產(chǎn)評估機構(gòu)縣國資局9資產(chǎn)評估報告7根據(jù)批復意見委托第三方進行評估13根據(jù)資產(chǎn)處置批復進行資產(chǎn)處置1提出申請開始9資產(chǎn)評估報告7根據(jù)批復意見委托第三方進行評估13根據(jù)資產(chǎn)處置批復進行資產(chǎn)處置1提出申請開始2審核2審核結(jié)束14賬務處理3審核結(jié)束14賬務處理3審核4審核4審核6下達審批通知56下達審批通知5提交資產(chǎn)處置申請10核準8資產(chǎn)評估10核準8資產(chǎn)評估11備案1211備案12審批流程節(jié)點說明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第25頁。序號行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第25頁。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1提出申請資產(chǎn)使用科室提出出售（出

讓、轉(zhuǎn)讓）、或置換申請申請單根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，資產(chǎn)使用科室要進行資產(chǎn)處置時，需提出申報申請人資產(chǎn)使用科室2審核資產(chǎn)管理崗進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對資產(chǎn)處置進行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。資產(chǎn)管理崗辦公室3審核規(guī)劃財務科進行審核審核意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對資產(chǎn)處置進行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。規(guī)劃財務科4審批局長進行審批審批意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，要對資產(chǎn)處置進行審核，確保審核流程的規(guī)范性和合法合規(guī)性。局長5提交申請向主管部門提交處置申請行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置申報表主管部門6下達通知主管部門下達審批通知批復意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，行政事業(yè)單位出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、等資產(chǎn)處置需評估鑒定、鑒證的，應當委托具有資質(zhì)的社會中介機構(gòu)或?qū)I(yè)技術(shù)科室對其評估專項審計或技術(shù)鑒定，評估、專項審計、鑒定報告書須按有關(guān)規(guī)定，報主管部門和同級國資局核準或備案。主管部門7按批復意見執(zhí)行資產(chǎn)使用崗按批復意見委托資產(chǎn)評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估批復意見資產(chǎn)使用科室辦公室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第26頁。8行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第26頁。資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估機構(gòu)對單位進行資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估報告單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務進行全面清查的基礎上，核實資產(chǎn)賬面與實際是否相符合，經(jīng)營成果是否真實，據(jù)已作出鑒定資產(chǎn)評估機構(gòu)9資產(chǎn)結(jié)果報告書資產(chǎn)使用科室辦公室10核準主管部門進行核準主管部門11登記備案縣國資局進行備案縣國資局12審批縣國資局進行審批批復意見據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦

法》規(guī)定，行政事業(yè)單位按照批復意見進行資產(chǎn)處置。要保證手續(xù)齊全，流程合法合規(guī)?？h國資局13資產(chǎn)處置按批復意見進行資產(chǎn)處置批復意見資產(chǎn)使用科室辦公室14賬務處理規(guī)劃財務科進行賬務處理批復意見根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定，單位的資產(chǎn)、債權(quán)、債務進行全面清查的基礎上，核實資產(chǎn)賬面與實際是否相符會計崗規(guī)劃財務科9．國有資產(chǎn)報損、報廢流程國有資產(chǎn)報損、報廢流程圖行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第27頁。使用科室行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第27頁。資產(chǎn)管理崗規(guī)劃財務科分管資產(chǎn)領導局長縣國資局1提出處理審批材料開始1提出處理審批材料開始8進行資產(chǎn)卡片下賬處理2審核8進行資產(chǎn)卡片下賬處理2審核結(jié)束9賬務處理結(jié)束9賬務處理五萬元以下上3五萬元以下上3審核五萬元以上上7辦理相關(guān)手續(xù)4審核五萬元以上上7辦理相關(guān)手續(xù)4審核6統(tǒng)一收回物資5審核6統(tǒng)一收回物資5審核流程節(jié)點說明及輸出要求：行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第28頁。序號行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第28頁。流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1資產(chǎn)處置匯總表、明細國有資產(chǎn)管理崗提出資產(chǎn)處置匯總表、明細資產(chǎn)處置匯總表、

明細到國資局領取資產(chǎn)處置表、明細表并按規(guī)定填寫資產(chǎn)管理崗辦公室2審批局長對資產(chǎn)處置材料進行審核審核意見資產(chǎn)處置申報的材料是否準備齊全，是否根據(jù)單位的實際情況填寫。局長3審批主管部門對單位提出的資產(chǎn)匯總表、明細表進行審批審批意見主管部門4辦理相關(guān)手續(xù)5萬以下申請單位到國資局辦理相關(guān)手續(xù)資產(chǎn)處置匯總表、明細國資局5審核國資局對單位提出的資產(chǎn)報損、報廢進行初審審核意見國資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第29頁。6行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第29頁。審批縣財政局對單位提出的資產(chǎn)報損、報廢進行審批審批意見財政局7統(tǒng)一回收物資國資局對單位報損、報廢資產(chǎn)進行統(tǒng)一回收審批結(jié)果國資局8備案物資回收后到縣財政局同意備案財政局9憑回執(zhí)單進行賬務處理資產(chǎn)管理崗憑回執(zhí)單進行賬務處理回執(zhí)單根據(jù)回執(zhí)單的內(nèi)容嚴格的賬務進行處理。資產(chǎn)管理崗辦公室10．國有資產(chǎn)清查核實流程國有資產(chǎn)清查核實流程圖資產(chǎn)管理崗資產(chǎn)清查小組規(guī)劃財務科局長領導辦公會主管部門縣國資局行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第30頁。1資產(chǎn)清查申請開始行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第30頁。1資產(chǎn)清查申請開始11資產(chǎn)清查報告7資產(chǎn)清查工作實施方案11資產(chǎn)清查報告7資產(chǎn)清查工作實施方案12審核8審核12審核8審核3審核2審核13審核913審核9審核4審核14審核1014審核10審核15審核15審核5審核16審批616審批6審批23資產(chǎn)核實23資產(chǎn)核實17資產(chǎn)核實申請17資產(chǎn)核實申請結(jié)束24賬務處理18結(jié)束24賬務處理18審核1919審核2020審核2121審核22審批22審批流程節(jié)點說明及輸出要求：序號流程步行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第31頁。驟行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第31頁。流程描述輸出文檔控制要素責任崗位責任科室1資產(chǎn)清查立項申請資產(chǎn)管理崗申請資產(chǎn)立項資產(chǎn)清查立項申請書資產(chǎn)清查的范圍，清查的基準日是否明確，基本情況清理、賬務清理、財產(chǎn)清查和善制度等資產(chǎn)清查崗辦公室2-4審核單位領導對資產(chǎn)清查立項申請書進行審核審核意見資產(chǎn)清查的原因，明確清查范圍和基準日等內(nèi)容，是否符合單位實際情況。審核崗5審核單位領導對資產(chǎn)清查立項申請書進行審核審核意見主管部門6審批縣國資局對申請書進行審批審批意見縣國資局7資產(chǎn)清查工作實施方行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第32頁。案行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第32頁。資產(chǎn)清查小組提出資產(chǎn)清查工作實施方案資產(chǎn)清查工作實施方案方案中是否包括清查的方向、范圍，各項資產(chǎn)的數(shù)據(jù)報表。資產(chǎn)清查小組8-10審核單位領導對資產(chǎn)清查工作實施方案進行審核審核意見方案是否符合審查制度要求，是否根據(jù)單位的實際情況編寫的。審核崗11資產(chǎn)清查報告資產(chǎn)清查小組出具資產(chǎn)清查報告資產(chǎn)清查報告是否包含單位的資產(chǎn)清查工作基本情況和結(jié)果，應當包括本單位資產(chǎn)清查的基準日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，基準日資產(chǎn)及財務狀況，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題的整改包括本單位資產(chǎn)清查的基準日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，基準日資產(chǎn)及財務狀況，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題的整改資產(chǎn)清查小組12-14審核單位領導審核資產(chǎn)清查報告審核意見資產(chǎn)工作報告、清查報表、專項審計報告、證明材料等其他材料是否齊全審核崗15審核主管部門提出的清查報告進行審核審核意見主管部門16審批縣國資局對單位提出行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第33頁。的清查報告進行審批行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第33頁。審批意見縣國資局17資產(chǎn)核實申請書資產(chǎn)清查小組提出資產(chǎn)核實申請書資產(chǎn)核實申請書資產(chǎn)清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬等事項，搜集整理相關(guān)證明材料，提出處理意見并逐級向主管部門提出資產(chǎn)核實的申請報告資產(chǎn)清查小組18-20審核局長對資產(chǎn)核實申請書進行審核審核意見申請書的資料是否根據(jù)清查出的資產(chǎn)進行核實申請，是否根據(jù)規(guī)章制度內(nèi)容進行編寫。審核崗21審核主管部門對單位提出的資產(chǎn)核實申請書進行審核審核意見主管部門22審批縣國資局對單位提出的資產(chǎn)核實申請書進行審批批復意見縣國資局23資產(chǎn)核行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)務流程圖全文共38頁，當前為第34頁。實行政事業(yè)單位資產(chǎn)業(yè)