保險(xiǎn)學(xué)講座2保險(xiǎn)概述教學(xué)課件

保險(xiǎn)學(xué)講座(第二講)第一篇保險(xiǎn)基礎(chǔ)第一章危險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)第二章保險(xiǎn)概述第一節(jié)保險(xiǎn)的起源與發(fā)展第二節(jié)保險(xiǎn)的概念第三節(jié)保險(xiǎn)的分類第四節(jié)保險(xiǎn)的職能和作用第五節(jié)保險(xiǎn)的代價(jià)第三章保險(xiǎn)基本原則第四章保險(xiǎn)合同第五章保險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)第一節(jié)保險(xiǎn)的起源與發(fā)展1.保險(xiǎn)的萌芽2.海上保險(xiǎn)3.火災(zāi)保險(xiǎn)4.人身保險(xiǎn)5.再保險(xiǎn)6.責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等新險(xiǎn)種的出現(xiàn)7.我國(guó)保險(xiǎn)發(fā)展史1.保險(xiǎn)的萌芽古羅馬帝國(guó)時(shí)代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費(fèi)，逐漸形成保險(xiǎn)制度。隨著貿(mào)易的發(fā)展，大約在公元前1792年，正是古巴比倫第六代國(guó)王漢謨拉比時(shí)代，商業(yè)繁榮，為了援助商業(yè)及保護(hù)商隊(duì)的騾馬和貨物損失補(bǔ)償，在漢謨拉比法典中，規(guī)定了共同分?jǐn)傃a(bǔ)償損失之條款。公元前2500年前后，古巴比倫王國(guó)國(guó)王命令僧侶、法官、村長(zhǎng)等收取稅款，作為救濟(jì)火災(zāi)的資金。古埃及的石匠成立了喪葬互助組織，用交付會(huì)費(fèi)的方式解決收殮安葬的資金。1.保險(xiǎn)的萌芽公元前916年，在地中海的羅德島上，國(guó)王為了保證海上貿(mào)易的正常進(jìn)行，制定了羅地安海商法，規(guī)定某位貨主遭受損失，由包括船主、所有該船貨物的貨主在內(nèi)的受益人共同分擔(dān)，這是海上保險(xiǎn)的濫觴。在公元前260年-前146年間，布匿戰(zhàn)爭(zhēng)期間，古羅馬人為了解決軍事運(yùn)輸問題，收取商人24-36%的費(fèi)用作為后備基金，以補(bǔ)償船貨損失，這就是海上保險(xiǎn)的起源。公元前133年，在古羅馬成立的各雷基亞(共濟(jì)組織)，向加入該組織的人收取100澤司，和一瓶敬人的清酒。另外每個(gè)月收取5澤司，積累起來(lái)成為公積金，用于喪葬的補(bǔ)助費(fèi)，這是人壽保險(xiǎn)的萌芽。保險(xiǎn)從萌芽時(shí)期的互助形式逐漸發(fā)展成為冒險(xiǎn)借貸，發(fā)展到海上保險(xiǎn)合約，發(fā)展到海上保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)和其他保險(xiǎn)，并逐漸發(fā)展成為現(xiàn)代保險(xiǎn)。2.海上保險(xiǎn)發(fā)源地:意大利最古老的保險(xiǎn)單:1347年第一份純粹的保險(xiǎn)單:比薩保險(xiǎn),1384年近代海上保險(xiǎn)發(fā)展于英國(guó)1568年12月,皇家交易所1575年,保險(xiǎn)商會(huì)1601年,海上保險(xiǎn)法17世紀(jì)，歐洲文藝復(fù)興后，英國(guó)資本主義有了較大發(fā)展，經(jīng)過(guò)大規(guī)模的殖民掠奪，英國(guó)日益發(fā)展成為占世界貿(mào)易和航運(yùn)業(yè)壟斷優(yōu)勢(shì)的大英帝國(guó)，為英國(guó)商人開展世界性的海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供了條件。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度也隨之產(chǎn)生。十七世紀(jì)中葉，愛德華·勞埃德在泰晤士河畔開設(shè)了"勞合咖啡館"，成為人們交換航運(yùn)信息，購(gòu)買保險(xiǎn)及交談商業(yè)新聞的場(chǎng)所。隨后在咖啡館開辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1969年勞合咖啡館遷至倫敦金融中心，成為現(xiàn)在的勞合社的前身。3.火災(zāi)保險(xiǎn)近代保險(xiǎn)之父:尼古拉·巴蓬現(xiàn)行火災(zāi)保險(xiǎn)制度起源于英國(guó)。1666年9月2日，倫敦發(fā)生巨大火災(zāi)，全城被燒毀一半以上，損失約1200萬(wàn)英鎊，20萬(wàn)人無(wú)家可歸。由于這次大火的教訓(xùn)，保險(xiǎn)思想逐漸深入人心。1677年，牙科醫(yī)生尼古拉·巴蓬在倫敦開辦個(gè)人保險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)房屋火災(zāi)保險(xiǎn)，出現(xiàn)了第一家專營(yíng)房屋火災(zāi)保險(xiǎn)的商行，火災(zāi)保險(xiǎn)公司逐漸增多，1861年-1911年間，英國(guó)登記在冊(cè)的火災(zāi)保險(xiǎn)公司達(dá)到567家。1909年，英國(guó)政府以法律的形式對(duì)火災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行制約和監(jiān)督，促進(jìn)了火災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。4.人身保險(xiǎn)在中世紀(jì)，各種行會(huì)盛行，德國(guó)的“扶助金庫(kù)”，美國(guó)的“友愛社”，荷蘭和法國(guó)的“年金制度”等以集資的形式開始了人壽保險(xiǎn)業(yè)。英國(guó)在1688年建立的“寡婦年金制”和“孤寡保險(xiǎn)會(huì)”等保險(xiǎn)組織，使人壽保險(xiǎn)企業(yè)化?，F(xiàn)代人壽保險(xiǎn)制度的建立，從“生命表”運(yùn)用于計(jì)算人壽保險(xiǎn)的保費(fèi)開始。1762年英國(guó)倫敦的“平衡衡量保險(xiǎn)社”（EquitableAssuranceSociety)壽險(xiǎn)根據(jù)生命表，按年齡及身體健康計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)。1774年,英國(guó)頒布了第一部人身保險(xiǎn)法.1870年又通過(guò)了人壽保險(xiǎn)公司法.日本人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)占全部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的70%以上.5.再保險(xiǎn)17世紀(jì)中葉，英國(guó)的皇家交易保險(xiǎn)公司和勞埃德咖啡館就已經(jīng)開始經(jīng)營(yíng)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。獨(dú)立承?！?lián)合承包→臨時(shí)再保險(xiǎn)→合同再保險(xiǎn)1913年，紐約鷹星火災(zāi)保險(xiǎn)公司與聯(lián)合保險(xiǎn)公司簽訂了最早的固定分保合同。6.責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等新險(xiǎn)種的出現(xiàn)1855年，英國(guó)率先開辦了鐵路承運(yùn)人責(zé)任保險(xiǎn)。1870年，保險(xiǎn)商對(duì)因爆炸造成的第三者財(cái)產(chǎn)損毀和生命傷害提供賠償。1890年，海上保險(xiǎn)公司開始經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)，1896年，出現(xiàn)了職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，隨后會(huì)計(jì)師責(zé)任保險(xiǎn)（1923年）、個(gè)人責(zé)任保險(xiǎn)（1932年）、農(nóng)戶及店主責(zé)任保險(xiǎn)（1948年）等也相繼出現(xiàn)。18世紀(jì)末19世紀(jì)初，忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)就已出現(xiàn)。19世紀(jì)中期，英國(guó)出現(xiàn)保證公司，其后出現(xiàn)了合同保證保險(xiǎn)。1901年，美國(guó)嗎里蘭州的城市存款公司推出了合同擔(dān)保保險(xiǎn)。1919年，英國(guó)成立出口信用擔(dān)保局，對(duì)有關(guān)貿(mào)易進(jìn)行擔(dān)保，并創(chuàng)立了一整套信用保險(xiǎn)制度。19世紀(jì)末，汽車第三責(zé)任險(xiǎn)出險(xiǎn)，20世紀(jì)得到了極大發(fā)展，時(shí)至今日已成為責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)最主要業(yè)務(wù)之一。（1895年英國(guó)，1898年美國(guó)）7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展1.解放前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè):中國(guó)現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)是隨著中國(guó)清政府門戶開放政策的實(shí)施，外國(guó)資本的輸入而逐漸由歐美傳入的。最早的是廣州成立的“廣東保險(xiǎn)社”，1805年英商開設(shè)的。中國(guó)本土資本的保險(xiǎn)業(yè)最早是1885年招商局在上海創(chuàng)辦的“仁和”、“濟(jì)合”兩家保險(xiǎn)公司，后合并成為“仁濟(jì)和”保險(xiǎn)公司，主要經(jīng)營(yíng)水、火保險(xiǎn)。上海一直是全國(guó)保險(xiǎn)的中心，到了1949年5月，中外保險(xiǎn)公司400家，上海華商保險(xiǎn)公司剩余126家。2.解放后中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的改造：中華人民共和國(guó)成立后，1949年10月，成立了中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，在全國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并正式對(duì)外營(yíng)業(yè)。1951年，在公私合營(yíng)中，28家私營(yíng)保險(xiǎn)公司合并成為太平保險(xiǎn)公司和新豐保險(xiǎn)公司。后來(lái)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司將這兩家保險(xiǎn)公司合并成為“太平洋保險(xiǎn)公司”，專門對(duì)外國(guó)營(yíng)業(yè)。1953-1958年，保險(xiǎn)事業(yè)在調(diào)整中發(fā)展，一直到1958年大躍進(jìn)和共產(chǎn)風(fēng)，到處吃飯不要錢，生老病死由國(guó)家統(tǒng)一包辦，認(rèn)為不需要保險(xiǎn)了。于是除了國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全部停辦。到1968年文化大革命時(shí)期，國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也停辦了。7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展3.文革后中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)：1978年中共十一屆三中全會(huì)后，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)又逐漸恢復(fù)，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)營(yíng)業(yè)，對(duì)內(nèi)稱為中國(guó)人民銀行保險(xiǎn)司，由中國(guó)人民銀行為主管單位并負(fù)責(zé)保險(xiǎn)監(jiān)管，后來(lái)逐漸脫離中國(guó)人民銀行成為獨(dú)立的保險(xiǎn)公司。1983年9月，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司升格為國(guó)務(wù)院直屬局級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，1984年1月1日從中國(guó)人民銀行分離出來(lái)，接受中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)管理、監(jiān)督和稽核。7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展4.改革開放中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的飛速發(fā)展：1988年5月28日，中國(guó)平安保險(xiǎn)公司成立，這是我國(guó)第一家股份制保險(xiǎn)企業(yè)，當(dāng)時(shí)的平安保險(xiǎn)公司由招商局與中國(guó)工商銀行共同出資設(shè)立，是新中國(guó)續(xù)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)成立的第二家全國(guó)性商業(yè)保險(xiǎn)公司。1991年5月13日中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司成立，中國(guó)太保的成立形成了中國(guó)人民保險(xiǎn)、中國(guó)平安保險(xiǎn)、中國(guó)太平洋保險(xiǎn)國(guó)內(nèi)三大保險(xiǎn)企業(yè)并延續(xù)至今。2019年6月30日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第14次會(huì)議通過(guò)。同年，10月1日起施行?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》公布實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)邁進(jìn)了法制建設(shè)的新時(shí)期。7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展4.改革開放中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的飛速發(fā)展：2019年7月，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司更名為中國(guó)人民保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司，下設(shè)中保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司、中保人壽保險(xiǎn)有限公司、中保再保險(xiǎn)有限公司等子公司。2019年8月，泰康人壽保險(xiǎn)股份有限公司在北京成立。2019年8月，新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司在北京成立。2019年11月18日，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)正式成立。2019年，中國(guó)人壽啟動(dòng)了重組改制工作，2019年在紐約、香港成功上市。2019年，中國(guó)人保順利完成重組改制，人保財(cái)險(xiǎn)在香港聯(lián)交所成功上市，成為中國(guó)內(nèi)地國(guó)有金融機(jī)構(gòu)海外上市“第一股”。2019年，中國(guó)人壽、中國(guó)平安、中國(guó)太保登陸A股市場(chǎng)。7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展5.現(xiàn)狀保險(xiǎn)市場(chǎng)主體截至2019年底，中國(guó)共有保險(xiǎn)公司110家，其中外資公司43家，比2019年底的22家公司增加了21家；全國(guó)共有保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)2331家，外資保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)7家。初步形成了國(guó)有控股（集團(tuán)）公司、股份制公司、政策性公司、專業(yè)性公司、外資保險(xiǎn)公司等多種組織形式、多種所有制成份并存，公平競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展的市場(chǎng)格局。保險(xiǎn)業(yè)規(guī)模2019年底，保費(fèi)收入達(dá)7035.8億元，是2019年的2.3倍，同期，外資保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入達(dá)420億元，是2019年的9.1倍；外資保險(xiǎn)占全國(guó)市場(chǎng)份額的5.9％，比2019年增加4.4個(gè)百分點(diǎn)。2019年1-2月全國(guó)各地區(qū)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入18747420.56萬(wàn)元，其中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入4174473.69萬(wàn)元，壽險(xiǎn)保費(fèi)收入13456900.79萬(wàn)元，意外險(xiǎn)保費(fèi)收入289054.25萬(wàn)元，健康險(xiǎn)保費(fèi)收入826991.83萬(wàn)元。保險(xiǎn)業(yè)的地位2019年全國(guó)保費(fèi)收入達(dá)到5,641億元，是2019年的1.8倍，在世界排名第9位，比2000年上升了7位。也就是說(shuō)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際排名平均每年上升1位。保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管7.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展6.前景保險(xiǎn)需求增加并呈現(xiàn)多層次化；保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)范化；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、以需求為導(dǎo)向穩(wěn)步發(fā)展保險(xiǎn)管理水平逐步提高保險(xiǎn)中介在規(guī)范中穩(wěn)步發(fā)展保險(xiǎn)監(jiān)管和行業(yè)自律不斷加強(qiáng)第二節(jié)保險(xiǎn)的概念1.保險(xiǎn)的定義集合同類危險(xiǎn)聚資建立基金，對(duì)特定危險(xiǎn)的后果提供經(jīng)濟(jì)保障的一種危險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制。聚資建立基金特定危險(xiǎn)的后果提供經(jīng)濟(jì)保障財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制第二節(jié)保險(xiǎn)的概念2.保險(xiǎn)的特征①互助性。通過(guò)保險(xiǎn)人用多數(shù)投保人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)建立的保險(xiǎn)基金對(duì)少數(shù)受到損失的被保險(xiǎn)人提供補(bǔ)償或給付得以體現(xiàn)；②契約性。從法律的角度看，保險(xiǎn)是一種契約行為；③經(jīng)濟(jì)性。保險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償或給付而實(shí)現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)；④商品性。保險(xiǎn)體現(xiàn)了一種等價(jià)交換的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；⑤科學(xué)性。保險(xiǎn)是一種科學(xué)處理風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念3.保險(xiǎn)的性質(zhì)、從經(jīng)濟(jì)角度一種經(jīng)濟(jì)行為一種金融行為國(guó)民收入再分配的作用從法律角度一種合同行為從社會(huì)功能角度危險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移機(jī)制第二節(jié)保險(xiǎn)的概念4.保險(xiǎn)對(duì)象保險(xiǎn)標(biāo)的物，是指保險(xiǎn)人對(duì)其承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的各類危險(xiǎn)載體，也叫保險(xiǎn)標(biāo)的。人身標(biāo)的物人身無(wú)關(guān)標(biāo)的物有形的無(wú)形的第二節(jié)保險(xiǎn)的概念5.保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、擔(dān)保和救濟(jì)等行為的比較保險(xiǎn)與賭博：危險(xiǎn)性質(zhì)獲利與否對(duì)象第二節(jié)保險(xiǎn)的概念5.保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、擔(dān)保和救濟(jì)等行為的比較保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄：經(jīng)濟(jì)關(guān)系遵循原則支付對(duì)等關(guān)系第二節(jié)保險(xiǎn)的概念5.保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、擔(dān)保和救濟(jì)等行為的比較保險(xiǎn)與擔(dān)保：雙方行為保險(xiǎn)精算契約性質(zhì)第二節(jié)保險(xiǎn)的概念5.保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、擔(dān)保和救濟(jì)等行為的比較保險(xiǎn)與救濟(jì)：合同行為雙方行為保險(xiǎn)精算第二節(jié)保險(xiǎn)的概念6.自保問題專業(yè)自保公司是那些由其母公司擁有的,主要業(yè)務(wù)對(duì)象即被保險(xiǎn)人為其母公司的保險(xiǎn)公司。它是一種由其組織上隸屬的母公司緊密控制的,專為其母公司提供保險(xiǎn)服務(wù)的組織機(jī)構(gòu)。母公司直接影響并支配著該專業(yè)自保公司的運(yùn)營(yíng),包括承保、索賠處理的政策和投資行為等。專業(yè)自保公司是決定自留風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),避免不合理稅收的技術(shù)性產(chǎn)物,也是企業(yè)利用內(nèi)部基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資的高級(jí)形式。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念6.自保問題專業(yè)自保公司在19世紀(jì)中期就出現(xiàn)了。當(dāng)時(shí)由于投保人發(fā)現(xiàn)傳統(tǒng)的保險(xiǎn)險(xiǎn)種和保險(xiǎn)費(fèi)率無(wú)法滿足他們的保險(xiǎn)需求,因而創(chuàng)建了自己的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。例如,在19世紀(jì)40年代,美國(guó)的一些船東不滿意于倫敦勞合社承保人提供的海上保險(xiǎn)服務(wù),因而創(chuàng)辦了AtlanticMutual；1845年,倫敦的一些貨棧主因?yàn)闊o(wú)法從保險(xiǎn)人那里獲得所需的保險(xiǎn)保障,于是創(chuàng)辦了RoyalInsuranceCompany。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念6.自保問題直到20世紀(jì)60年代初,專業(yè)自保公司才開始真正發(fā)展起來(lái),現(xiàn)在已成為國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上一支十分重要的力量。截至2019年底,全球范圍內(nèi)專業(yè)自保公司的數(shù)量已超過(guò)5000家，總保費(fèi)收入接近260億美元，總投資已逾1400億美元。國(guó)際上越來(lái)越多的企業(yè)擁有了自己的專業(yè)自保公司，據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前在世界財(cái)富500強(qiáng)企業(yè)中有超過(guò)70%的企業(yè)設(shè)立了專業(yè)自保公司。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念7.關(guān)于保險(xiǎn)的各種學(xué)說(shuō)對(duì)于保險(xiǎn)的本質(zhì)，各國(guó)保險(xiǎn)界眾說(shuō)紛紜。概括起來(lái)，主要有損失說(shuō)、非損失說(shuō)和二元說(shuō)三個(gè)主要流派。

(1)損失說(shuō)損失說(shuō)將損失補(bǔ)償作為保險(xiǎn)的本質(zhì)。損失說(shuō)又分為損失賠償說(shuō)、損失負(fù)擔(dān)說(shuō)和危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移說(shuō)三個(gè)代表性學(xué)說(shuō)。

(2)非損失說(shuō)保險(xiǎn)技術(shù)說(shuō)、經(jīng)濟(jì)需要滿足說(shuō)、相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)說(shuō)、經(jīng)濟(jì)保障說(shuō)(3)二元說(shuō)第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(1)損失說(shuō)①損失賠償說(shuō)。損失賠償說(shuō)的代表者是英國(guó)的A.馬歇爾和德國(guó)的E.A.馬休斯?；舅枷胧钦J(rèn)為保險(xiǎn)的本質(zhì)在于賠償保險(xiǎn)事故造成的損失。損失賠償說(shuō)產(chǎn)生于18世紀(jì)，是與當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)局限于海上保險(xiǎn)和火災(zāi)保險(xiǎn)等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的狀況相適應(yīng)，但對(duì)于此后發(fā)展起來(lái)的人身保險(xiǎn)的本質(zhì)無(wú)法予以解釋。因此，一些學(xué)者對(duì)之持否定態(tài)度。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(1)損失說(shuō)②損失負(fù)擔(dān)說(shuō)。損失負(fù)擔(dān)說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)是將保險(xiǎn)事故受害者遭受的具體損失，由眾多的受到同類危險(xiǎn)威脅卻尚未受到損害的人們共同分擔(dān)的活動(dòng)。該說(shuō)由德國(guó)的A.

華格納在19世紀(jì)末期首創(chuàng)，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生了很大影響，尤其被當(dāng)代的美國(guó)保險(xiǎn)界所接受。A.

華格納賦予“損失”比較廣泛的含義，目的是想解決損失賠償說(shuō)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)之間的矛盾。該說(shuō)從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度闡明了保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，但對(duì)于損失負(fù)擔(dān)能否成為保險(xiǎn)的本質(zhì)存在著歧義。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(1)損失說(shuō)③危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移說(shuō)。危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移說(shuō)的基本思想在于認(rèn)為保險(xiǎn)的本質(zhì)是眾多的被保險(xiǎn)人將其面臨的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。可見，危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移說(shuō)是由損失負(fù)擔(dān)說(shuō)演變而來(lái)的。然而，危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移說(shuō)僅強(qiáng)調(diào)了保險(xiǎn)人在損失補(bǔ)償中的作用，卻不能用來(lái)解釋人身保險(xiǎn)，與損失賠償說(shuō)一樣存在相同的缺陷。該說(shuō)產(chǎn)生于美國(guó)的當(dāng)代保險(xiǎn)業(yè)，為A.

H.

魏蘭脫和休勃納所倡導(dǎo)。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(2)非損失說(shuō)①保險(xiǎn)技術(shù)說(shuō)此學(xué)說(shuō)由意大利的商法學(xué)家費(fèi)芳德所提出，他認(rèn)為保險(xiǎn)的本質(zhì)不在于損失賠償，主張以保險(xiǎn)的技術(shù)特性作為保險(xiǎn)的本質(zhì)，即保險(xiǎn)的本質(zhì)是在技術(shù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)偶然事件發(fā)生的概率來(lái)計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)，科學(xué)地建立保險(xiǎn)基金，而在偶然事件發(fā)生時(shí)支付保險(xiǎn)金額的一種制度。此學(xué)說(shuō)的目的在于試圖以技術(shù)為基礎(chǔ)將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)予以統(tǒng)一。此學(xué)說(shuō)僅強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)，而忽略了保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)職能。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(2)非損失說(shuō)②經(jīng)濟(jì)需要滿足說(shuō)此學(xué)說(shuō)最早是由意大利學(xué)者戈比于1894年提出的，后由德國(guó)學(xué)者馬納斯所發(fā)展。其中心思想是認(rèn)為保險(xiǎn)的本質(zhì)在于滿足人們因意外事故造成經(jīng)濟(jì)損失或資金困難而產(chǎn)生的需要。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(2)非損失說(shuō)③相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)說(shuō)日本學(xué)者谷隆之是此學(xué)說(shuō)的代表，他認(rèn)為保險(xiǎn)是一種在相互合作基礎(chǔ)上的金融機(jī)構(gòu)。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)作為金融機(jī)構(gòu)所體現(xiàn)的是貨幣的供求關(guān)系，具有融資作用，而金融的實(shí)質(zhì)就是貨幣交換。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念

(2)非損失說(shuō)④經(jīng)濟(jì)保障說(shuō)此學(xué)說(shuō)是奧地利學(xué)者胡布卡于1910年提出的，他認(rèn)為保險(xiǎn)的本質(zhì)就是提留經(jīng)濟(jì)后備，而對(duì)可能遭受的事故損失提供經(jīng)濟(jì)保障。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念(3)二元說(shuō)二元說(shuō)最早為德國(guó)學(xué)者愛倫貝堡首先提出，主張財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)具有不同的本質(zhì)，應(yīng)當(dāng)分別確認(rèn)。即前者是損害賠償，后者是給付預(yù)定金額，不能統(tǒng)一解釋。我國(guó)在改革開放以前對(duì)于保險(xiǎn)本質(zhì)的認(rèn)識(shí)主要有兩種觀點(diǎn)：一是保險(xiǎn)基金說(shuō)，即保險(xiǎn)是聚集財(cái)政資金的手段，通過(guò)保險(xiǎn)收取保險(xiǎn)費(fèi)形成的保險(xiǎn)基金是財(cái)政預(yù)算的組成部分。二是保險(xiǎn)福利說(shuō)，提出保險(xiǎn)是一種社會(huì)互助制度，可以增進(jìn)人們的福利。

第二節(jié)保險(xiǎn)的概念（4）應(yīng)該說(shuō)，上述各種觀點(diǎn)均有一定的道理，從一個(gè)方面揭示了保險(xiǎn)的本質(zhì)，但都有一定的片面性。保險(xiǎn)應(yīng)包含兩種社會(huì)屬性：一是保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)屬性；二是保險(xiǎn)的法律屬性。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)屬性是指保險(xiǎn)是一種商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系。保險(xiǎn)也是一種商品，人類社會(huì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，在資本主義社會(huì)得到了空前發(fā)展。在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，自然災(zāi)害和意外事故同樣客觀存在。各個(gè)企業(yè)作為獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，各個(gè)家庭作為社會(huì)基本生活單位，會(huì)因自然災(zāi)害和意外事故而遭受損失，僅靠自身的力量是難以抗衡的，也不可能完全由國(guó)家來(lái)負(fù)擔(dān)。因此，保險(xiǎn)商品是必然存在的，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)商品的保險(xiǎn)業(yè)也是不可或缺的。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念即存在于投保人與保險(xiǎn)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。保險(xiǎn)的法律屬性是與保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)屬性并存的第二個(gè)屬性。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)商品的社會(huì)職能是對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付，決定了保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人之間既有相互依賴的商品供求關(guān)系，又存在著彼此對(duì)立的經(jīng)濟(jì)利益。因此，為了維持保險(xiǎn)商品關(guān)系的正常發(fā)展，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品的社會(huì)職能，就必須對(duì)其進(jìn)行法律調(diào)整，使保險(xiǎn)活動(dòng)的當(dāng)事人依法行使權(quán)利和履行義務(wù)。從這個(gè)角度講，保險(xiǎn)商品交換不只是一種單純的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而且也是一種法律活動(dòng)。第二節(jié)保險(xiǎn)的概念總之，可以說(shuō)保險(xiǎn)作為一種社會(huì)關(guān)系，同時(shí)具有雙重屬性。從經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)角度講，保險(xiǎn)活動(dòng)是一種商品交換關(guān)系，屬于物質(zhì)社會(huì)關(guān)系；從上層建筑角度講，保險(xiǎn)同時(shí)又是一種法律關(guān)系，屬于思想社會(huì)關(guān)系。兩者互相依存，不可分離，前者是保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)本質(zhì)，而后者則是法律對(duì)保險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整的外在形式。經(jīng)濟(jì)屬性決定法律屬性，但后者又對(duì)前者起保護(hù)和促進(jìn)作用。只有把兩者結(jié)合起來(lái)，才能真正理解保險(xiǎn)的屬性。

第三節(jié)保險(xiǎn)的分類1.按保險(xiǎn)性質(zhì)分類商業(yè)保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)：社會(huì)保障基金、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等政策保險(xiǎn)：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、存款保險(xiǎn)等*社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，商業(yè)保險(xiǎn)具有自愿性；社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)辦者以財(cái)政支持作為后盾，商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)辦者要進(jìn)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧；商業(yè)保險(xiǎn)保障范圍比社會(huì)保險(xiǎn)更為廣泛。第三節(jié)保險(xiǎn)的分類2.按保險(xiǎn)標(biāo)的分類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn):是指以財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。它是以有形或無(wú)形財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一類補(bǔ)償性保險(xiǎn).人身保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)第三節(jié)保險(xiǎn)的分類3.按危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移層次分類原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)復(fù)合保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn)復(fù)合保險(xiǎn)是指投保人以可保利益的全部或部分，分別向數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人投保同一險(xiǎn)種，但保險(xiǎn)金額總和不超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別向二個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立