公司財務(wù)人員崗位職責

年4月19日公司財務(wù)人員崗位職責文檔僅供參考TCL文化發(fā)展公司財務(wù)人員崗位職責公司財務(wù)部崗位設(shè)置為了有效行使公司財務(wù)部的部門職責,公司財務(wù)部門需設(shè)置財務(wù)部長、核算會計、財務(wù)會計崗位,具體組織結(jié)構(gòu)如下:財務(wù)會計核算會計財務(wù)部長財務(wù)總監(jiān)各公司應(yīng)根據(jù)工作的需要,本著”高效、精簡”的原則,按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下,能夠?qū)嵭屑鎹?。二、公司財?wù)部的崗位職責(一)、財務(wù)部長的崗位職責1．在公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導下,負責組織和領(lǐng)導公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員開展財務(wù)管理與會計核算工作。2．負責公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)隊伍的建設(shè),并會同人力資源部門對財務(wù)人員進行績效考核。3．復(fù)核子公司報送的相關(guān)資料,協(xié)助公司總經(jīng)理制定對下屬子公司的經(jīng)營授權(quán)書,并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。4．負責根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求,在公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則,并組織落實。5．領(lǐng)導下屬子公司的內(nèi)控建設(shè),規(guī)范下屬子公司的會計核算,督促子公司按集團要求及時上報會計報表,對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。6．負責在公司系統(tǒng)內(nèi)組織實施收支兩條線和目標預(yù)算管理,嚴肅財經(jīng)紀律,對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。7．對子公司實施風險監(jiān)控,指導子公司開源節(jié)流,優(yōu)化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經(jīng)營狀況作出經(jīng)濟分析,為公司總經(jīng)理提供決策支持。8．負責稅務(wù)協(xié)調(diào),配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計工作。9．負責協(xié)調(diào)與公司其它部門的關(guān)系。10．10．保守公司商業(yè)秘密。(二)、核算會計崗位職責1、在財務(wù)部長的領(lǐng)導下,負責公司的會計核算工作,承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責。2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。3、負責設(shè)置核算帳薄體系,協(xié)助倉管、售后服務(wù)、業(yè)務(wù)等其它部門建立必要的臺帳。4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程,認真審核原始憑證,正確編制記帳憑證,準確登帳。5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其它管理制度實施財務(wù)監(jiān)督,對超權(quán)限的,在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對,按規(guī)定進行存貨和銷售成本核算。月末,在財務(wù)主管的組織下,進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作,對差異事項及時作出處理。7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、嚴格費用單據(jù)的審核,按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理,開展費用分析。9、按公司核算制度規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提,以及待攤費用的攤銷。10、根據(jù)公司會計制度規(guī)定準確進行公司利潤和分產(chǎn)品損益的核算,不得人為調(diào)節(jié)利潤。11、及時編制本部會計報表報送集團,并負責編制公司的合并報表。12、依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作,嚴格增值稅發(fā)票的管理。13、負責會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其它會計資料等會計檔案的管理工作。(三)、財務(wù)會計崗位責職1、協(xié)助財務(wù)部長建立財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則。2、負責組織各公司編制預(yù)算,根據(jù)各公司的預(yù)算進行匯總編制全面目標預(yù)算。對整個公司預(yù)算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析,深入挖潛,提高費用功效,為公司領(lǐng)導提供決策支持。3、負責對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析,為公司領(lǐng)導作出決策提供依據(jù)。4、負責對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理,承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責。5、負責落實各項制度,并不定期檢查其執(zhí)行情況,指導和督促子公司加強流動資金管理,提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用功效,優(yōu)化資金占用。6、負責協(xié)調(diào)和配合集團及相關(guān)部門、機構(gòu)審計檢查工作。7、負責與各部門進行業(yè)務(wù)溝通。8、負責集團上報資料的收集和編制。9、保守本單位的商業(yè)秘密。三、子公司財務(wù)崗位設(shè)置為了有效行使子公司財務(wù)的部門職責,子公司財務(wù)需設(shè)置財務(wù)經(jīng)理、核算會計、出納崗位,具體組織結(jié)構(gòu)如下:財務(wù)經(jīng)理核算會計出納各子公司應(yīng)根據(jù)工作的需要,本著”高效、精簡”的原則,按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下,能夠?qū)嵭屑鎹?。四、子公司財?wù)崗位職責(一)、財務(wù)經(jīng)理職責1、在公司財務(wù)部部長的直接領(lǐng)導下,負責組織和領(lǐng)導本公司的財務(wù)工作,提供規(guī)范化、標準化的財務(wù)管理與會計核算服務(wù)。2、負責制定本公司財務(wù)崗位職責,進行崗位考核,保證公司財務(wù)工作落到實處。3、負責貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。4、負責公司內(nèi)控建設(shè),規(guī)范會計核算,如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,按集團要求及時報送會計報表,對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關(guān)管理制度,對經(jīng)營活動進行財務(wù)監(jiān)督。對超權(quán)限事項,在得到上級授權(quán)單位的書面批準文件后,方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、負責組織編制目標預(yù)算,實行預(yù)算控制,進行預(yù)算分析,使預(yù)算管理落到實處。7、嚴格執(zhí)行收支兩條線,維護財經(jīng)紀律。負責對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理,承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責。8、負責組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作,不定期對現(xiàn)金進行盤點,加強客戶信用和應(yīng)收賬款管理,確保授信安全。9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法,開展費用分析,深入挖潛,提高費用功效。10、規(guī)范會計檔案,保證會計資料的安全完整。11、進行經(jīng)濟分析,檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果,提出改進建議,提供決策支持。14、接受和配合總公司的會計稽核及相關(guān)機構(gòu)和部門的審計、檢查工作,及時糾正違規(guī)事項。15、加強與當?shù)刎敹悇?wù)機關(guān)的溝通和協(xié)調(diào),依法妥善處理本單位各項稅務(wù)事宜。16、負責協(xié)調(diào)與其它部門之間的關(guān)系。17、保守本單位的商業(yè)秘密。(二)核算會計崗位職責1、在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導下,負責公司的會計核算工作,承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責。2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。3、負責設(shè)置核算帳薄體系,協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務(wù)等其它部門建立必要的臺帳。4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程,認真審核原始憑證,正確編制記帳憑證,準確登帳。5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其它管理制度實施財務(wù)監(jiān)督,對超權(quán)限的,在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對,成品與半成品、材料等錄入,按規(guī)定進行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末,在財務(wù)經(jīng)理的組織下,進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作,對差異事項及時作出處理。7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、嚴格費用單據(jù)的審核,按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理,開展費用分析。9、按總公司規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提,以及待攤費用的攤銷。10、及時編制會計報表報送集團和總公司。11、依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作,嚴格增值稅發(fā)票的管理。12、負責會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其它會計資料等會計檔案的管理工作。13、保守公司商業(yè)秘密。(三)出納崗位職責1、負責辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù),妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度,規(guī)范資金流向和流量,不得坐支現(xiàn)金。3、辦理收、付款業(yè)務(wù)時,堅持見票付款、收款開票的原則。4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度,設(shè)立支票備查簿,完善支票使用審批手續(xù)。5、負責員工報銷和備用金管理。6、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金(分收入和支出)及銀行存款日記帳,日清日結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金,做到帳實相符,出現(xiàn)差異及時匯報,作出處理。7、及時準確傳遞收付款單據(jù),由核算會計進行帳務(wù)處理,簽章確認收付款憑證。8、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額,按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,交財務(wù)主管審核。9、及時編制現(xiàn)金支出旬報表,并報送給財務(wù)總監(jiān)