存貨票據(jù)管理制度

存貨票據(jù)管理制度一、制度目的為規(guī)范企業(yè)存貨票據(jù)管理，減少存貨票據(jù)管理方面的錯誤和失誤，提高存貨管理效率，保證存貨票據(jù)的真實(shí)性、合法性、有效性，制訂該管理制度。二、管理范圍本管理制度適用于企業(yè)所有存貨票據(jù)的管理，包括但不限于采購單、銷售單、入庫單、出庫單等。三、存貨票據(jù)管理基本原則科學(xué)合理。根據(jù)不同的存貨品種、管理要求和操作流程制定及時完善的存貨票據(jù)管理制度和規(guī)章制度，確保管理工作科學(xué)、合理。規(guī)范管理。執(zhí)行存貨票據(jù)管理制度時，要遵循規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)和流程，嚴(yán)格按照規(guī)定程序執(zhí)行存貨票據(jù)的核驗(yàn)、填寫、保管。確保真實(shí)、合法、有效。存貨票據(jù)必須真實(shí)反映存貨單據(jù)的內(nèi)容、貨物數(shù)量、金額、時間等，確保存貨票據(jù)的合法性、真實(shí)性和有效性。四、存貨票據(jù)管理職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門是企業(yè)存貨票據(jù)管理的主要承辦機(jī)構(gòu)，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范存貨票據(jù)的填制、審核和會計(jì)科目的核算。對各種存貨票據(jù)的編碼、歸檔、保管、銷毀，以及審核要求、保密要求等進(jìn)行管理。根據(jù)需要及時預(yù)算資金預(yù)算支出和收入情況，并及時完成賬務(wù)的入賬和出賬。對存貨票據(jù)的內(nèi)部審計(jì)及稽核，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險。2.采購部門采購部門是企業(yè)存貨票據(jù)管理的主要申請部門，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)企業(yè)采購流程、業(yè)務(wù)規(guī)定及要求，審批、檢驗(yàn)、確認(rèn)采購單等各類單據(jù)的內(nèi)容的正確性和真實(shí)性。做好存貨票據(jù)的歸檔管理，保管票據(jù)要及時索取核驗(yàn)齊全。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商聯(lián)系、媒體信息的錄入、收集領(lǐng)導(dǎo)簽批等后續(xù)工作等。3.銷售部門銷售部門是企業(yè)存貨管理的重要組成部分之一，應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：根據(jù)企業(yè)銷售流程、業(yè)務(wù)規(guī)定及要求，審批、檢驗(yàn)、確認(rèn)銷售單等各類單據(jù)的內(nèi)容的正確性和真實(shí)性。做好存貨票據(jù)的歸檔管理，保管票據(jù)要及時索取核驗(yàn)齊全，如有問題要及時與采購部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門聯(lián)系核實(shí)。對存貨票據(jù)相關(guān)問題及時轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門處理。五、存貨票據(jù)管理流程1.采購流程中的存貨票據(jù)管理采購部門在簽訂合同之前要對合同的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)之后對合同信息一一登記。采購部門會先將采購單發(fā)送給供應(yīng)商，按照供應(yīng)商提供的貨物發(fā)運(yùn)時間進(jìn)行采購，采購人員在貨物到貨之后對貨物進(jìn)行檢驗(yàn)，確認(rèn)無誤之后簽字確認(rèn)，并對采購單進(jìn)行核實(shí)。確認(rèn)采購單無誤后，采購員負(fù)責(zé)歸檔，并發(fā)送給財(cái)務(wù)部門核對貨物種類、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額和供應(yīng)商信息等，核對無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。2.銷售流程中的存貨票據(jù)管理銷售部門在簽訂合同時，要仔細(xì)核對銷售單中的信息是否真實(shí)。銷售部門根據(jù)銷售單的信息進(jìn)行配貨和發(fā)貨，確認(rèn)貨品無誤后，進(jìn)行售后服務(wù)。銷售人員將銷售單歸檔，并將銷售單發(fā)送到財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對，確保金額和信息等沒有發(fā)生偏差。六、存貨票據(jù)管理的保密與安全措施在存貨票據(jù)之間和歸檔之前，對票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格的保管，如有丟失要立即進(jìn)行聲明和報告。存貨票據(jù)的保密及安全管理由財(cái)務(wù)部門具體執(zhí)行，財(cái)務(wù)人員絕不能私自操作，必須遵循保密原則進(jìn)行操作。存貨票據(jù)歸檔工作要定期進(jìn)行，及時銷毀作廢無用票據(jù)，確保歸檔的存貨票據(jù)的安全。七、存貨票據(jù)管理制度的執(zhí)行針對本管理制度規(guī)定的每一項(xiàng)內(nèi)容，可以通過內(nèi)部培訓(xùn)、會議等方式進(jìn)行實(shí)施推行。存貨票據(jù)管理制度的修改應(yīng)經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審批，并按照規(guī)定程序進(jìn)行。任何未經(jīng)授權(quán)的個人或部門不得私自操作存貨票據(jù)相關(guān)工作。八、存貨票據(jù)管理制度的監(jiān)督與檢查財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立完善的存貨票據(jù)管理監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，對存貨票據(jù)管理的所有環(huán)節(jié)和具體操作進(jìn)行全面檢查。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門也應(yīng)加強(qiáng)對存貨票據(jù)管理工作的檢查。若發(fā)現(xiàn)違反存貨票據(jù)管理制度的行為，要及時糾正，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。九、結(jié)論本文詳細(xì)闡述了企業(yè)的存貨票據(jù)管理制度，從確定范圍、規(guī)定基本原則