內(nèi)部審計工作計劃七篇

第第頁內(nèi)部審計工作計劃七篇內(nèi)部審計工作計劃（精選篇1）為進一步規(guī)范財務管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，依據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。一、年度審計工作目標以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張鋪張等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)覺的問題提出審計意見和建議，幫忙和督促被審計單位準時整改。二、審計的內(nèi)容1、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學系的老師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等使用情況進行內(nèi)審;2、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;3、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內(nèi)審;4、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;5、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;6、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院款待費使用情況進行內(nèi)審;通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，準時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。三、審計的方法及范圍審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。審計的范圍是：教學系及相關(guān)單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個班級。四、時間安排1、上半年對教學系進行內(nèi)審;2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。五、有關(guān)資料的供應1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習費的使用情況等資料。2、院、系兩級老師津貼發(fā)放及津貼安排與二次安排辦法。3、電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)4、學院有關(guān)接待、款待的文件、審批表、月匯總表等六、其它相關(guān)工作學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要樂觀協(xié)作，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇2）一、內(nèi)部審計工作目標圍繞集團20__年發(fā)展方向和經(jīng)營目標，專心履行董事長給予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程掌握，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)閱歷，查找問題，提出建議，監(jiān)督、服務并重，幫忙改善企業(yè)經(jīng)營管理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容1、財務報表審計。結(jié)合企業(yè)財務月報年報審計，協(xié)作集團年度預算，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實、完整，準確準時反映企業(yè)經(jīng)營實際。2、資金使用審計。協(xié)作集團資金管理，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的平安、合規(guī)和效益。3、管理流程審計。主要對財務操作流程、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和規(guī)避風險。4、項目及采購合同審計。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理，規(guī)范相關(guān)的行為準則，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目、采購管理提高效益性。5、投資及其他審計。依據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)閱歷。三、詳細實施計劃。1、由于特地內(nèi)審還缺少詳細閱歷，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行，對現(xiàn)有管理做肯定的補充和完善。2、詳細操作主要放在以上1-3項，4-5項將依據(jù)集團要求適時穿插進行。3、一季度結(jié)合財務年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查。4、二季度結(jié)合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計。5、三季度重點：20__年上半年企業(yè)財務核算和管理，資金使用管理等。6、四季度重點：結(jié)合20__年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定供應參考依據(jù)。7、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作管理、專項銷售管理等。8、一季度詳細安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應的審計流程設計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎預備。9、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇3）為嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定精神，深化群眾路線教育實踐活動成果，厲行勤儉節(jié)省，推動黨風廉政建設，依據(jù)國家統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作的規(guī)定，根據(jù)《20__年省統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作計劃》的要求，進一步加強中央事業(yè)費財務管理和監(jiān)督，規(guī)范預算管理，結(jié)合我市統(tǒng)計系統(tǒng)財務工作實際，特制訂20__年市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作計劃。一、指導思想20__年市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，堅持以國家財經(jīng)政策法規(guī)、財務管理制度為準繩和依據(jù)，以規(guī)范財務收支的真實性、合規(guī)性、效益性為前提，以轉(zhuǎn)變工作作風、創(chuàng)新工作思路為理念，以促進財務管理、加強財務監(jiān)督、防范資金風險為目的，切實做好全市統(tǒng)計系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。同時要根據(jù)國家統(tǒng)計局提出的“充實審計力氣，改進審計方式，增加審計頻率，提高審計質(zhì)量”的總體要求，采取切實措施，努力推動全市統(tǒng)計部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。二、20__年內(nèi)部審計工作主要任務(一)連續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。專心執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)覺型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預報制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。(二)連續(xù)深化開展財務收支審計。根據(jù)《市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作暫行辦法》規(guī)定，20__年，要連續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財務收支內(nèi)部審計工作，主要是審計和檢查預算執(zhí)行、財務收支、內(nèi)掌握度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中，著重以財務收支和內(nèi)掌握度為基礎，重點關(guān)注財務收支的真實性、合法性、規(guī)范性等問題。(三)強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作。20__年，省統(tǒng)計局將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計，主要審計內(nèi)容為：一是20__年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況;二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部掌握制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況。(四)專心抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。(五)進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設。依據(jù)國家統(tǒng)計局《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神，各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎上，準時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計制度，充分發(fā)揮審計人員的職能作用，要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務學問培訓，提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。三、組織實施依據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始，全部審計任務在當年11月底前完成，內(nèi)部審計工作詳細時間另行通知。各有關(guān)單位應充分做好迎接內(nèi)部審計的各項預備工作。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇4）20__年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導，深化學習貫徹黨的精神，緊緊圍繞審計工作中心，突出重點，有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度，不斷提升審計成果，擴大審計影響，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。一、圍繞中心，突出重點，明確審計信息宣傳的內(nèi)容(一)圍繞黨和國家的路線、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關(guān)在學習貫徹黨的精神，專心履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效。1、樂觀宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，開展各項審計工作動態(tài)，以及在維護經(jīng)濟平安、推動民主法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用。2、準時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)覺問題的整改情況，以適當方式加以宣傳。3、適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設。(二)圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關(guān)注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作。1、大力宣傳全市各級領導、有關(guān)部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環(huán)境。2、重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動的信息宣傳工作。3、依據(jù)全年審計任務，著力做好財政資金安排和使用管理、權(quán)力運行、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設進展、重點民生項目建設進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。4、準時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴閱歷，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。(三)圍繞審計機關(guān)加強內(nèi)部管理和自身建設，大力宣傳在推動審計權(quán)能改革，加強隊伍專業(yè)化建設、廉政建設、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果。1、樂觀宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關(guān)自身建設情況。2、大力宣傳全市審計機關(guān)先進集體和先進個人，弘揚正氣，展示風采，樹立良好的審計隊伍形象。3、結(jié)合詳細審計項目，有重點地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng)新審計技術(shù)和方法、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。二、豐富形式，拓寬途徑，增加審計信息宣傳效應。(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網(wǎng)站等各種平臺，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果，推動審計工作的深化開展。(二)樂觀組織主題宣傳報道。今年重點做好“審計機關(guān)成立30周年”活動的系列宣傳報道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關(guān)成立30周年以來取得的成果。(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度，準時提煉審計工作中發(fā)覺的問題，形成有價值的審計建議，為領導宏觀決策供應參考依據(jù)。三、注重質(zhì)量，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平。為切實提升工作水平，20__年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定詳細的考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。今年重點做好以下幾項工作：一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增加領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。二、運用審計成果，加強對審計發(fā)覺問題的督促整改?？茖W分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，準時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)掌握度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對比其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率。加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深化進行調(diào)查研究，總結(jié)交流閱歷，促進內(nèi)審工作的深化開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。四、強化內(nèi)審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務水平。加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平。組織審計人員專心學習，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德，樹立劇烈的事業(yè)心和責任感，樂觀而公正地履行審計職責。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇5）依據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及詳細情況，制定20__年內(nèi)部審計工作計劃，詳細如下：一、指導思想：連續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推動教育發(fā)展、推動依法行政、推動制度創(chuàng)新的作用。二、工作重點(一)連續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。專心執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)覺型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預報制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。(二)連續(xù)深化開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。樂觀開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。(四)專心抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計詳細準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務學問，連續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，做到原則性和敏捷性的和諧統(tǒng)一。4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避開審計風險的產(chǎn)生。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇6）為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好20__年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20__年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標，特制定20__年審計工作計劃。詳細內(nèi)容如下：一、連續(xù)深化開展預算執(zhí)行審計堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深化開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。樂觀發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計審計處樂觀與組織、紀檢、監(jiān)察部門協(xié)作，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關(guān)注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部掌握制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密連接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推動依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。依據(jù)學院組織部的托付，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。三、連續(xù)做好基建修繕工程項目審計結(jié)合我院實際和管理要求，連續(xù)做好基建修繕工程項目審計，樂觀落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，連續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關(guān)工程設備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)省工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。四、連續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查根據(jù)領導要求，今年連續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部掌握，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止消失違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。五、加強審計結(jié)果利用和審計整改根據(jù)市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)覺的各類財務違規(guī)問題要專心進行整改，對嚴峻違法違紀的行為要準時向有關(guān)領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增加審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。六、進一步加強審計的自身建設加強業(yè)務學習，樂觀參與審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。樂觀開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》專心抓好審計質(zhì)量掌握工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風險，并樂觀開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。內(nèi)部審計工作計劃（精選篇7）一、指導思想。20__年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、管理、服務職能，為集團公司的發(fā)展供應保障。二、年度工作目標。采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對__股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪番實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內(nèi)掌握度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理。積累肯定的工作閱歷后，再依據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。三、年度工作計劃。(一)開展財務收支審計和內(nèi)控情況檢查工作。隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善，內(nèi)部審計的工作任務也更加艱巨。針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力氣有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪番實施一遍審計。從資產(chǎn)、負債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結(jié)合各公司內(nèi)部掌握制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，把握集團各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)掌握度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內(nèi)部掌握中財務管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，依據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20__年度審計工作計劃安排如下：(二)建立健全內(nèi)部審計工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。依據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團公司實際，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保