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文檔簡介

財務管理相關(guān)要求財務部工程付款管理（一）

合約階段1、嚴格按照公司材料招標要求，組織招標；不得化整為零逃避招標；2、項目部應為合同相關(guān)條款把關(guān)責任人；工程付款管理（二）

付款階段1、材料付款應附清單、雙包付款應附完成工作量統(tǒng)計表；2、合同約定的預付款應在下次付款時扣回3、凡由材供部供料的，付款應由材供部申請。完項目成本對帳的作用與要求（一）

作用：1、

編制項目決算、計算項目保本點的需要2、

正確統(tǒng)計項目應付款的需要3、

正確計算項目盈虧的需要4、

實行項目部考核分配的需要5、正確進行會計核算的需要（上市公司核算要求）（二）

要求1、及時性。項目竣工后一月內(nèi)完成對帳；項目中期隨時對帳；2、準確性。對各分包班組、施工單位的數(shù)據(jù)要準確；3、完整性。除了人工、材料、雙包、費用，還應包括水電費、甲供材、中介費、配合費、設計費、內(nèi)簽藝術(shù)品、內(nèi)簽家具、內(nèi)簽材供部、內(nèi)簽智能安裝、年終獎金等；4、不可交叉轉(zhuǎn)移。不能隨意將前一項目成本轉(zhuǎn)移至后一項目；5、應付款統(tǒng)計表應認真填寫，不得修改財務部數(shù)據(jù)。6、項目臺帳要及時完整。費用報銷的要求1、所有費用均應由經(jīng)辦人申請，不得由他人代簽，逃避審批；2、業(yè)務招待、餐飲娛樂應用告示貼寫明用途，不要在報銷單上寫用途；3、

費用要及時登記臺帳4、費用要嚴格控制（產(chǎn)值費用率月度、年度排行榜）三張表的作用與要求

（一）

作用1、

便于使用者及時了解掌握本項目或本區(qū)域經(jīng)營情況；2、便于控制經(jīng)營風險。三張表的作用與要求（二）

相關(guān)要求1、

及時性。每月30日報區(qū)域財務；2、

準確性。數(shù)據(jù)要準確，財務支出數(shù)與臺帳不一致及時對帳；3、

完整性。內(nèi)容必須填寫全面，不得遺4、項目經(jīng)理本人

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