中視傳媒股份公司報告

重要提示 3第一章公司基本情況簡介 3第二章會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要 4第三章股份變動及股東情況 5第四章董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 8 證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳理袁源保證本年度報告中財情況簡介局限公司據(jù)摘要(單位：人民幣元)-11,862,604.6108231,202,520.05現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額：101,351,696.76注：扣除的非經(jīng)常性損益項目和涉及金額(稅后收益)是指：4025,610.03,222.01 (單位：人民幣元)調整后調整前調整后調整前312,377,21312,377,21360,048,07360,048,07910,149,55910,149,55969,070,73969,070,73股東權益(不728,410,52725,279,77725,279,77736,883,13720,312,03 (單位：人民幣元)調整后調整前調整后調整前0.0100.0100.1130.1133.063.063.113.043.033.033.062.990.310.310.260.2663(單位：人民幣元)計加少況(1)股份變動情況表本本期變動增減(+，-)(配股、送股、公158，730，000158，730，000078，000，000078，000，000236，730，000(2)股票發(fā)行與上市情況(1)報告期末股東總數(shù)：(2)公司前10名股東持股情況：序序號股東名稱年末持股數(shù)(股)總股本比例(%)股份類別30000未流通2340000未流通司2340000未流通來廣告公司2340000未流通籌成長證券投資基金1051268社會公眾股司未流通宏偉波社會公眾股技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司、北京熒屏成長證券投資基金、張宏偉、嚴波、張孝銅系社否存在關聯(lián)關系，也未知其是否屬于《上市公司持股變動信息(3)控股股東情況介紹范圍是為國內外影視劇組攝制影視節(jié)目(4)報告期內未發(fā)生控股股東變更情況。(5)公司前10名流通股股東持股情況序號股東名稱年末持股數(shù)(股)105126825043003456789316000314400管理人員和員工情況(一)董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況年年任期齡(起止日期)62000.12-42003.1252000.12-12003.1252000.12-82003.1242000.12-82003.1252000.12-02003.1252000.12-32003.1262003.08-長股0股股股0股股審趙健述健一毛-------男瑞新來蓉龐建芝鳴根鴿德錫理男男女男女男男女男男445434051604455486154股股股股股股股股股股----------平范虹杰平40424440-------江柴竫盧芳(二)在股東單位任職的董事監(jiān)事情況股東單位副總裁長今今是是審趙健述裁今健辦今一辦今毛今瑞今新今來今蓉司今鴿組今德錫無今--是是(三)年度報酬情況公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員本年度報酬總額為(稅前)141.66萬元(包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼和其他津貼)，其中金額最高的前三名董事的報酬總額(稅前)53.23萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額(稅前)55.44萬市公司建立獨立董事制度的指導意見》精神，為了保公司實行獨立董事津貼制度。獨立董事津貼每人每年人民幣叁萬元整(含稅)，按季發(fā)放，由公司按國家有關規(guī)定代扣稅款。在報告期內，公司獨立董事徐海根領取津貼3萬元整(含稅)，其出席董事會和股東大會的差旅費在公司據(jù)實報監(jiān)事適當?shù)慕蛸N，董事、監(jiān)事津貼為每人每月人民幣2500元整(含稅)，公司將按國家有關規(guī)定代扣稅款。獨立董事參照我公司獨立董事津貼制度執(zhí)行。報告期內，公司董事、監(jiān)事每人領取了津貼3萬元整(含稅)。上述在本公司領取報酬的董事(不含獨立董事)、監(jiān)事、高級管理人員的報酬標準依據(jù)冷敏述、王剛健、趙萬一、張小毛、劉振酬。、張金錫，均在其任職的股東單位領取報(四)報告期內，離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名及離任原因。(五)公司員工情況(一)公司治理情況指定相保投資者關系正常運作，加強公司與股東之間陽特派辦對公司進行了交叉巡回檢查，指出“公司股東大票制”，針對這一問題，公司組織董事、監(jiān)事及高級管理人員補充采用累計投票制的有關內容并提交公司股東大會審議。仍存在一定數(shù)量的關聯(lián)交易。公司將繼續(xù)嚴格按，不斷改善和提高自身的經(jīng)營能力，加大力量開拓地方，努力增加收入來源。(二)獨立董事履行職責情況位符合任職要求的獨立董事。公司獨立董事在明確工作職責的關聯(lián)交易、聘任董事和高管人員、重大投資項目等審議過程(三)公司與控股股東在業(yè)務、人員、資產、機構、財務等方面的情況總經(jīng)理等高監(jiān)事會等內部機構獨立運關系，公司的日常經(jīng)營和行政管理完全獨立于控股股立了獨立的會計核算體系和財務管理稅。(四)報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制，參見本節(jié)第1條第(5)款。(一)2002年度股東大會情況民律師到場見證并出具了法律意見書，股東大會的(二)選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況(一)公司經(jīng)營情況(1)公司主要從事影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營，影視拍攝(電影除外)、電視劇節(jié)目制作、銷晰度影視技術、寬帶數(shù)字信息技術、網(wǎng)絡系統(tǒng)集成技術的開發(fā)緩拍，旅游門票收入銳減，廣告市場形勢不容樂觀。面對嚴峻A視業(yè)務方面：較好的社會效益。公司還充分發(fā)揮影視設備及技術服務了影視業(yè)務流程、經(jīng)中視傳媒影視節(jié)目制作的品牌效益。B務方面：“走進電視劇工廠”為主題進行展出，突出“影視基地”的獨特品牌，發(fā)揮特色旅游的優(yōu)次上演，通過舉辦豐富多彩的活動以增強景區(qū)吸引力，提高經(jīng)濟效益。務開始，公司積極開拓市場，開發(fā)了一批穩(wěn)定的客戶資源，如中國移動、大紅鷹、康佳、思發(fā)，注重對媒體的價值研究。此外，廣告公司還加強了對內部資源的整合，抓重點區(qū)域、抓合理(2)公司主營業(yè)務情況擊，影視業(yè)務進展減緩，景區(qū)游客人數(shù)大幅下降。面對災情，公司及時采取措施，大力壓縮市場，公司在第三、四季度取得了較好的經(jīng)營業(yè)績。報告期內，公司共實現(xiàn)主營業(yè)務收入(3)公司主營業(yè)務收入及主營業(yè)務利潤的構成情況2.3543-2.17合計31,068.695,461.404.2234.972.65196.354013.595期有較大幅度提高，廣告業(yè)務毛利率比去年同期增長利潤的空間卻不斷地減少，同時也使影視業(yè)務毛利率下的固定支出比重較大，并且固定支出是無法壓縮的，因(二)、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績影視節(jié)目技術制作、視設備租賃、網(wǎng)絡技術開發(fā)、電子商務服司模8%0404對項目的投資(含企等)、影視投資、媒-47.766.23(三)主要供應商、客戶情況。(四)在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案施，嚴格項目開支及費用管理，實行資源重新配置，有典”過后及時加大市場營銷力度，效果顯著，公司在第大力開拓主營業(yè)務市場，特別是開拓影視業(yè)務市場，優(yōu)化(五)本年度經(jīng)營業(yè)績預測變動原因計(1)經(jīng)一屆十三次董事會批準公司投資1000萬元建設老上海一條街一期工程，報告期內已(2)控股子公司北京中視北方影像技術有限責任公司(簡稱中視北方)一屆五次董事會審議通過決定以自有資金1500萬元投資建設“節(jié)目及素材資源管理系統(tǒng)”(MAM)項目。該系統(tǒng)實現(xiàn)節(jié)目資源的二次開發(fā)。該系統(tǒng)將首次滿足中視傳媒的節(jié)目存求，同時還可以為其它節(jié)目制作公司、中小電視臺及國外公司承(七)公司財務狀況及經(jīng)營成果總資產比去年增加3.90%，主要原因是度度94,561.0791,014.96潤.7699度公司225.3838.91減少4,466.36萬元；期間費用減少-要(八)生產經(jīng)營環(huán)境及宏觀政策變化的影響除，旅游業(yè)凸顯其“敏感產業(yè)”(風險產業(yè))的特征。公司旅游業(yè)務經(jīng)營地處江蘇無錫和廣總局根據(jù)中央關于深化文化體制改革的總體影視產業(yè)發(fā)展的意見》，從多層面對我國廣電傳媒產業(yè)堅持面向市場，通過市場手段優(yōu)化資源配置，繼續(xù)保持現(xiàn)有廣游經(jīng)營堅持發(fā)展影視旅游特色，豐富文化內涵，在鞏固現(xiàn)有市勢，大力開拓新業(yè)務新市場，提供新服務。公司副總經(jīng)理職務的議案》；的議案》；戰(zhàn)略委員會成員的議案》；》；年4月25日上午以通訊表決方式在北京召開，會和2002年公司經(jīng)營的實際情況，我公司及下屬控股公司(包括中科藝、中視匯達和傳媒文化等)在2003年度繼續(xù)與我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人中央電視臺及其下屬公司(包括中國國際電視總公司等)開展項目、租賃服務項目、廣告代理項目、咨詢服務類等多種經(jīng)營詢服務業(yè)務的累計交易金額估計將不超過0.1億元。案。關聯(lián)交易各項業(yè)務的實際交易金額分別為：3、廣告代理業(yè)務：未超過框架協(xié)議數(shù)字為執(zhí)行議案做好準備。(十)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案戰(zhàn)略性發(fā)展需要，決定不分配不轉增。此預案需(十一)其他按照《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證ZHA股東及其他關聯(lián)方占用資金情況的專項說明》，經(jīng)審核，截至(一)報告期內監(jiān)事會會議及決議內容關于處置部分到期租賃固定資產的議案》。決議公告刊集會議并委托其代為行使表決權。會議審議通過《公司時股東大會審議。經(jīng)公司職工代表大會選舉，范虹當選為公司第三屆監(jiān)事會監(jiān)事(職工代(二)監(jiān)事會對公司2003年度有關事項的獨立意見考驗，維持了經(jīng)營業(yè)績的相對穩(wěn)定。監(jiān)事會認真審議了制訂并實施《投資者關系管理制度》，公司不斷完善治理結構，公司董事、經(jīng)理及高級管理人員在執(zhí)行公司職務時，能夠本著為。3、公司最近一期(1999年度配股)募集資金已在以前年度使用完畢，項目變更投向的到期固定資產進行了處置，交易價格合理，未發(fā)現(xiàn)任何高級管交易，未發(fā)現(xiàn)損害公司和股東的權益或造成公司的交易原則，杜絕內幕交易，按市場價格努力下，一方面采取種種有效措施，大力壓縮成本費用的。公司于內廣告，根據(jù)雙方合同規(guī)定及實際履行情況，奧森公司應081,936.00元，但奧森公司僅支付90萬元,余款至今未付。經(jīng)多次協(xié)間已申請財產保全措施,并在判決生效后申請了強租賃固定資產進行了處置。該批影視技術設備系公司以前年級，并要投入相當?shù)娜肆Α⑽锪M行維護維修。為盤活這請了北京龍源智博資產評估有限責任公司對這部分資產進 準公司對該批影視設備進行處置，并責成公司經(jīng)根據(jù)我公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和2002年公司經(jīng)營的人中央電視臺及其下屬公司(包括中國國際電視總公司開展業(yè)務合作。與購買的影視節(jié)目將經(jīng)過購買方的任一方或多方的藝術水準、觀眾的認知度、場景大小、使用設備長短等諸多因素，再由交易相關方商討確定相關方或多方或乙方任一方或多方的相關主管部門的審批、觀眾的認知度、場景大小、使用設價值、周期長短等諸多因素，并參照以往同類交易合同價。。序序號1甲方乙方中央電視中視傳媒《水滸傳》全部版權。(萬元)2集電視劇《太陽滴血》除中國大陸二輪播映、發(fā)行和音像版3所需的前后期設備，為期三個4視傳媒文化發(fā)展司集電視劇《炎熱的夏天》全部5《愛在生死邊緣》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權、永久性播放權和海外版權。67心8司元9北京致力文化藝術交流(2)報告期內，公司無對外擔保事項，亦未對控股子公司提供擔保事項。(3)其他重大關聯(lián)交易：城土地，需向無錫太湖影視城支付土地租賃費，該本報告期公司向無錫太湖影視城支付土地租賃費用共計經(jīng)公司二屆十七次董事會批準，我公司控股子上海中視匯達投資管理有限公司(簡稱中2003年度報酬36萬元(包括子公司)，并承擔審計期間審計人員差旅連續(xù)三年承擔我公司財務審計工作。前兩個年度，公司分別支付其年度報酬36萬元(包括子公司)，并承擔審計期間審計人員差旅費。評、上。 報告》，并經(jīng)公司三屆二次董證管辦關注到，公司銷售業(yè)務主要面向關聯(lián)方，關聯(lián)銷售在主營業(yè)務中占據(jù)一定比例；公司與關聯(lián)方存在明顯的同業(yè)競爭；公司主要固定資產(三國城、水滸城等)的土地使用權是向控股股東或其實際控制人租賃。鑒于公司實際情況和所處行業(yè)特點，為實現(xiàn)公司利益及全體股東(特別是中小股東)權益的最大化，公司與控股股東務的經(jīng)營理念，保持和擴大央視市場份額，不斷改善和提高自事的章節(jié)中補充了累計投票制的內容，并相應修訂了與過于簡單等問題，公司及業(yè)務部門、下屬控股公司已進一的披露要求，準確、全面地進行披露，保證全面反映公司存在管理缺陷，內控制度不夠完善。公司將健全和完善對控股營活動的開展必須嚴格履行法定程序，以充分保障投資人的權在財務檢查方面，經(jīng)公司三屆三次董事會批準，公司補充了會計政策的文字說明(可參題，公錫中視科藝投資發(fā)展有限公司對上海中視國際廣為采用權益法核算，并在合并報表時合并抵消 事、高級管理人員及相關工作人員提高了對有關法律。海中視國際廣告有限公司全權代理中央(約20：53)的征訂事宜，委托期自2003年1。(2)根據(jù)公司影視業(yè)務發(fā)展需要，公司向國家廣播電影電視總局遞交了電視劇制作乙級許可(3)經(jīng)公司一屆六次董事會審議通過并報公司1997年度股東大會批準，公司實行貨幣化分十章財務報告(4)根據(jù)“蘇廣發(fā)管(2002)第90號”關于“轉發(fā)國家廣電總局《關于對廣播電視節(jié)目制(5)為適應公司業(yè)務發(fā)展需要，開拓北京地區(qū)的市場，以提高公司綜合競爭優(yōu)勢，促進經(jīng)營次董事會根據(jù)國家有關規(guī)定并結合公司的實際情況，研究決定分公司。中視傳媒北京分公司負責與北京地區(qū)各業(yè)務合作伙伴(7)廣告公司免稅情況務局第三分局下發(fā)的浦稅三政(2003)字第(719)號文件，《浦東新區(qū)國家稅務局第三分局根據(jù)滬財企二(94)36號文規(guī)定，經(jīng)上海市浦東新區(qū)國家稅務局第三分局同意，上海中XYZH/A504005及其編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整供了合理的基礎。信永中和會計師事務所中國注冊會計師張克東 情況01年8月前名稱為“無錫中視影視基地股份有限公司”，以下簡稱“本公司”)，是經(jīng)江蘇省人民政府[“蘇政復(1997)44號”]及中國證監(jiān)會批準，由無錫太湖影視城、北京熒屏出租汽車公司、北京中電高科技電視發(fā)展北京未來廣告公司、中國國際電視總公司等五家法人共同發(fā)起，于1997年5月22日在上海證交所上網(wǎng)募集發(fā)行人民幣普通股5,000萬股(每股面值1元，發(fā)行價每股7.95元)而設立法人股11,800萬股，社會公眾股5,000萬股(含公司職工股225萬股)；2001年8月，經(jīng)公司股東大會批準，國家工商局審核，公司正式更名為中視傳媒股份有限公司。配股后股本總額為18,210萬股,其中：國有法人股12,210萬股(無錫太湖影視城放棄了部分配議以2000年12月31日總股本為基數(shù)向全體股東按10轉3核算方法準，于2002年7月17日由江蘇省無錫市正式遷址上海浦記注冊，現(xiàn)注冊地址:上海浦東新區(qū)福山路450本公司主要從事影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營,影視拍攝(電影除外)、電視劇節(jié)目制作、銷品銷售，投資咨詢，設計、制作、發(fā)布、代理各類廣告等業(yè)二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法1、會計制度本公司以人民幣為記賬本位幣。本公司會計核算以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。確定標準本公司以持有期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資作為現(xiàn)金等價物。(1)短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現(xiàn)金購入的短期扣除尚未領取的現(xiàn)金股利或債券利息作為投資成本；投資者投(2)短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損(3)短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一(1)壞賬的確認標準：a.債務單位撤銷、破產、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足、發(fā)生嚴(2)壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末通常按賬齡分析法計提壞賬備無法真實地反映其可收回金額時采用個別認定法計提壞應收款項(應收賬款和其他應收款)壞賬準備計提比例如下：3－4年30％4－5年50％(1)存貨的分類：存貨分為庫存材料、低值易耗品、庫存商品和電視劇(在拍及已完成)四大類。(2)存貨取得和發(fā)出的計價方法：存貨實行永續(xù)盤存制，取得時按實際成本計價，領用(3)低值易耗品采用領用時一次攤銷法攤銷。(4)期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取，可變現(xiàn)凈值按估計。(1)長期股權投資1)長期股權投資的計價及收益確認方法：長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確2)長期股權投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應享有被投資企業(yè)所有差額，按一定的期限攤銷計入損益。合同規(guī)定了投資自財政部財會(2003)10號文發(fā)布之后發(fā)生的股權投資差額，如初始投資成本大于應享被投資企業(yè)所有者權益份額的差額，記入“資本公積—股權投資準備”科目。(2)長期債權投資1)長期債權投資的計價和收益確認方法：長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支付現(xiàn)金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。長期債權投資按權責發(fā)生制原則按期計提應計利息，計入投資收2)債券投資溢價和折價的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關費用及已到付息期但尚未領取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券(3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對由于市價持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營狀況惡化等原因，導致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資方法(1)固定資產的確認標準：固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：為生產商品、元以上)。(2)固定資產的分類：分為房屋及建筑物、辦公設備、專用設備、通用設備、運輸設備(3)固定資產的計價：固定資產按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產的成本關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生。投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入(4)固定資產折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產外,本公司對所有固定資年限法計算，固定資產分類、折舊年限、預計凈殘值率及類別凈殘值率(%)折舊年限(年)年折舊率(%)05-1019.00-9.50其他設備5(5)固定資產后續(xù)支出的處理：固定資產的后續(xù)支出主要包括修理支出、更新改良支出1)固定資產修理費用(含大修)，直接計入當期費用；2)固定資產改良支出，以增計后不超過該固定資產的可收回金額的部分計入固定資良，或固定資產修理和固定資產改或計入4)固定資產裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產”內單設明細科(6)固定資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對固定資產進行檢查，如可收回金額，以確定資產是否已經(jīng)發(fā)生減值。對于可按該資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值生負面影響；6)其他有可能表明資產已發(fā)生減值的情況。本。自營工程按直接材料、直接工安裝工程按所安裝設備(2)在建工程結轉固定資產的時點：本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態(tài)之日成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提(3)在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對在建工程進行全面檢時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減2)所建項目無論在性能上，還是在技術上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來的經(jīng)濟利益具3)其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。(1)借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤所發(fā)生的借款費用開始資本化：1)資產支出已經(jīng)發(fā)生；2)借款費用已經(jīng)發(fā)生；3)為使資產達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。生的借款費用，滿足上述資本化條件(3)借款費用資本化金額的計算方法：每一會計期間的利息資本化金額根據(jù)截止當期末計算的加權平均數(shù)，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借(1)無形資產的計價方法：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成請取得的無形資產，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費本，在研究與開發(fā)過程中發(fā)生的材料、工資及其他費用直接計(2)無形資產攤銷方法和期限：無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規(guī)定的受最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未(3)無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。2)市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；4)其他足以證明實際上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。18、合并會計報表的編制方法內(1)確認原則：當與對外擔保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等1)該義務是本公司承擔的現(xiàn)時義務；2)該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；3)該義務的金額能夠可靠地計量。(2)計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數(shù)計量。設施租賃及拍攝收入。旅游門票收入在門票出售并已收到現(xiàn)金或取得收款權利時確認收入的實現(xiàn)；廣告收入在勞務已提供(廣告見諸媒體)并已取得收款權利時確認收入的實現(xiàn)；影視劇經(jīng)營收入在影視劇版權(含電視劇首播權等播映權)轉移并已取得收款權利時確認收入的17、所得稅的會計處理方法本公司所得稅采用應付稅款法核算。(1)合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額50%以上，(2)合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部《合并會計報的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業(yè)本公司及控股子公司上海中視匯達投資管理有限公司、上海中視國際廣告有限公司適用稅三政無錫景區(qū)分公司及南海分公司采用屬地原則繳納所得稅，稅率為33%。本公司商品銷售收入適用增值稅，銷項稅率為17%。、影視劇經(jīng)營收入、影視設施租賃及拍攝收入適用營業(yè)稅,旅游門票收入稅率為3%、旅游門票外其它收入稅率為5%。增值稅、營業(yè)稅額為計稅依據(jù)，城建稅適用稅率通中視北方影像技術有限上海中視匯達投資管理有限無錫中視科藝投資發(fā)展有限本(萬本公司投資額(萬例是否合并5,000.04,000.00080.00%影視、網(wǎng)絡高科技技術服務10,000.9,500.00095.00%投資、咨詢、受托資產管理2,500.02,420.00096.80%住宿餐飲影視服飾等配套500.00設計制作代理廣告業(yè)務及對媒體投資是1、主要控股子公司的基本情況本上海中視匯達投資管理有限公司原名無錫中視匯達投資管理有限公司，為本公司、中視無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司為本公司、無錫郊區(qū)民政資產經(jīng)營公司及無錫蠡園經(jīng)濟96.8%，而后無錫郊區(qū)民政資產經(jīng)營公司及無錫蠡園經(jīng)濟開發(fā)區(qū)發(fā)展總公司將所持股權全部轉讓給無錫中視傳媒文化有限公司上海中視國際廣告有限公司為本公司、無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司、上海中視匯達投資管理有限公司、杭州大自然音像制品發(fā)行有限公司共同出資于2002年設立，注冊資本0萬元，本公司及控股子公司共計出資2,250萬元、占其注冊資本90%。2、公司報告期內合并會計報表范圍變化市市價、合并會計報表主要項目注釋50,325.5083,203.302、短期投資資金254,047,604.934,412.29254,102,342.72備額備82,626,249.1370,041,193.53市跌價準價備投資投4,836,407.504,836,407.504,836,407.502,821,522,821,52,5(1)應收賬款賬齡如下：項目2003年2002年內,93171,573.%%備,43171,573.24,990.00%備63,580.2,499.00上24,990.00466,079.款(2)期末應收賬款中含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東關聯(lián)單位欠款,其明細情況見附注八(三)。(3)期末欠款金額前五位的應收賬款合計數(shù)為51,530,241.00元，占應收賬款總額的(4)期末應收賬款增長的主要原因為應收中央電視臺影視劇款尚未收到所致。(1)其他應收款賬齡如下：內88,844,099,308987,079.95%204,965.4498,708.004,949,70%7%60,193.09上4%5,3746,142,556除應收北京東方紅葉廣告有限公司股權轉讓款外，其他應收款壞賬準備的計提比例參見(2)期末其他應收款中不含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東單位欠款。(3)期末欠款金額前五位的其他應收款合計數(shù)為39,524,500.79元，占其他應收款總額的(4)期末其他應收款增長的主要原因為期末在拍劇目較多，相應借款亦增長較多。(1)預付賬款賬齡如下：金額比例%金額比例%46.36%4,817,269.%合計%(2)期末預付賬款中含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東關聯(lián)單位預付款，其明細情況見附注八(三)。項目劇,306,58122,683,540目45,431,7620.00999,868.090.003,014,733.317,130.7888234,821.3品合計10,051.18441,481835831(1)存貨的可變現(xiàn)凈值是根據(jù)該存貨期末市場售價及其新舊或破損程度確定的。(2)已完成劇目：主要為《無憂公主》、《黒客危機》、《直起腰來》、《蟋蟀大師》等已完成的劇目，其中《黒客危機》、《直起腰來》、《蟋蟀大師》等制作完畢正在審查階段，其它劇目成本為與尚未確認收入相配比的制作成本。項目6,334.7709.92267,086.2847,700.00345,000.00合計583,871.493,964.(1)長期股權投資投資金額減值準備其他股權投資0.00投資金額減值準備0,000合計--300,790.72-300,790.72(2)其他股權投資投資被投資單位名稱期限無錫中視科藝投資發(fā)展有限公無司-,581.20額3.20800,000.00%800,000.000無上海中視國際廣告有限公司無上海中視國際廣告有限公司2,500,000.2,500,000.,500,000,500,00000,000.5,800,0000.00.00合計上述投資分別為無錫中視傳媒文化發(fā)展有限公司、上海中視匯達投資管理有限公司、無中視科藝投資發(fā)展有限公司持有的投資；該等投資原采用成本法核算，自2003年起根據(jù)上辦整改通知要求改為權益法核算并在合并報表時合并抵銷。(3)股權投資差額位名稱影技術有限公司科藝投影視旅-52,679.95-522,651.42取本與被投位所有者所占份額額攤銷期限年-5,268.00-36,875.95-10-365,856.0年52,265.14012,742.66101,941.2年3 合計-447,904.82-44,790.48-300,790.72期末長期投資不存在減值情形，故未提取長期投資減值準備。9、固定資產原價、累計折舊及減值準備(1)固定資產原價及累計折舊物原價辦公設備專用設備通用設備運輸設備其它合計434,543,213,436,6231,984,72,209,174436,022.13,749,79本期增加.14860.0045.421.50675.753.20564.843.4083.82其中:在建工程轉2,209,174392,839.1,811,814,912,319,326,14入.140.000.00475.752.702.06284,145.14,417,8少0.000000.0070.65其中:出售、置233,705.40,765.013,105,50.009,328.00032,579,211,111,2715,877,日55.5337.4689.0867.092.2556.60378.01物辦公設備專用設備通用設備運輸設備其它合計83,825,424,407,3875,690,699,167,812,499,882,194,16177,785,2003年1月1日6.101.103.329.998.530.61369.6516,628,392,294,0444,665,511,029,021,220,791,468,9167,306,6本期增加9.885.784.364.632.206.0592.9092,030.492,030.47,587,225238,335.39,666.37,957,250.003.563170.007.67100,453,86,609,39112,768,99,958,503,681,013,663,07237,134,日25.986.4582.129.314.366.66804.88凈值350,717,89,029,27156,294,13,497,023,774,523,054,41526,367,55.298.5000.415.432.972.59195.19336,298,66,979,14119,810,32,230,655,975,657,448,17478,742,日29.551.0106.967.787.899.94573.13(2)固定資產減值準備類別2002年本期增加本期減少2003年計提原因*房屋及建筑物0.0060,882.620.0060,882.62辦公設備0.000.0017,537.83*專用設備0.00132,761.300.00132,761.30660,923.通用設備240.00660,923.240.00 合計.07660,923.24211,181.75*公司期末對固定資產進行了全面檢查、重估價值，公司按其可收回金額低于其賬面價值(1)在建工程本期轉固少2003年數(shù)資金(萬元)來源106.870.00148,500.00148,500.000.000.00合計化45.6206063.873.75程減值準備31加出銷1,492,7051,042,70300,000742,705750,000.030月創(chuàng)4A工程.545.540.000.00.00.5404,766,5053,813,20953,3012,859,91,906,60236月唐宮劇場.184.180.000.00.0003.18.0071.9474,739.606.58,725.216,410.5212,803.0.000.000.000.0020.003.706.9703,960.16216,410.5447040,934.09,782,386639,104.167,300471,8049,310,582.36460.000.00.16.30.0621,219,37,533,88260,93671,522,521,44,601,816,617,5070.689.714.038.8026.5268.422.260.00600.004.03合計項目110,000,000.00備注期末借款均未逾期備30,208,730.8,214,076.款項26,437,485. 合計56,646,216.4,406位的應付款,其情況見附注八(三)。2)期末預收賬款中含預收持本公司5%及5%以上表決權股份的股東關聯(lián)單位款項，其情況見附注八(三)。適用稅率2003年2002年應交增值稅17%、6％59,708.4013,363.925,232,682.應交營業(yè)稅3%、5%7,094,760.7,270.51-7,155,680.121,770.38合計1,949.項目營業(yè)稅的29,476.67地方基金收入的1.5‰險基金17,835.83地方基金收入的1‰節(jié)基金12,009.82地方基金上年收入的1‰1,134.34地方基金45,884.98地方基金營業(yè)稅的1%533,413.88附加稅廣告收入的4%263,149.14合計(1)期末其他應付款余額為10,928,288.53元，其中不含持本公司5%及5%以上表決權股份(2)期末其他應付款余額中無賬齡超過3年的大額應付款項。(1)本公司股份均為普通股，每股面值人民幣1元，股本結構如下(單位：股)：通股份有計本期變動增減(+,-)發(fā)行新配股送股轉股小計0.000.000.000.000.000078,000,000.000.000.000.000.000.00股股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0078,000,0000.000.000.000.000.0078,000,00.000.0030,0030,000.000.000.000.000.0000.00(2)本公司股東名稱、股份性質、持股數(shù)量及其變動情況如下(單位：股)：東名稱或股份類別北京中電高科技電視發(fā)展公司告公司京熒屏出租汽車公司境內上市人民幣普通股150,930,000.2,340,000.002,340,000.002,340,000.00780,000.0078,000,000.0150,930,000.2,340,000.002,340,000.002,340,000.00780,000.0078,000,000.0合計項目他資本公積轉入合計00,730,000.,730,000.,730,000.少401,016,0401,016,0713,953415,250,163.300.000.002,713,953.415,250,163.30(1)股本溢價是指發(fā)行股票所得價款超過其面值總額并扣除發(fā)行費用后的部分；(2)其他資本公積包括發(fā)行A股凍結利息和改制前凈利潤。發(fā)行A股凍結利息是指發(fā)行A股申購成功者在申購期內凍結資金所產生的存款利息收入；改制前凈利潤是根據(jù)財政部有關規(guī)定，并報經(jīng)主管財政機關批準，將原唐城與三國城自評估基準日起至本公司成立日止實現(xiàn)上年年報披露年末未分(3)其他項下為南海分公司債權債務清理無法支付的應付款項轉入。項目2002年本期增加本期減少2003年公積22,516,470.22,516,470.盈余公積 合計,829,54,829,54075.0,829,54760報告期內盈余公積變動均為按規(guī)定從當年凈利潤提取所致，盈余公積提取比例見附注配利潤17,008,430.7316,107,708.42加：期初未分配利潤調整0.0015,781,489.13期初未分配利潤17,008,430.7331,889,197.55加：本年凈利潤3,130,750.042,253,777.58減：提取法定盈余公積金313,075.00225,377.76提取法定公益金313,075.00225,377.76提取任意盈余公積金156,537.50112,688.88分配普通股股利0.0016,571,100.00期末未分配利潤19,356,493.2717,008,430.73其中：擬分配現(xiàn)金股利紅利，剩余利潤作為未分配利潤留存。該決議尚須經(jīng)公司股東大會表決通過。定：“對于資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會或類似機構所制定利潤分配方案中分配的現(xiàn)金股利應在資產負債表所有者權益中單獨列示，對比較會計報表所屬期間涉21、主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本(1)按行業(yè)劃分主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本231,375,77135,793,96廣告業(yè)務78,290,909.,356,9868,936,022.(旅游)門票38,466,694.6,715,357.投資咨詢0.00570.000.006,046,716.37,496,199.6,841,921.10,181,014其它42185.66合計42(2)按地區(qū)劃分19,43002年241,130,550241,130,55048,542,196.7,483,785.1237,880,086.消合計1924,349,677.9423,676,120215,6022,386,16839,4321,37(3)公司2003年前五名客戶銷售收入總額為人民幣180,575,148.00元，占本期主營業(yè)務項目954,092.61,104,403.城建稅7%082建設費合計%、3%%、3%428,082.79512,235.82項目其他業(yè)務收其他業(yè)務支出其他業(yè)務利潤入6,456,552.716,259,271.29197,281.42商品經(jīng)營等業(yè)務083.77188,112.521,142,971.25經(jīng)營等業(yè)務7,787,636.4合計86,447,383.811,340,252.67項目3,777,483.4,552,900.00合計收益收益693.3,450,363.144673,180.55-8,202,421.1,746,128.合計4,660405.38-1,502(1)本年股票投資收益為子公司上海中視匯達投資管理有限公司本年申購新股(A股)獲(2)2003年度債權投資收益均為子公司上海中視匯達投資管理有限公司進行債券投資產項目財政專項補貼開發(fā)補貼政扶持款4,010,000.96381,325.0.00380,253.00上海浦東新區(qū)財政局無錫太湖山水城旅游區(qū)江蘇省蠡園經(jīng)濟開發(fā)區(qū)浦東新區(qū)財政局財政支持協(xié)議財政扶持協(xié)議項目出合計81,510.1145,538.6343,115.584,000.006,930.1087,570.745,000.00532,58項目資產凈收益合計5,650.0024,764.429,396.855,880.002,380,558.5223,952.7845,620,140.377,364.14合計項目50298.06,036,220.976,816,482.40:納稅調整增加額減：納稅調整減少額40,008,250.49,630,266.1754,623,796.331,204,592.50所得額,042,690.8153,859,871.369,667,928.30補繳以前年度所得稅：經(jīng)批準減免的所得稅--669,290.373,768,962.43額得稅的現(xiàn)金項目2,159,065.61477,422.735,421,543.14期間費用1,096,142.70經(jīng)營性往來12,712,762.補貼收入14,869,012.計動有關的現(xiàn)金項目,555.往來計21,263,341.6,121.584,918.7332,094,381.33、投資所支付的現(xiàn)金為子公司上海中視匯達投資管理有限公司本年進行國債交易及新股申六、母公司會計報表主要項目注釋(1)應收賬款賬齡如下：備金額比例%備48,043,39,779.53%11,808,17590,4081,240,000.62,000.0.4019.32%.52003.42%0010,71%5,743.5024%63,914.(2)期末應收賬款包含持本公司5%表決權股份的股東關聯(lián)單位欠款，詳見附注八(三)。(3)期末欠款金額前五位的應收賬款合計數(shù)為48,689,805.00元，占應收賬款總額的(1)其他應收款賬齡如下：,107,25%,084,15%8,610974,749.95,930.5197,475.00991,561.801%49,578.09合計52,376,32%2,609,979.7953,47%64.580%6.6889.730%58.70除應收北京東方紅葉廣告有限公司股權轉讓款外，其他應收款壞賬準備的計提比例參見(2)期末其他應收款中不含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東單位欠款。(3)期末欠款金額前五位的其他應收款合計數(shù)為39,524,500.79元，占其他應收款總額(1)長期股