保險(xiǎn)學(xué)的概論

保險(xiǎn)學(xué)的概論2023/7/102023/7/102023/7/102023/7/10Withtheaspirationofsuccess,allofyouwillbeabletohewoutofthemountainofdespairastoneofhope.在絕望之中尋找希望，人生終將輝煌2023/7/10經(jīng)過初步排查，保險(xiǎn)業(yè)共承?！皷|方之星”客船翻沉事件中失事客船船東、相關(guān)旅行社、乘客和船員投保的各類保險(xiǎn)340份，保險(xiǎn)金額共計(jì)9252.08萬元。2023/7/10湖南保監(jiān)局：1月13日以來，湖南持續(xù)罕見的雨雪冰凍災(zāi)害，損失嚴(yán)重，截至2月10日，各保險(xiǎn)公司共接到報(bào)案103698件，已付賠款14626.595萬元。2023/7/10但由于九江大橋業(yè)主未投保“利潤損失險(xiǎn)”，他們將獨(dú)力承擔(dān)九江大橋維修期間的經(jīng)營損失。廣東“6·15”九江大橋船撞橋梁事故的財(cái)產(chǎn)損失和公眾責(zé)任損失將主要由保險(xiǎn)公司埋單，共可獲賠3億多元。2023/7/10保險(xiǎn)廣告詞旅行者人壽保險(xiǎn)提出的口號是：“一次投資，終身受用。”

城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)宣傳標(biāo)語口號“每天投入幾角錢吃藥看病不犯難”

“參保有補(bǔ)助看病能報(bào)銷”平安保險(xiǎn)公司廣告詞“中國平安，平安中國”2023/7/10一、課程的性質(zhì)、目的和任務(wù)《保險(xiǎn)學(xué)概論》是安全工程專業(yè)的專業(yè)選修課，闡述的是保險(xiǎn)學(xué)科的最一般規(guī)律、保險(xiǎn)學(xué)的基本理論，介紹保險(xiǎn)實(shí)務(wù)知識。通過本課程的學(xué)習(xí)，可以使學(xué)生明確保險(xiǎn)學(xué)的研究對象、樹立對保險(xiǎn)學(xué)的正確觀念、牢固掌握保險(xiǎn)學(xué)科的最基本概念、初步了解保險(xiǎn)的基本業(yè)務(wù)，為學(xué)好安全管理其他課程打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2023/7/10二、課程教學(xué)的基本要求1、了解風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系，了解保險(xiǎn)學(xué)說的各個(gè)學(xué)派，了解保險(xiǎn)的職能和作用，了解保險(xiǎn)的歷史沿革和發(fā)展?fàn)顩r，了解保險(xiǎn)經(jīng)營的特征。2、熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、保險(xiǎn)的特征、保險(xiǎn)法的基本構(gòu)成、分類保險(xiǎn)的特征和狀況、再保險(xiǎn)的特征、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的原則和保險(xiǎn)監(jiān)管的模式。3、掌握保險(xiǎn)的含義、保險(xiǎn)的基本分類、保險(xiǎn)合同的含義、特征、構(gòu)成、簽訂和變更等相關(guān)事宜、保險(xiǎn)原則、保險(xiǎn)經(jīng)營的過程、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的途徑、保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算的一般原理。2023/7/10三、學(xué)習(xí)保險(xiǎn)學(xué)的意義1、對個(gè)人：u=f(x1,x2,…q1,q2……In)(1)合理安排有限資金，降低人生成本(2)就業(yè)的需要2、對國家：（了解保險(xiǎn)對于國家的意義）(1)促進(jìn)社會再生產(chǎn)：保證居民正常消費(fèi)，擴(kuò)大就業(yè)，保障社會穩(wěn)定。(2)促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立、金融體制的改革與深化、資本市場的成熟與完善。2023/7/10“Asknotwhatyourcountrycandoforyou,askwhatyoucandoforyourcountry”.—JohnKennedy2023/7/10四、學(xué)習(xí)保險(xiǎn)學(xué)的方法1、積極的心態(tài)（PMA）PositiveMentalityAttitude人生最重大的發(fā)現(xiàn)是：人若能改變心態(tài)，就可以改變自己的一生。正如你不可以改變天氣，但可以改變心情。一個(gè)成功的人一定是始終具有積極心態(tài)的人。謀事在人，成事在天。2023/7/10龜雖壽神龜雖壽，猶有競時(shí)。騰蛇乘霧，終成土灰。老驥伏櫪，志在千里。烈士暮年，壯心未已。盈縮之期，不但在天。養(yǎng)怡之福，可得永年。幸甚至哉，歌以詠志。2023/7/102、上課認(rèn)真聽講，切實(shí)掌握理論“IneverlearnanythingwhenIamtalking.IonlylearnthingswhenI’mlistening”

—BillClinton,1998/6/293、注重案例研究4、積極參與熱點(diǎn)問題的討論2023/7/10課堂活動安全與保險(xiǎn)的演講影視與保險(xiǎn)學(xué)原理（影評）辯論賽《保險(xiǎn)能夠帶來安全》2023/7/102023/7/102023/7/10第一篇原理篇第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)2023/7/10§1.1風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

一、風(fēng)險(xiǎn)的概念1、風(fēng)險(xiǎn)的定義現(xiàn)有不同觀點(diǎn)2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)是在特定客觀條件下，特定時(shí)期內(nèi)，某一事件其預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果的變動程度，變動程度越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，則越小。預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果間的相對變化。損失：實(shí)際結(jié)果小于預(yù)期結(jié)果，負(fù)收益。實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果一致。贏利：實(shí)際結(jié)果大于預(yù)期結(jié)果，正收益。第一類定義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性2023/7/10投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：既有損失可能又有贏利可能的風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)代新的認(rèn)識零散的風(fēng)險(xiǎn)管理和一個(gè)組織可能面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)連貫統(tǒng)一相比缺乏效率和效能這種廣義風(fēng)險(xiǎn)的概念，為現(xiàn)代金融保險(xiǎn)提供了理論基礎(chǔ)2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)是指未來結(jié)果的變化性。狹義風(fēng)險(xiǎn)定義主要強(qiáng)調(diào)損失的不確定性結(jié)果的偏差，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即可保風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理是以購買保險(xiǎn)為基礎(chǔ)方法的，導(dǎo)致企業(yè)只關(guān)注純粹風(fēng)險(xiǎn)。采用保險(xiǎn)的方法來應(yīng)對未來損失的不確定性。第二類定義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性2023/7/102、風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)學(xué)中的科學(xué)表述保險(xiǎn)學(xué)中的風(fēng)險(xiǎn)是指狹義的風(fēng)險(xiǎn)，指損失的不確定性。2023/7/10對保險(xiǎn)學(xué)中風(fēng)險(xiǎn)的理解，從風(fēng)險(xiǎn)的特性來把握：2023/7/10研究人員對美國、英國、加拿大３個(gè)國家１００萬以上的人群進(jìn)行了一次大規(guī)模對比觀察。結(jié)果表明，肺癌的發(fā)病率，吸煙者為不吸煙者的１０.８倍；肺癌年死亡率不吸煙者為１２.８／１０萬；每天吸煙１０支以下者為９５.２／１０萬；每天吸煙２０支以上者為２３５.４／１０萬，比不吸煙者高１８.４倍。2023/7/103、風(fēng)險(xiǎn)頻率與損失程度風(fēng)險(xiǎn)頻率亦稱損失頻率（損失機(jī)會），是在一定時(shí)間內(nèi)、一定規(guī)模的危險(xiǎn)單位可能發(fā)生損失的次數(shù)。2023/7/10損失程度指一次事故發(fā)生所導(dǎo)致標(biāo)的損毀程度兩者的區(qū)別損失頻率反映某一風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率，即發(fā)生可能性的大??；損失程度表明損失發(fā)生后造成的經(jīng)濟(jì)損失規(guī)模。2023/7/10130300最大傷害事故小傷害事故無傷害事故2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)頻率與損失發(fā)生的不確定性成正比，與損失程度成反比。如1978年7月28日，我國的唐山7.8級大地震：直接死亡人數(shù)20.4萬人，傷16.4萬人，直接經(jīng)濟(jì)損失超過100億人民幣。飛機(jī)失事事故：飛機(jī)出事的幾率<火車出事的幾率<汽車出事的幾率<摩托車出事的幾率<自行車出事的幾率飛機(jī)出事的后果>火車出事的后果>汽車出事的后果>摩托車出事的后果>自行車出事的后果2023/7/104、風(fēng)險(xiǎn)的屬性2023/7/10二、風(fēng)險(xiǎn)的特征是風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的外在表現(xiàn)。2023/7/10如：個(gè)體死亡的案例。對于25～30歲的青年人，生存的概率幾乎是1（0.998332），而死亡的概率幾乎是0（0.001668）。經(jīng)濟(jì)發(fā)展技術(shù)發(fā)展法律制度風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展性2023/7/10三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失1、風(fēng)險(xiǎn)因素指能產(chǎn)生或增加損失頻率和損失幅度的要素，是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在的或間接的原因。1）有形風(fēng)險(xiǎn)因素（PhysicalHazard）:如房屋的物質(zhì)結(jié)構(gòu)，物品用途，是否在用。2）無形風(fēng)險(xiǎn)因素（IntangibleHazard）1)道德風(fēng)險(xiǎn)：《雙重陰謀》2)行為風(fēng)險(xiǎn)因素：粗心大意，漠不關(guān)心等。2023/7/10二是由于飛機(jī)撞擊大樓時(shí)過程中產(chǎn)生了巨大的沖力，可能使大樓被撞擊或者附近區(qū)域的鋼結(jié)構(gòu)防火涂料發(fā)生部分開裂甚至脫落。一是由于飛機(jī)的撞擊，致使飛機(jī)上的燃油泄漏，引起的是烴類火災(zāi)。實(shí)際的火災(zāi)和試驗(yàn)研究表明：鋼結(jié)構(gòu)的耐火極限很低，當(dāng)鋼材自身溫度達(dá)到臨界溫度（540℃）時(shí)，其支撐強(qiáng)度會下降40%，容易造成建筑物的垮塌。而且烴類火災(zāi)和一般的火災(zāi)有很大的不同，它能在五分鐘之內(nèi)使火場的溫度上升到1000多度，大大超過鋼結(jié)構(gòu)的臨界溫度（540℃），導(dǎo)致了鋼結(jié)構(gòu)的強(qiáng)度迅速下降。2023/7/10行為風(fēng)險(xiǎn)——汽車安全帶2023/7/10有媒體援引當(dāng)?shù)匾晃昏F路工作人員的話說，開往奎達(dá)方向的列車在維修時(shí)，由于鐵路信號燈依然是綠燈，導(dǎo)致從拉合爾開往卡拉奇方向的列車司機(jī)發(fā)生誤判，沒有采取停車措施。2005年7月13日凌晨，巴基斯坦南部科德吉市附近一個(gè)火車站發(fā)生３列火車相撞事故，造成至少123人死亡，130多人受傷。2023/7/102、風(fēng)險(xiǎn)事故指造成財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡的偶發(fā)事件，它是損失的直接原因，如火災(zāi)，地震等。3、損失是指非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，通常以貨幣單位衡量。兩層涵義損失發(fā)生的不可預(yù)知性經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少2023/7/104、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失間關(guān)系三者是風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)稱要素，構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一體，相互間存在一種因果關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失。兩種理論，一種亨利希(H·W·Heinrich)的骨牌理論，一種是哈頓(W·Haddon)的能量釋放理論。2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)因素引起即增加產(chǎn)生損失的可能損失2023/7/102023/7/10四、風(fēng)險(xiǎn)的分類1.按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的形態(tài)分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)指由于自然力的不規(guī)則運(yùn)動或人們行為過失或錯(cuò)誤判斷等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。一般與社會經(jīng)濟(jì)和政治變動無關(guān)，在任何經(jīng)濟(jì)條件下都是不可避免的。指由于社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變動或政治變動而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)2023/7/102、按風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的后果分（or說按性質(zhì)分）純粹風(fēng)險(xiǎn)

PureRisk

只有損失機(jī)會而無獲利機(jī)會的不確定性狀態(tài)。只導(dǎo)致兩種后果：或者損失，或者無損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)SpeculativeRisk

指那些既存在損失可能性，也存在獲利可能性的不確定性狀態(tài)。可導(dǎo)致三種結(jié)果：損失，無變化，獲利。財(cái)產(chǎn)所面臨的可能損失——純粹風(fēng)險(xiǎn)

炒股所面臨的不確定性——投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

一般來說，只有純粹風(fēng)險(xiǎn)才可保。

2023/7/103、按風(fēng)險(xiǎn)的起源與影響來分基本風(fēng)險(xiǎn)

FundamentalRisk

指由非個(gè)人的，或至少是個(gè)人往往不能阻止的因素所引起的，損失通常波及到很大范圍的不確定性狀態(tài)。如地震。

特定風(fēng)險(xiǎn)SpecificRisk

指由特定的因素所引起，通常是由某些人個(gè)人或某些家庭來承擔(dān)損失的不確定性狀態(tài)。如火災(zāi)。

基本風(fēng)險(xiǎn)通過社會保險(xiǎn)來防范和減損。

特定風(fēng)險(xiǎn)通過個(gè)人責(zé)任來防范和減損。

2023/7/104、按損害對象來分人身風(fēng)險(xiǎn)LifeRisk

指人們因早逝、疾病、殘疾、失業(yè)或年老無依無靠而遭受損失的不確定性狀態(tài)。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

PropertyRisk

指因財(cái)產(chǎn)發(fā)生損毀、滅失和貶值而使財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)人所遭受損失的不確定性狀態(tài)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)LiabilityRisk

指因人們過失或侵權(quán)行為造成他人的財(cái)產(chǎn)損毀或人身傷亡，在法律上必須負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的不確定性狀態(tài)。

2023/7/105、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因自然風(fēng)險(xiǎn)指自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。具有不可抗拒性、周期性和波及范圍廣。社會風(fēng)險(xiǎn)指由于個(gè)人行為的反常或不可預(yù)料性的團(tuán)體行為所致。如罷工等。

政治風(fēng)險(xiǎn)指由于政治原因引起的社會動蕩而坐造成的損害風(fēng)險(xiǎn)。如政變等。

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指在經(jīng)營活動中，由于有關(guān)因素的變動或估計(jì)失誤而導(dǎo)致的經(jīng)營失敗的風(fēng)險(xiǎn)。如匯率變動等。

2023/7/10§1.2風(fēng)險(xiǎn)管理的基本方法一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念風(fēng)險(xiǎn)管理即對風(fēng)險(xiǎn)的管理，是個(gè)人、家庭或其他經(jīng)濟(jì)組織通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理，以最少的成本取得最大安全保障的管理方法。2023/7/10涵義風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位和組織風(fēng)險(xiǎn)管理的方法：通過風(fēng)險(xiǎn)識別、估測、評價(jià)，選擇有效的管理方法風(fēng)險(xiǎn)管理的目的：以最少的成本取得最大安全保障對象：風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)在美國的發(fā)展2023/7/10二、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序風(fēng)險(xiǎn)識別對面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程風(fēng)險(xiǎn)估測在風(fēng)險(xiǎn)識別基礎(chǔ)上，通過對收集大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率和樹立統(tǒng)計(jì)，估測和預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)在風(fēng)險(xiǎn)識別和評估的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面考慮，評估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)體系相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。2023/7/10選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果，選擇、實(shí)施最佳風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)對風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性狀況的分析、檢查、修正和評估。2023/7/10THERISKMANAGEMENTPROCESSStepOne:IdentifyandmeasurepotentiallossexposuresStepTwo:Choosethemostefficientmethodsofcontrollingandfinancinglossexposuresandimplementthem.Stepthree:Monitoroutcomes.2023/7/10三、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較風(fēng)險(xiǎn)管理方式控制型：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取的防止和減少風(fēng)險(xiǎn)損失的技術(shù)性措施。目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。財(cái)務(wù)型：通過事先財(cái)務(wù)計(jì)劃，籌措資金，以發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故的損失發(fā)生的成本均衡地分?jǐn)傇谝欢ǖ貢r(shí)期內(nèi)，其實(shí)質(zhì)是對無法控制地風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)安排。2023/7/10控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式預(yù)防避免分散抑制設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前為消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施在損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失幅度而采取的措施，損失幅度高且風(fēng)險(xiǎn)無法避免和轉(zhuǎn)嫁時(shí)采用。增加同類風(fēng)險(xiǎn)單位地?cái)?shù)目以提高風(fēng)險(xiǎn)損失的可預(yù)測性，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)地目的。2023/7/10財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式財(cái)務(wù)型管理方式是通過提留風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金以均攤風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排地一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)處理方法損失頻率高低高低損失程度大大小小風(fēng)險(xiǎn)處理方法避免風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移預(yù)防、自留、抑制自留風(fēng)險(xiǎn)2023/7/10§1.3風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本一、風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)：指風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。2023/7/101、風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)誘惑效應(yīng)簡稱誘惑效應(yīng)，是指當(dāng)估算某種風(fēng)險(xiǎn)投資正收益大于投資成本時(shí)，而對投資決策選擇的影響。風(fēng)險(xiǎn)投資正收益是估算的利益，而不是現(xiàn)實(shí)的利益，影響誘惑力的因素主要是投資期望、風(fēng)險(xiǎn)概率和風(fēng)險(xiǎn)偏好，。2023/7/10托·越·登寧——資本如果有10％的利潤，它就保證被到處利用；如果有50％的利潤，它就鋌而走險(xiǎn)；為了100％的利潤，它就敢踐踏人類社會一切法律。2023/7/10案例分析一筆資金10000元的投資方案估算選擇，根據(jù)期望值和利潤探究投資方案的選擇。

A方案：放在銀行作活期儲蓄，單利，利率1.5％B方案：放在銀行作定期大額存單，利率7％C方案：放在共同基金投資，資料顯示投資回報(bào)率可能是30％，也可能損失15％，兩者概率相等，即只有這兩種投資收益的可能，具有不確定性。2023/7/102、風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是指當(dāng)人們在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策選擇時(shí)，因受到外部環(huán)境和內(nèi)部因素的影響所作出的回避風(fēng)險(xiǎn)的選擇，以及進(jìn)而采取的回避行為。2023/7/10約束效應(yīng)是誘惑效應(yīng)的對稱。一是受到社會環(huán)境的約束，包括法律、金融、稅收和環(huán)保等相關(guān)規(guī)則的約束。二是受到自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力、技術(shù)水平、管理水平和人力資源等方面的約束。2023/7/103、風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)平衡效應(yīng)是指風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)誘惑力和風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)約束力相互作用的制衡結(jié)果。2023/7/10二、風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在或已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)支出。風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)是指由于風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在和發(fā)生所產(chǎn)生的物質(zhì)和精神負(fù)擔(dān)。兩者的關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)＝風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際成本＋風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本，風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)包括風(fēng)險(xiǎn)成本。2023/7/101、風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本2023/7/10風(fēng)險(xiǎn)成本的內(nèi)容包括：1.保險(xiǎn)費(fèi)，即企業(yè)為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而支護(hù)的保險(xiǎn)費(fèi)2.自己必須承擔(dān)的損失3.風(fēng)險(xiǎn)管理行政費(fèi)用4.風(fēng)險(xiǎn)控制成本5.殘余物資和其他的補(bǔ)償或救濟(jì)2023/7/10采用風(fēng)險(xiǎn)成本對營業(yè)收入和資產(chǎn)的比率作為指標(biāo)，依據(jù)指標(biāo)說明風(fēng)險(xiǎn)成本的效益。一般而言，若風(fēng)險(xiǎn)成本與營業(yè)收入和資產(chǎn)的比率超過同行業(yè)的平均指標(biāo)，則表明企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)防、控制、保險(xiǎn)或自留風(fēng)險(xiǎn)的安排應(yīng)考慮重新調(diào)整。2023/7/10行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本/營業(yè)收入（％）評等風(fēng)險(xiǎn)成本/資產(chǎn)(%）評等農(nóng)業(yè)、造紙業(yè)0.72110.9812礦業(yè)2.6521.932建筑業(yè)0.8081.753化工業(yè)0.9951.0711石化業(yè)0.36220.424交通運(yùn)輸業(yè)0.58161.257醫(yī)療機(jī)構(gòu)2.7412.301不動產(chǎn)業(yè)1.4530.2920服務(wù)業(yè)1.1841.2382023/7/10風(fēng)險(xiǎn)損失已經(jīng)發(fā)生而產(chǎn)生的實(shí)際成本，包括風(fēng)險(xiǎn)事故造成的直接損失成本和間接損失成本。直接損失成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，造成財(cái)產(chǎn)損毀和人員傷亡所導(dǎo)致的實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益減少而必