廈門公司貨幣資金管理制度

廈門公司貨幣資金管理制度一、制度目的本制度旨在規(guī)范廈門公司的貨幣資金管理，確保資金安全、合理利用，有效降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。二、資金收支管理1.資金收入（1）貨款收入：公司與客戶簽訂合同后，客戶應(yīng)按照合同約定付款，公司應(yīng)核對(duì)客戶的付款信息。（2）銀行存款利息收入：公司應(yīng)定期監(jiān)控存款銀行的利率，確保公司最大限度收益。2.資金支出（1）成本支出：包含采購(gòu)成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等。（2）稅費(fèi)支出：包含稅金、社保、公積金等。（3）員工薪酬支出：應(yīng)按照公司規(guī)定及時(shí)發(fā)放工資。3.資金存儲(chǔ)管理（1）公司應(yīng)將自有資金存放于國(guó)有銀行或有資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，確保資金安全。（2）公司收入的現(xiàn)金應(yīng)定期進(jìn)行銀行存款，確保資金流轉(zhuǎn)及資產(chǎn)安全。（3）應(yīng)加強(qiáng)對(duì)存儲(chǔ)在銀行或金融機(jī)構(gòu)的資金的監(jiān)管，防止出現(xiàn)有關(guān)損失和誤操作情況。三、授權(quán)流程1.資金授權(quán)流程（1）公司董事長(zhǎng)及副董事長(zhǎng)可代表公司進(jìn)行收付款操作。（2）公司財(cái)務(wù)部授權(quán)人員有權(quán)進(jìn)行現(xiàn)金收款與銀行轉(zhuǎn)賬操作。2.授權(quán)管理流程（1）公司應(yīng)制定行政權(quán)力清單，規(guī)范行政各項(xiàng)權(quán)力的歸屬、使用、監(jiān)督、制約、調(diào)整、變更等事項(xiàng)。（2）公司應(yīng)實(shí)行授權(quán)管理制度，明確授權(quán)種類、內(nèi)容、時(shí)限、批準(zhǔn)人、審批人及授權(quán)機(jī)關(guān)等。四、資金監(jiān)控系統(tǒng)1.資金監(jiān)控目標(biāo)（1）實(shí)現(xiàn)公司固定資產(chǎn)清單的管理和資金的日常監(jiān)控，信息的收集和整理，報(bào)表等相關(guān)信息的匯總。（2）推進(jìn)成本控制，精細(xì)運(yùn)營(yíng)，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)效益。2.監(jiān)控平臺(tái)建設(shè)（1）建立完善的監(jiān)控平臺(tái)，包括主數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)及預(yù)算數(shù)據(jù)等，以便于實(shí)現(xiàn)對(duì)于公司資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。（2）對(duì)于非預(yù)算交易的監(jiān)控，監(jiān)控人員需對(duì)交易為何產(chǎn)生進(jìn)行確認(rèn)，并合規(guī)審核并存檔。五、其他管理1.財(cái)務(wù)制度管理（1）公司應(yīng)制定完整的財(cái)務(wù)制度，包括預(yù)算、核算、審批、統(tǒng)計(jì)和決策等方面，明確財(cái)務(wù)管理范圍、職責(zé)和授權(quán)。（2）公司應(yīng)建立內(nèi)部控制制度，對(duì)于公司全面實(shí)施管控，確保財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制。2.財(cái)務(wù)事件審計(jì)管理（1）公司應(yīng)對(duì)于重大財(cái)務(wù)事件進(jìn)行審核，如資金池等。（2）高管應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)進(jìn)行監(jiān)督和監(jiān)控，并建立完整的內(nèi)部審計(jì)制度。結(jié)語(yǔ)本制度是廈門公司貨幣資金管理的基本路徑和依據(jù)，對(duì)于公司的日常資金管理、授權(quán)管