家庭理財規(guī)劃方案設(shè)計畢業(yè)論文

PAGEPAGE8長沙民政職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計報告題目：家庭理財規(guī)劃方案設(shè)計畢業(yè)論文畢業(yè)設(shè)計畢業(yè)專題√類型：指導(dǎo)老師：易志恒院系：商學(xué)院班級：學(xué)號:姓名:二0一三年十二月八日目錄一、客戶家庭基本情況3二、家庭財務(wù)狀況描述5(一)家庭收支狀況5(二)家庭資產(chǎn)狀況6三、家庭財務(wù)狀況分析6(一)負(fù)債結(jié)構(gòu)6(二)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)7（三）家庭收入支出分析7（四）財務(wù)比率分析7（四）財務(wù)總結(jié)8四、理財目標(biāo)分析8（一）短期目標(biāo)分析：旅游9（二）中期目標(biāo)分析：解決女兒教育金9（三）長期目標(biāo)分析：養(yǎng)老規(guī)劃，投資規(guī)劃9五、理財基本假設(shè)9（一）通貨膨脹率9（二）收入增長率9（三）投資回報率（根據(jù)2013年實際表現(xiàn)估算）9六、方案設(shè)計10(一)投資規(guī)劃10(二)子女教育投資規(guī)劃13（三）養(yǎng)老計劃15七、可行性分析15八、結(jié)束語16九、致謝16家庭理財規(guī)劃摘要隨著金融市場的迅速發(fā)展、金融工具的不斷創(chuàng)新，投資理念不斷走向家庭，以家庭為主體的經(jīng)濟(jì)活動已經(jīng)從保守型經(jīng)濟(jì)行為轉(zhuǎn)向為投資型、開放型經(jīng)濟(jì)行為。人們開始意識到不僅要懂得如何積累財富，更重要的是通過專業(yè)化的理財服務(wù)進(jìn)行必要的風(fēng)險管理。許多家庭除了購房、購車外有大量的金融資產(chǎn)如何分配、管理是他們最大的需求。因此，家庭如何更積極、穩(wěn)妥地處理好錢財，是提高投資效率，改善生活質(zhì)量的現(xiàn)實需要。關(guān)鍵詞：投資、收益、計劃、可行性客戶家庭基本情況現(xiàn)年35歲，出生于1978年8月，是研究生畢業(yè)，是某市一家知名企業(yè)的工程師，月稅后收入為10000元人民幣，每年年底有一筆分紅，稅后約30000元人民幣。李華他在工作空閑的時候有時會接一些私活，所以有一些不固定的收入，合計每年約8000元人民幣。妻子張玲1974年2月出生，現(xiàn)年39歲，大學(xué)本科畢業(yè)，是一名中學(xué)教師，月稅后收入是3000元人民幣，該中學(xué)采取的是14個月工資制，年中年末不另外發(fā)獎金。夫妻倆的工作都非常穩(wěn)定。他們有一個女兒李丹，2008年5月出生，現(xiàn)年5歲，明年9月將上小學(xué)一年級。李華家庭在當(dāng)?shù)貙儆谥懈呤杖爰彝ィ刂菇衲昴甑踪Y產(chǎn)狀況如下：現(xiàn)金2萬元，活期存款2萬元；3年期定期存款3萬元，將于明年年底到期；國債1萬元；基金市值1萬元，金融資產(chǎn)每年能夠取得投資收益約2000元。自有兩室一廳住房市值200萬元左右，家用轎車市值15萬元左右，其它家庭使用資產(chǎn)估值約3萬元。住房抵押貸款尚有余額約50萬元，采用的是公積金與商業(yè)組合貸款，其中商業(yè)貸款余額37萬元。收支方面，李華的太太做過初步統(tǒng)計：家庭每月基本生活開支約3000元，主要集中在伙食費（1500元）和交通費（800元）；女兒的學(xué)費每年支出3000元，醫(yī)藥費支出約1500元；他們夫妻倆都購買了商業(yè)養(yǎng)老保險，總保額50萬元，年保費支出3000元；全家每年的旅游和娛樂支出合計約5000元；贍養(yǎng)父母約5000元。另每月其他開支約700元。李先生有幾個目標(biāo)希望實現(xiàn)：一、希望再過兩年全家（包括父母）一起去馬爾代夫旅游一個星期，預(yù)計開銷8萬；二、隨著年齡的增大，希望增加自己和太太的保障；他們計劃在20年后正式退休，因此希望能夠為退休積累一筆資金；三、為女兒讀高中準(zhǔn)備一筆擇校費，希望女兒大學(xué)畢業(yè)后能夠到美國留學(xué)深造，因此需要準(zhǔn)備一筆教育金。信息欄本人太太子女姓名代晨宇于甜代花花性別男女女年齡35315職位工程師中學(xué)教師學(xué)生工作單位知名企業(yè)學(xué)校學(xué)校工作穩(wěn)定度穩(wěn)定穩(wěn)定穩(wěn)定健康狀況健康健康健康擬退休年齡5954擬完成教育博士研究生大學(xué)本科大學(xué)畢業(yè)留學(xué)深造二、家庭財務(wù)狀況描述（一）家庭收支狀況年度收支表2012年12月1日——2013年12月1日單位：元收入金額支出金額工作收入基本支出年薪162000伙食費18000分紅30000交通費9600其他8400工作收入合計192000基本支出合計36000投資收入其他支出金融資產(chǎn)投資收入2000教育費3000投資收入合計2000醫(yī)藥費1500商業(yè)保險費3000其他收入旅游娛樂費5000兼職收入8000父母贍養(yǎng)5000其他收入合計8000其他支出合計17500收入合計202000支出合計53500凈結(jié)余148500（二）家庭資產(chǎn)狀況家庭資產(chǎn)狀況資產(chǎn)負(fù)債表2013年12月1日單位：萬元資產(chǎn)金額負(fù)債金額金融資產(chǎn)長期負(fù)債現(xiàn)金2商業(yè)貸款37活期存款2公積金貸款13定期存款3長期負(fù)債合計50國債1基金1使用金融資產(chǎn)合計9使用資產(chǎn)自住房200家用轎車15負(fù)債總計50其他家庭使用資產(chǎn)3使用資產(chǎn)合計218凈資產(chǎn)177個人資產(chǎn)合計227（三）客戶財務(wù)狀況分析（1）負(fù)債結(jié)構(gòu)負(fù)債比率:：50/227=22.03%標(biāo)準(zhǔn)：50%以下的負(fù)債比率即為合理分析：負(fù)債比率反映了同樣是家庭的償債能力問題，這個比率為22.03%,說明李先生家庭債務(wù)負(fù)擔(dān)是比較輕的，表明其出現(xiàn)財務(wù)危機(jī)可能性較小。（2）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)1.個人使用資產(chǎn)比例：218/227=96.04%標(biāo)準(zhǔn)：70%~80%分析：個人使用資產(chǎn)比例=個人使用資產(chǎn)/總資產(chǎn)=268/277=96.75%，個人使用資產(chǎn)高達(dá)96.75%，，具有一定的保值能力，符合購買了汽車和房產(chǎn)后家庭實際情況的正常現(xiàn)象。2.投資性資產(chǎn)比例：2/227=0.0088分析：代先生家庭的投資資產(chǎn)比例較低，為0.88%，說明該家庭的投資觀念比較弱，也就意味著理財收入比較少，所以可以適當(dāng)增加收益較高的證券和貨幣性基金。（3）家庭收入支出分析分析：支出比率=總支出/總收入=53500/202000=0.26，該支出比率是正常的，說明代先生家庭控制支出的能力較強(qiáng)（4）財務(wù)比率分析1.償付比率：公式：凈資產(chǎn)償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=177/227=0.78分析：該項指標(biāo)高于0.5，意味著客戶現(xiàn)在的財務(wù)狀況良好，不需要靠借債來維持生活，且可以在未來充分利用自己的償還能力，通過貸款提高生活質(zhì)量，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)。2.負(fù)債總資產(chǎn)比率：公式：資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=50/227=22.03%分析：22.03%小于50%,說明債務(wù)比較合理，綜合償債能力較強(qiáng)。3.儲蓄比率：公式：儲蓄率=盈余/總收入=148500/202000=0.7351分析：儲蓄比率高，說明儲蓄充足，生活壓力低，滿足當(dāng)年的支出，還可以增加投資或儲蓄。4.流動性比率：公式：流動比率=流動性資產(chǎn)/每月支出=40000/4458.33=8.97分析：流動性資產(chǎn)可以滿足將近9個月的開支，流動比例偏高，超過了合理的家庭現(xiàn)金儲備（一般是3-6個月的家庭支出額）對于李先生夫婦的工資收入都比較穩(wěn)定的情況來說，這個比率偏高，在做理財規(guī)劃時，可以對這部分資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整。5.投資于凈資產(chǎn)比率：公式：投資于凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=2/177=0.0113分析：投資于凈資產(chǎn)比率低于0.5，有理由認(rèn)為其凈資產(chǎn)增長比較緩慢，然而，對于年輕的客戶來說，由于財富積累年限尚短，投資在資產(chǎn)中的比率不高，他們的投資與凈資產(chǎn)的比率較低，這是完全合理的。6.投資回報率：公式：投資回報率=投資收益/投資資產(chǎn)=2000/20000=0.1分析：該家庭投資回報率高于當(dāng)前的定期存款回報率和通脹率，建議李先生在未來可以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整投資品種，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，獲得穩(wěn)定性較高的投資回報率。（四）財務(wù)總結(jié)：優(yōu)勢：李先生家庭屬于中高收入家庭，其財務(wù)狀況良好，償債能力較強(qiáng)，家庭凈資產(chǎn)規(guī)模大，控制支出的能力不錯，結(jié)余比率較高，作為工薪階層，該家庭的收入狀況較為不錯。不足：（1）該家庭的資產(chǎn)配置方式過于單一及保守，風(fēng)險程度較低，建議該家庭可以適當(dāng)?shù)亩嘣Y產(chǎn)配置，在分散分險的同時獲得較高的投資收益。（2）除了商業(yè)養(yǎng)老保險以外，對家庭財產(chǎn)損失和人生意外傷害等突發(fā)事件的風(fēng)險抵抗力小。三、理財目標(biāo)分析（一）短期目標(biāo)分析：旅游（二）中期目標(biāo)分析：解決女兒教育金（三）長期目標(biāo)分析：養(yǎng)老規(guī)劃，投資規(guī)劃目標(biāo)類型目標(biāo)實現(xiàn)年限優(yōu)先程度具體表述目標(biāo)國外旅游2高級優(yōu)先一家三口在馬爾代夫享受為期五天的旅游中期目標(biāo)女兒的教育儲蓄10中級優(yōu)先為女兒讀高中準(zhǔn)備一筆擇校費，并且大學(xué)畢業(yè)后能夠到美國留學(xué)深造長期目標(biāo)退休金20高級優(yōu)先計劃20年后正式退休希望能夠為退休積累一筆資金還房貸25高級優(yōu)先還清新房的貸款四、理財基本假設(shè)（一）通貨膨脹率預(yù)計2014年全年平均通貨膨脹率為6%（二）收入增長率年收入增長率為16%（三）投資回報率（根據(jù)2013年實際表現(xiàn)估算）（1）股票平均投資回報率：4.5%。（2）基金平均投資回報率：10%（3）債券平均投資回報率：3%（4）貨幣型基金投資回報率：3%3.9%（5）定期存款平均投資回報率：3.25%五、方案設(shè)計(一)投資規(guī)劃10分8分6分4分2分得分年齡（41）總分50分，25歲及以下者50分，每多一歲少1分，75歲以上0分。40就業(yè)狀況公教人員上班族傭金收入者自營事業(yè)者失業(yè)8家庭負(fù)擔(dān)未婚雙薪無子女雙薪有子女單薪有子女單薪養(yǎng)三代6置產(chǎn)狀況投資不動產(chǎn)自宅無房貸房貸<50%房貸>50%無自宅6投資經(jīng)驗10年以上6-10年2-5年1年以內(nèi)無6投資知識有專業(yè)證照財經(jīng)專業(yè)畢業(yè)自修懂一些一片空白4總分70投資性資產(chǎn)配置調(diào)整表單位：萬元目前金融資產(chǎn)分布調(diào)整后的投資狀況項目余額比例項目投資調(diào)整收益率比例現(xiàn)金222.2%現(xiàn)金13%11.1%活期存款222.2%活期存款15%11.1%定期存款333.4%定期存款13%11.1%國債111.1%國債210%22.2%基金111.1%基金430%44.5%合計9100%合計916.8%100%表1（調(diào)整前）表2（調(diào)整后）調(diào)整后收益率：16.8%投資建議：國債和股票型的基金的收益率較高，可以多投資點，現(xiàn)金1萬可以以備不時之需，活期存款的1萬塊錢可以可以維持家庭近4個月的基本生活支出，定期存款可以儲蓄起來，為子女教育費用做準(zhǔn)備。(二)子女教育投資規(guī)劃（1）重點高中費用重點高中費用估算當(dāng)前費用/年實現(xiàn)時間費用增長率客戶的屆時費用￥4000105%￥6515（2）大學(xué)教育費用當(dāng)前我國大學(xué)本科4年費用估算表學(xué)費/年雜費/年住宿費/年生活費用/年交通費/年￥5000￥800￥1200￥10000￥800年數(shù)4年共71200元總計12年后大學(xué)費用估算當(dāng)前大學(xué)費用/年實現(xiàn)時間費用增長率客戶的屆時費用￥17800125%￥31966（3）美國深造費用當(dāng)前美國碩士費用估算學(xué)費/年生活費/年年數(shù)\總計￥200000￥1000002￥60000016年后客戶女兒留學(xué)費用當(dāng)前留學(xué)費用實現(xiàn)時間費用增長率匯率（假設(shè)按照當(dāng)前匯率）客戶的屆時費用￥600000166%6.0915￥1524211子女教育費用規(guī)劃所需金額合計準(zhǔn)備年數(shù)投資報酬率每年投資金額1671620106%167162分析（給出投資建議）：將積蓄資金的40%用于股票或成長型基金的投資，但要注意嚴(yán)格控制風(fēng)險；40%用于銀行存款或國債，以應(yīng)付子女的教育費用；10%用于保險；10%作為家庭備用。可以先籌集女兒高中和大學(xué)的費用，出國留學(xué)的費用在讀高中和大學(xué)期間可以繼續(xù)籌集，因此準(zhǔn)備年數(shù)可以擴(kuò)展至17年，可以緩解壓力。（三）養(yǎng)老規(guī)劃預(yù)計退休后年支出預(yù)計退休后生存年限退休后所需總費用投資報酬率每年投資金額36000259000005.8%16000分析（給出投資意見）：考慮到退休后收入減少，建議房貸在退休前還清，減少壓力，由于代先生夫妻倆都購買了商業(yè)養(yǎng)老保險，總保額50萬元，退休后會有50萬的退休保險金，為了兼顧安全性和流動性，退休后可以投資活期定款和少量國債，可以獲得相對較高收益且贖回方便。六、可行性分析1、當(dāng)前代先生家里每年的收入為202000元，在接受調(diào)整后，每年的投資收入將晉升為大約210000元，其每年的支出大約為53500元，因此每年凈結(jié)余大約將為156500元，短期目標(biāo)是一家五口去馬爾代夫享受為期一周的旅游，大概需要8萬，實現(xiàn)年限為2年，從數(shù)據(jù)上來看，這個目標(biāo)是可以實現(xiàn)的。2、代先生給女兒的教育費用計劃是1671620元，實現(xiàn)時間為10年，而代先生家平均每年凈結(jié)余為156500元，除去因為旅游花掉的8萬