終南風情園主題公園創(chuàng)業(yè)計劃

PAGEPAGE51保密須知本商業(yè)計劃屬商業(yè)機密，所有權屬于“在路上”創(chuàng)業(yè)團隊。其所涉及的內容和資料只限于以簽署投資意向的投資者使用。收到本計劃書后，收件人應即刻確認，并遵守以下的規(guī)定：1}若收件人不希望涉足本計劃書所述項目，請按上述地址盡快將本計劃書完整退回；2）在沒有取得“在路上”有限公司的書面同意前，收件人不得將本計劃書全部或部分地予以復制、傳遞、影印、泄露或散布給他人；3）應該像對待貴公司的機密資料一樣對待本計劃書所提供的所有機密資料。商業(yè)計劃編號：授方：簽字：公司：日期：目錄第一章：摘要………5第二章：產業(yè)背景…………………6一、文化背景………………6二、經濟背景………………7三、社會背景………………8第三章：公司介紹………………10一、公司簡介………10二、公司服務內容…………10三、項目舉例………………11第四章：市場分析…………………14一、行業(yè)背景………………17二、市場容量………………18五、市場定位………………19第五章：競爭分析…………………21一、競爭對象………………21二、我們的特色與優(yōu)勢……24第六章：公司戰(zhàn)略…………………25一、開發(fā)戰(zhàn)略………………25二、運營模式………………26三、營銷策略………………27四、規(guī)劃和開發(fā)計劃………29第七章：財務分析…………………31第八章：風險分析及對應政策……43一、投資風險………………43二、運營風險………………43三、管理風險………………44四、競爭風險………………45五、風險投資的退出………46第九章：管理團隊…………………47一、組織形式………………47二、各部門職責……………48三、企業(yè)文化………………49四、員工培訓………………49五、薪金報酬………………49附表：第二批陜西非物質文化遺產目錄…………50調查問卷……………………58第一章：摘要在當今全球化的大背景下，文化作為一種產業(yè)越來越顯現出其巨大的力量和商業(yè)前景。陜西作為中華民族的發(fā)祥地之一，對中華民族文化的形成具有本源性的意義，是民族文化根脈之所系，其文化遺存十分豐富，而陜西的民間藝術更是異彩紛呈，但同時這些民間藝術的存在和延續(xù)也極其脆弱。不少非物質文化遺產在現代化的大潮中已經岌岌可危，其結果不僅影響著文化生態(tài)的平衡，而且必將束縛人類的創(chuàng)造力，對世界各民族的多樣性和獨特性帶來嚴峻挑戰(zhàn)。那么這些老祖先留下的偉大遺產如何才能在日新月異的今天長期生存下去呢？市場化也許才是保護傳統文化的最好辦法。非物質文化遺產滋生于民間，繁榮于民間，蘊涵著深厚的人與自然、人與社會和諧相處的理念，帶著明顯的地域性特色，同時非物質文化遺產又具有較強的流動性和散布性，難以吸引到成規(guī)模的游客群。因此，只有通過集約化的保護和開發(fā)才會有較大的市場和商業(yè)價值，我們的項目就是通過對陜西富有代表性的民間藝術的集中展示、表演、發(fā)掘和創(chuàng)新等吸引觀眾、發(fā)現商機，同時達到對非物質文化遺產的保護、研究和傳承等目的。在具體的開發(fā)和運作模式上，我們利用陜西尤其是西安及其周邊地區(qū)得天獨厚的旅游資源為載體，以主題公園作為環(huán)境依托和展示平臺，吸引眾多優(yōu)秀的民間藝人進行創(chuàng)作和銷售，同時為游客提供集吃、住、娛樂、觀賞、教育等全方位的服務，以形成良好的文化氛圍和商業(yè)氛圍，獲得回報。同時，我們的項目將實質性地突破傳統主題公園以門票收入為主要盈利的模式，積極挖掘和推廣民間藝術產品的附加值，以創(chuàng)新打造品牌，以品牌塑造形象，以形象帶動發(fā)展，以發(fā)展促進保護，著力將我們的項目打造成為南山腳下的民間藝術殿堂。第二章：產業(yè)背景一、文化背景眾所周知，文化產業(yè)是二十一世紀的朝陽產業(yè)，截至2007年底，中國經營性文化產業(yè)機構已達27.2萬家。文化產業(yè)日益成為市場經濟條件下繁榮社會主義文化、滿足人民群眾精神文化需求的重要途徑，文化產業(yè)對國民經濟增長的貢獻不斷上升。國民經濟的快速增長和國民收入水平的不斷提高，開拓出文化產業(yè)新的發(fā)展空間；新聞出版媒體“整體上市”，標志著文化體制改革的進一步深化；技術進步醞釀突破，廣電和電信產業(yè)的融合穩(wěn)步推進；促進文化產業(yè)發(fā)展的政策逐步成型，所有這些與產業(yè)發(fā)展密切相關的宏觀總體形勢都令人鼓舞。隨著“創(chuàng)意產業(yè)之父”約翰·霍金斯提出“創(chuàng)意產業(yè)”的概念以及“文化創(chuàng)意產業(yè)”的產生，傳統的文化產業(yè)又被賦予了新的內涵。文化創(chuàng)意產業(yè)屬于知識密集型新興產業(yè)，與信息技術、傳播技術和自動化技術等的廣泛應用密切相關，呈現出高知識性、智能化的特征，具有高附加值，在帶動相關產業(yè)的發(fā)展、推動區(qū)域經濟發(fā)展的同時，還可以輻射到社會的各個方面，全面提升人民群眾的文化素質。針對文化創(chuàng)意產業(yè)這樣蓬勃的發(fā)展形勢，我國提出了自身的戰(zhàn)略?！笆晃濉币?guī)劃已經把文化產業(yè)作為調整經濟結構的重要舉措，從中央到地方出臺了一系列鼓勵文化產業(yè)發(fā)展的政策措施。文化部明確提出在五年內文化產業(yè)要實現年均15％的增長。北京、上海、浙江、廣東、陜西、重慶、四川、河南、山西等諸多省、市提出建設文化大省、文化強省的目標，在規(guī)劃中都提出文化產業(yè)要高于GDP的增長速度。在剛剛結束的全國人大會議上，溫家寶總理在政府工作報告中指出“要繼續(xù)推進文化體制改革，扶持公益性文化事業(yè)，發(fā)展文化產業(yè)，鼓勵文化創(chuàng)新，培育骨干文化企業(yè)，生產更多健康向上的文化產品，滿足人民群眾多樣化的文化需求?！笨梢钥闯觯幕a業(yè)不僅是國際上發(fā)展迅速的產業(yè)，同時也是未來國家產業(yè)調整的方向。它的發(fā)展利于整個社會的健康發(fā)展，更是未來政策支持的主要行業(yè)。陜西省作為中華民族的重要發(fā)祥地之一，先后有周、秦、漢、唐等13個朝代在此建都。悠久的歷史，深厚的文化積淀和獨特的地理位置，孕育產生了源遠流長、豐富多彩、特色鮮明的非物質文化遺產，例如以周、秦、漢、唐為代表古老深邃的歷史文明，以延安為代表的燦爛的革命文化，以秦腔、皮影、泥塑、古樂民歌、剪紙為代表的特色鮮明的民俗風情，以西部影視、陜西作家群、長安書畫為代表的現代文化，此外，還有宗教文化、自然風光等等。這么多經過積淀的優(yōu)秀文化集于一省，品種之繁多，令人目不暇接，這樣的文化資源在全國甚至全世界都是少有的，是無可替代的。陜西的歷史文化資源可謂得天獨厚、潛力無限。二、經濟背景據聯合國教科文組織統計，1998年全球有關文化創(chuàng)意產品方面的國際貿易額已經占當年全球總商品貿易量的7.16%，從1980年的953.4億美元一躍到1998年的3879.27億美元?？v觀全球，發(fā)達國家的眾多文化創(chuàng)意產品、營銷、服務，吸引了全世界的眼球，形成了一股巨大的創(chuàng)意經濟浪潮，席卷世界。各發(fā)達國家的創(chuàng)意產業(yè)以各自獨擅的取向、領域和方式迅速發(fā)展，展現了一幅創(chuàng)意產業(yè)全球蜂起的熱烈景象。從國際上文化創(chuàng)意創(chuàng)業(yè)的發(fā)展來看，英國、美國、澳大利亞、韓國、丹麥、荷蘭等國都是文化創(chuàng)意產業(yè)的典范國家，他們都有自己的發(fā)展特色，并產生了巨大的經濟效益。美國的好萊塢電影、迪斯尼樂園，日本的動漫，韓國的游戲產業(yè)等等都是馳名世界的文化創(chuàng)意產業(yè)成果。西安作為著名的旅游城市，每年會接待大量的國內外游客。僅2010年元旦期間，兵馬俑接待游客19044人次，華清池接待游客10441人次，大唐芙蓉園接待游客12302人次。據西安市旅游局2010年工作報告，2009年西安市接待海外旅游者672909人次，同比增長6.47%（全國接待海外旅游者增長為負數），創(chuàng)匯3.9億美元，同比增長8.6%，接待國內游客3862萬人次，同比增長22%（全國接待國內游客增長為11%，我市超過全國平均數1倍），國內旅游收入266.35億元，同比增長24%，旅游業(yè)總收入297.4億元，同比增長22.12%。詳細的數據彰顯了西安市旅游業(yè)的產業(yè)規(guī)模和實力。穩(wěn)定而持續(xù)高速增長的游客量為西安文化旅游市場奠定了堅實的基礎。三、社會背景據西安統計局數據，截止2007年末常住總人口830.54萬人而根據西安市第四次總體規(guī)劃，2020年西安市人口總數將達到1070萬人。陜西第二大城市渭南市、第三大城市咸陽市人口均超過500萬，而這兩個市距西安市均不超過1小時車程。隨著關中——天水經濟圈的規(guī)劃、建設，西安的人群聚集效應會越來越明顯。綜觀西安文化事業(yè)建設，主要以唐文化打頭陣，例如大雁塔周邊的開發(fā)，如大唐芙蓉園、大唐不夜城等。唐文化固然是中華民族歷史長河中的璀璨瑰寶，但陜西得天獨厚的龐大文化資源卻由此被忽略，城市的文明不能單靠哪一個品牌來完成，它需要從多方面，多角度來展現城市的豐富性和內涵。近年來相繼發(fā)生的我省與其他省市之間文化資源之爭，也促進了我們覺醒。在市場經濟條件下，各類文化資源我們沒有開發(fā)利用，或者利用不好，別人就會搶占先機，搶奪資源。在陜西非物質文化遺產的保護和開發(fā)方面，現有的書院門、北院門等民俗文化街區(qū)最為典范，調查發(fā)現，這些地方也是許多游客旅游的目的地，然而這些街區(qū)僅僅以民俗紀念品的售賣為主，游客在購買之后并沒有對陜西民俗文化形成什么理解和體會，，不少的游客表示對這樣的文化街區(qū)已經厭倦?？梢娺@些地方對游客并不能形成長久的吸引力。而作為關中民俗博物院等官方機構則依然是采取了簡單的展覽和收門票模式，加之選址較偏僻、資金投入不足等原因，游客寥寥。以上的情況歸結于兩個主要原因：一是思路的單一，文化產業(yè)的開發(fā)局限在了某些固定領域；二是創(chuàng)意的缺乏，民俗文化產業(yè)在形式上較為單調，難以適應日漸文化素養(yǎng)提升的游客的需要。同時經濟學中的“經濟理性主義假設”讓我們看待每個個體都從其逐利性出發(fā)，我們不能把對于文化遺產保護的希望寄托于人們的良知或是社會道德標準上。只有在保護的同時，使參與其中的利益體有利可圖，才能夠成為一個能夠長久存在并造福長久的工程。也就是在這樣的文化、經濟和社會背景下，我們的項目應運而生：我們的項目緊密結合當今文化產業(yè)的發(fā)展趨勢，利用陜西得天獨厚的文化優(yōu)勢和旅游資源，積極探索非物質文化遺產新的保護和發(fā)展模式，力爭將這種文化保護產業(yè)做大做活。第三章：公司介紹一、公司簡介：公司名稱：陜西民間藝術旅游發(fā)展有限公司項目名稱：終南風情園項目類型：服務型項目定位：南山腳下的藝術殿堂公司宗旨：以保護和發(fā)展陜西傳統地域性民俗文化為己任，通過對傳統文化中最精髓最易表達的部分的現代化包裝來與游客形成互動，并通過文化產業(yè)的綜合性運作，擴大產業(yè)規(guī)模，獲得回報。公司運作模式：由投資商和各股東作為開發(fā)主體，投入資金建設主題公園，并直接經營管理住宿、培訓等服務內容。園內大部分商鋪通過招租的形式獲利，并對各商鋪進行統一規(guī)劃、管理。二、公司服務內容公司為以為游客提供各種周到的服務為基本的產品形式和盈利手段，其服務內容包括：（1）為游客提供游園服務（2）向游客展示、講解陜西民間藝術（3）供游客參與學習、制作陜西民間藝術產品（4）購物、餐飲、住宿、娛樂等服務（5）相關的藝術培訓、研究服務園區(qū)內容納一系列陜西民間藝術活動項目。各項目按照手工藝類，表演類，飲食類等分區(qū)設置，使不同性質的項目之間不致干擾。表演類：秦腔、社火、漢中婚禮、皮影戲、秦漢戰(zhàn)鼓等。書畫類：書法、熏畫、堆布畫、農民畫、麥稈畫、手繪窗簾等。手工類：剪紙、刺繡架花、陶瓷、土織布、泥塑、藤編等。收藏類：根雕、石雕、碑刻等。食品類：羊肉泡饃、涼皮、花膜、子長煎餅、孫思邈養(yǎng)生文化等。三、項目舉例：由于項目眾多，下面試以表演類的關中皮影戲，手工類的耀州窯瓷器、民間剪紙藝術和食品類的陜西花饃、孫思邈養(yǎng)生文化為例，闡述園區(qū)的商鋪管理和運作方式。（一）關中皮影戲皮影戲是中國民間廣為流傳的道具戲之一，通過燈光把雕刻精巧的皮影人映照在屏幕上，由藝人們在幕后操動影人，伴以音樂和歌唱，是一種深受人民歡迎的古老而又是奇特的戲曲藝術。皮影發(fā)源于西漢，興起于北宋。陜西關中皮影在全國久負盛名。在張藝謀的諸多電影中，關中皮影表演在作品中常有應用：《活著》《桃花滿天紅》等。早在南宋時皮影的演出曾盛極一時，皮影戲迷的狂熱不亞于現在的歌迷、影迷?？扇缃瘢路鹗窍﹃栔絮爻臏嫔＠先?，令人心悸而傷感。傳統的皮影戲一般為露天表演，但是這樣的環(huán)境很難吸引到更為高端的游客。所以我們的公園要打造一個皮影劇院，以一種優(yōu)雅舒適的環(huán)境來吸引更多的游客，同時將現代的歌舞、曲藝新式融入皮影元素進行表演，傳統而又不失現代。其次在閑暇時間，我們的游客，也可以租用我們的衣服，場地自己過一把戲影，并且我們還可以提供老師來進行指導。除了表演時豪邁、厚勁、高亢的唱腔外，造型精巧別致，刻工細膩，施色考究的關中皮影還是民間手工藝術的代表作。關中皮影刻繪善于動用冼煉的輪廓造型，夸張的裝飾紋樣，疏密相間、虛實有致的手法，精致縝密的雕鏤功夫，以表達劇中人物的相貌、身份、衣著和性格，形神兼?zhèn)?，深刻感人。制作精良的皮影可以作為收藏、送禮的不二選擇；此外，現代的諸多動漫形象如米老鼠、喜羊羊等都可以皮影的形式制作、出售。（二）耀州瓷器耀州窯始于唐代，盛于北宋，延至元代，歷經八百余年。耀州瓷器不凡的制瓷技巧和灑脫活潑的風格對當時各地窯場產生了很大影響，得到廣泛推廣，由此形成了一個自北而南范圍廣闊的耀州窯系。由于歷史變遷，耀州瓷器在元代衰落，20世紀70年代，在李國楨等專家的幫助下，恢復了耀州窯的傳統技藝。由于耀州地處偏遠，經濟欠發(fā)達，盡管耀州瓷器博物館等機構已建立多年，耀州瓷器的聲名遠不及景德鎮(zhèn)、汝官窯等其他名窯。在本園區(qū)內擬建的耀州瓷器文化中心將采用新的參觀鑒賞模式，使游客對耀州瓷器的制作流程和其中飽含的歷史文化有全而深的體會，同時通過DIY紀念品等的售賣。具體做法如下:由于瓷器工藝本身的復雜性，許多工序如采料、精選、燒窯等本身無法由非專業(yè)的游客操作，加之其本身的趣味性有限，宜采用其他方式參與體驗。這里可以采用先進的3D模擬技術，參觀體驗者只需帶上眼罩，即可身臨其境地體會燒窯等工藝進行時場面，介紹時可以結合與瓷器相關的耀州傳統民間故事。對于拉坯、修坯、上釉等游客易于自主操作的工序，則可以讓游客親身體驗。這種活動在國內已經很多了，我們會設置一些新意。例如釉上彩繪的內容可以不限制與傳統的花色，開發(fā)一些具有時代氣息的卡通人物等。游客DIY的瓷器可以替他們燒制后寄給他們。耀州瓷器作為普通瓷器中的一員，同樣具有盛茶酒等生活功能。在耀州瓷器文化中里設計一些茶社、酒肆，將耀州瓷器于陜西傳統的茶文化、酒文化結合起來，以拓寬其文化內涵。在設計茶社時，可以結合茶葉產地陜南“西北江南”的自然風光和特色歷史文化，可以將耀州瓷器中的一些珍品陳列于茶社，使其兼具展覽和銷售的功能。（三）戶縣農民畫戶縣民俗繪畫(戶縣農民畫）源于民間，與當地戲劇、舞蹈、民間社火、竹馬、旱船、龍燈等豐富的民間文化形式有深厚淵源，富于明顯地域特色，民間風情強烈，鄉(xiāng)土氣息濃郁。所畫內容多取材于人物、動物、花鳥等題材，勾畫出戶縣美麗的自然田園風光；采用白描形式，構圖簡潔而飽滿，想象大膽豐富；注重色彩對比，以大紅大紫的色彩，夸張化的描述，追求強烈的直觀效果，講究裝飾性；風格浪漫稚拙，怪誕抽象，渾厚質樸，氣韻生動。粗獷里蘊涵細膩，濃艷而不失淡雅，古拙中流露天工。以剪紙、繪畫、刺繡、編織等傳統藝術和工藝技術傳世，歷史悠久。 走過近半個世紀的戶縣農民畫，是在剪紙、壁畫、年畫、刺繡等民間藝術的基礎上演變形成的民間繪畫畫種。在發(fā)展中逐步成熟的戶縣農民畫以其鮮明、新穎的藝術特點，繁多的藝術品種而廣受關注，被稱為和上海金山、山東日照齊名的中國“三大農民畫鄉(xiāng)”。 在我們的主題公園內，人們可以深入的了解戶縣農民畫的制作過程，并且還能夠參與到他的制作過程中去，與傳統手工藝人共同討論，設計出自己獨有的作品。與現在市場上的戶縣農民畫不同，我們園區(qū)毗鄰戶縣，能夠吸引足夠的高水準的手工藝人，這就大大的提高的我們產品的質量；其次現在市場上的戶縣農民畫，立意陳舊且過于雷同，沒有足夠的吸引力，而我們通過參與交流設計的自己的農民畫是獨一無二的這就有很強的吸引力。最后游客通過欣賞農民畫，觀看民間工藝來帶動園區(qū)的其他經濟效益。（四）陜西民間剪紙藝術 剪紙，又叫刻紙，窗花或剪畫。區(qū)別在創(chuàng)作時，有的用剪子，有的用刻刀，雖然工具有別，但創(chuàng)作出來的藝術作品基本相同，人們統稱為剪紙。剪紙是一種鏤空藝術，其在視覺上給人以透空的感覺和藝術享受。其載體可以是紙張、金銀箔、樹皮、樹葉、布、皮、革等片狀材料。傳統剪紙的操作流程有印染紙張、燙印、制作模板、堆垛等。 陜西民間剪紙手工藝術，猶如一株常春藤，古老而長青，它特有的普及性、實用性、審美性成為了符合民眾心理需要的象征意義。 在中國品種繁多的剪縱橫中，蔚縣剪紙獨樹一幟，它是以陰刻為主，陽刻為輔的點色剪紙，其工藝過程可以分為畫、訂、浸、刻、染、包六道工序。 我們將開設剪紙學習班，定期的招收有興趣的人，聘請藝人來教授。并在開放空間里授課，讓更多的人們能參與到剪紙的樂趣中來，使我們的民俗文化流傳下去。 我們還將根據游客提供的照片，為游客定做剪紙作品，借此推出我們的服務項目。由于剪紙的制作和工藝都是很簡單的，只需要創(chuàng)意，就可以產出很有意境的作品，所以完全可以讓游客深入其中，體驗DIY的樂趣。 （五）渭南花饃 陜西渭南花饃是面塑藝術的代表之一，它的花飾以花鳥魚蟲、蝴蝶、蔬菜、水果等萬物生靈為主，表達對祖先的祭祀、老輩的祝福和對美好生活的向往等豐富內容。春節(jié)時期多做棗花饅頭，象征幸福與多壽。。制作工具都是手邊的普通物件：剪刀、木梳等，關鍵是一雙巧手。而和面、蒸饃的火候都有講究，只有那些技術高超的人才能蒸出形狀好、不變形的花饃?；x代表了陜西的鄉(xiāng)土文化和女性文化。 花饃是陜西女性文化的象征，陜西民間的傳統女性風俗可以與花饃有機的結合起來。每到農歷七月初七日，姑娘以自然村為單位，或在一個村莊分數片，搭成彩色“乞巧棚”以紀念七夕。在五色彩棚內的織女像前，獻上各式各樣的供品，有糕點、乞巧饃（花饃）、鮮果等。姑娘們互相比較自己的女工作品，花饃、刺繡，祈求織女賜予自己一雙巧手。在園區(qū)里，可以模擬乞巧活動，讓游客將自己制作好的花饃拿來參與乞巧。而花饃有一定的制作難度，可以從韓城、合陽等地聘請有經驗的婦女向游客教授制作手藝，制作一些簡單的花饃，同時定時請她們演示復雜花饃的制作。民俗景點都會出售紀念品，但我們有自己的特色。DIY的花饃可以由景區(qū)蒸熟賣給游客。（六）孫思邈養(yǎng)生之道隨著現代人們生活水平的逐步提高，養(yǎng)生受到越來越多的重視。中醫(yī)養(yǎng)生學是在中醫(yī)理論的指導下，探索和研究中國傳統的頤養(yǎng)身心，增強體質，預防疾病，延年益壽的理論和方法，并用這種理論和方法指導人們保健活動的實用科學，受到了國內外的廣泛追捧，而早在一千多年前，藥王孫思邈已經是中醫(yī)養(yǎng)生學的集大成者。孫思邈，唐朝京兆華原（現陜西耀縣）人，是著名的醫(yī)師與道士。他是中國乃至世界史上著名的醫(yī)學家和藥物學家，被譽為藥王，許多華人奉之為醫(yī)神。孫思邈在西魏時代出生，相傳活到141歲才仙逝，其長壽心得必有過人之處。孫思邈養(yǎng)生法包括發(fā)常梳、目常運、齒常叩、漱玉津等、耳常鼓、面常洗、頭常搖、腰常擺、腹常揉等，簡單易學而效果明顯，我們將將開設現代中醫(yī)養(yǎng)生學的課堂為游客講授養(yǎng)生之道，同時結合現代的藥膳做法和飲食營養(yǎng)學為游客提供健康、綠色、高營養(yǎng)的餐飲服務。第四章：市場分析一、行業(yè)背景：主題公園是一種以游樂為目標的模擬景觀的呈現，它的最大特點就是賦予游樂形式以某種主題，圍繞既定主題來營造游樂的內容與形式.它是集諸多娛樂內容、休閑要素和服務接待設施于一體的現代旅游地。主題公園大致可分為五大類，分別是：情境模擬、游樂、觀光、主題和風情體驗。游樂型的主題公園提供了刺激的游樂設施和機動游戲，尋求刺激感覺的游客樂此不疲。情景模擬類型的主題公園，一般是以各種影視城為主題概念；觀光型的主題公園則濃縮了一些著名景觀或特色景觀，讓游客在短暫的時間欣賞最特色的景觀，如深圳的“世界之窗”主題公園。各式各樣的水族館和野生動物公園，就是主題型的主題公園。至于以風情體驗為題的主題公園，則是將不同的民族風俗和民族色彩展現在游客眼前為內容。目前，國內大多數主題公園是以游樂型為主。而以傳播傳統文化的主題型主題公園就顯得十分的稀少了。物以稀為貴，這就讓少數抓住此商機的文化占據了很大的市場優(yōu)勢，例如位于深圳的中國民俗文化村。中國民俗文化村是國內第一個薈萃各民族民間藝術、民俗風情和民居建筑于一園的大型文化游覽景區(qū)，它占地20萬平方米，村內24個各具有特色的山寨、庭院和街市按原貌以1：1的比例建成，并以“源于生活、高于生活、薈萃精華、有所舍取”為建村原則，從不同角度多側面地反映了中國豐富多彩的民俗文化。并且每年能吸引數以萬計的游客。而他們的特色則在于傳播了56個民族的民族特色。市場容量2009年西安市接待海外旅游者672909人次，同比增長6.47%，接待國內游客3862萬人次，同比增長22%，旅游業(yè)總收入297.4億元，同比增長22.12%。以國內外游客總量的10%計算，西安主題公園的現期客容量為400萬人次/年，以游客量每年20%的增長率計算，5年后的客容量將達到1000萬人次/年。以人均消費50元/次計算，5年后西安該市場的市場容量將達到5億元，市場前景相當可觀。以西安較具代表性主題公園的大唐芙蓉圓為例,該園2005年開園當年接待游客達200萬,其中接待入境游客40萬人次。2006年大唐芙蓉園游客達到300萬人次,占西安全年游客量的11.7%。而同期建設的海洋館投資2.8億元，現在年接待游客人數約120萬人次?？梢娗懊骊P于市場容量的估計是相當客觀和實際的。市場定位：調查表明，主題公園的客源市場主要具有明顯的區(qū)域性特征。在空間尺度上表現為大尺度空間以國內客源為主、小尺度空間以地方性客源為主。一般來說，一、二級市場（一級客源市場：80公里或1小時汽車距離內；二級客源市場：240公里或3小時汽車距離內）的客源占90%左右。我們主題公園在開發(fā)初期將以本地（陜西地區(qū)）游客為主，在具有較大的影響力后，游客定位也相應擴展到外地游客和入境游客，游客層次結構主要定位于年齡結構年輕、學歷層次較高、收入水平中檔的游客。同時我們將根據不同的游客類型定位不同的服務內容和服務方式。針對本地游客，可以根據需要在公園內長期開設一些傳統文化的培訓班——如剪紙培訓班、版畫培訓班等等。這樣在使游客收獲快樂的同時，也使傳統文化得到進一步傳承，這樣的環(huán)境下，人們對于附帶的文化產品的消費欲望也可將大大提高。對于國內的外地游客，往往由于時間短，行程緊，在一條文化街停留的時間不會很長。因此通過一些表演活動形成一定的文化氛圍、游客可以觀看一些手工藝品的制作過程，甚至參與到其中就顯得尤為必要了。此外，別具特色的陜西飲食文化對他們也有很大的吸引力，通過綜合有陜西各地的特色小吃如臊子面、鍋盔，攪團等打造陜西民間飲食一條街，可以很大地提升人氣，吸引游客。雖然入境游客量不是很大，但由于其對中國傳統文化濃厚的興趣和較強的消費能力，這一部分的市場不容小視。針對此部分的游客，我們將以陜西傳統民間藝術風情為亮點，著力宣傳異國游客普遍感興趣的書畫、手工藝品等，并以多國語言進行講解、推薦，解決他們最大的困難——交流障礙，以吸引其目光，刺激消費。第五章：競爭分析一、競爭對象：（一）大唐芙蓉園：位于西安曲江新區(qū)，占地約1000畝，是西北地區(qū)最大的文化主題公園，以“走進歷史、感受人文、體驗生活”為背景，是中國第一個全方位展示盛唐風貌的大型皇家園林式文化主題公園。全園景觀分為十二個文化主題區(qū)域，從帝王、詩歌、民間、飲食、女性、茶文化、宗教、科技、外交、科舉、歌舞、建筑等各方面全方位再現了大唐盛世的燦爛文明。定位以“文化”為核心，涵蓋文化、旅游、商業(yè)、地產，發(fā)展成為集人文、娛樂、餐飲、購物、消費、體驗交流于一體，演繹大唐風貌，再現皇家盛景的盛唐文化區(qū)，進而以大雁塔為中心，與大雁塔北廣場、南廣場、大唐不夜城、唐城墻遺址公園相連，從而最終形成今天的大唐文化集群園區(qū)。資金回收：大唐芙蓉園投資13億，運營以來，為西安的旅游每年增加300萬的游客量，每年增加西安的GDP100億元，帶動周邊交通、市政設施、商業(yè)以及房地產的發(fā)展，附近地價由原來的20萬一畝迅速疇升至360萬一畝，西安市政府獲得的土地增加收益是建設大唐芙蓉園投入資金的3倍之多。游客分析：大唐芙蓉園的旅游者中，西安本地的游客最多，占游園消費者總量的33.80%，其次是來自于陜西省內的非西安市旅游者，占游園消費者總量的31.45%，排在第三位的是陜西省外游客，占游園消費者總量的27.69%，最后是國外旅游者，占游園消費者總量的7.06%。優(yōu)勢：（1）大唐芙蓉園規(guī)模大，且得到政府的和企業(yè)、旅行社的大力支持，更成為陜西省委、省政府接待重要外賓的主要場所。（2）是全國最大的仿唐皇家建筑群，集中了唐時期的大部分建筑形式，具有較高的中國傳統園林及建筑藝術成就。（3）歷史悠久，是久負盛名的皇家御苑，每個建筑和各個景觀都有一定的典故傳說，具有較深的文化內涵。劣勢：（1）以宣傳盛唐文化為目的，文化結構較為單一；主要依靠門票收入，盈利模式也較為單一。（2）純粹表演性的東西較多，但可參與性均較差，一定程度上不適應當今年輕一代的口味。（3）門票票價較貴。(二)關中風情園位于扶風縣城新區(qū)東大街，東臨法湯高速公路，北距佛門圣地法門寺3公里，占地200畝，投資8000多萬元，建筑面積6萬多平方米，餐位700個，床位420張，是一個集吃、住、娛、觀賞、農業(yè)示范觀光、養(yǎng)殖于一體的現代化園林式酒店，也是對青少年進行傳統教育的基地。關中風情園建筑風格為明清建筑，是我省目前最大的明清建筑群，把關中的民房建筑、風味小吃、手工加工作坊和農家風情集于一體，內設手工掛面坊、土梁榨油坊、豆腐坊、農家醋坊、各類小吃加工坊、織布坊、民間工藝品展坊、名貴花卉、名優(yōu)蔬菜、10多種優(yōu)質名果果園等，同時收存大量的石器文物，讓生活在大都市的人們能夠親自感受體驗到關中民風、民情。優(yōu)勢：關中風情園受到扶風縣委、縣政府的大力支持，且投資相對較少，回收成本較快。它致力于反映關中民風民俗，在一定程度上起到了對非物質文化的保護作用。劣勢：關中風情園的酒店性質將游客定位在省內游客的中高端層面上，不利于非物質文化遺產的廣泛傳播。且其地理位置相對較遠。（三）書院門緊鄰西安碑林，是西安著名的古文化一條街，地名源于在它里面的明、清兩代陜西的最高學府也是全國四大著名書院之一的關中書院。九十年代初，被翻修改造成具有明清建筑風格的仿古商業(yè)街。店鋪門面古樸敦厚，深藏若虛。全長約570多米，集中了碑帖拓片、名人字畫、印章印譜、文房四寶等一百多家店鋪，這是一條讓西安人自豪的文物書法之路，大批書畫名家會聚西安，每年都要在這里舉辦各種展覽陳列數十次。優(yōu)勢：（1）包含豐富的文化資源，民間藝術種類多。（2）城墻腳下，地理位置佳，毗鄰西安的碑林博物館。劣勢：（1）缺乏宣傳，藝術品位不高，機械化生產嚴重。（2）巷子窄，衛(wèi)生條件、商業(yè)氛圍差。二、我們的特色及優(yōu)勢：我們的項目力圖打造一個承載陜西豐富多彩的非物質文化遺產主題公園式園區(qū)。相較大唐芙蓉園打造的盛唐文化，它所包含的文化內容更豐富，能從多方位、多角度、多層次展現陜西魅力。相較于關中風情園，它的面向對象更為廣闊。相較于書院門、回民街，它展示和推銷非物質文化遺產的途徑更新穎，更全面，也更能吸引游客。面對市場競爭，我們的優(yōu)勢所在：（1）門票低廉：由于盈利模式多化，門票收入只占盈利中很小的一部分，因此該項目的門票價格相較于其他主題公園如大唐芙蓉園、秦嶺野生動物園有很大的優(yōu)勢，這樣可以保證較大的游客量。（2）產品豐富：相較于大雁塔、大唐芙蓉園較為單一的產品——唐文化，該項目的文化題材廣泛，產品豐富，可選擇性大，相應受眾面更廣，可吸引不同年齡和階層的游客。（4）參與性強：相較于傳統的文化產品展銷模式，我們的項目互動性、參與性大大增強，無論是互動式表演，還是讓游客親自動手參與制作，都會盡可能地“寓教于樂”，讓游客能在玩的同時從這些活的文化中學到些“絕活”，讓游客乘性而來，盡興而歸。（5）公益性強：由于該項目在保護傳統民間文化和非物質文化遺產方面能發(fā)揮巨大的作用，因此無論是社會融資，還是在媒體宣傳，口碑效應上，該項目都具有其他主題公園不可比擬的優(yōu)勢。第六章：公司戰(zhàn)略一、開發(fā)戰(zhàn)略1.科學選址： 為保證主題公園的市場繁榮和良好發(fā)展，我們擬將主題公園的地址定在陜西省西安市長安區(qū)下北良村。該地區(qū)有以下優(yōu)勢： 第一，交通方便。下北良村距市中心約20公里處，位于子午大道旁，周圍交通便利，方便游客隨團旅行或自駕游； 第二，風光優(yōu)美，周邊旅游資源豐富。下北良村北接唐代著名古剎香積寺遺址，南望南五臺山，有豐富的歷史文化積淀，同時該地距離豐?？趪疑止珗@、高冠瀑布均不遠，可以形成旅游景點的互動效應，并帶動游客的飲食、住宿等消費。 第三，地價合理。據調查，下北良村地區(qū)地價租金約為5萬元/畝/年，并可以以入股的形式進行招租，選址于此可以降低初期建設投入，從而降低投資風險。另外，長安區(qū)是西安市等地居民周末自駕游常去的目的地，有許多農家樂和度假山莊，形成對我們十分有利的區(qū)位效應。 2.采用低起點、小規(guī)模的啟動模式 國內現有的主題公園投資巨大，需得到政府的高度支持，啟動難度很大。這就要求我們在啟動器選擇一條不同以往的開發(fā)道路。 本主題公園在初期，只選擇有限的民俗項目進行開發(fā)。這就要求其參與性、樂趣性較高，而投資較低，例如一些手工類的活動。此外對一些項目可以采用輪換的模式，保證其新鮮性，吸引“回頭客”。采用分期開發(fā)的模式，先開發(fā)收效最快的項目，并預留和儲存部分土地在合適的時候后續(xù)開發(fā)、擴大規(guī)模。二．運營策略 1.在旅游模式上開發(fā)新意 傳統旅游的形式基本固定，毫無新意，游客走馬觀花，無法感受文化內涵。我們的互動在新意上做文章。 第一，DIY現在是風靡全球的一種風尚，它已經不僅僅是一種節(jié)約開支的方法，它已經成為了一種體驗生活的方式，一種回歸本真的風尚。鑒于這一點，我們在園區(qū)的各項目中將大力采用DIY模式。 在調查中，有不少游客表示對農民畫、麥稈畫等手工繪畫表現出極大地興趣，我們可以讓游客在專業(yè)人士指導下參與繪畫。其次，我們?yōu)橛慰吞峁﹦?chuàng)新的繪畫紀念品，例如，為游客提供一些漂亮的麥稈畫明信片，游客購買后由我們?yōu)槠浼某觯@樣，通過曲折的方式購買到得旅游明信片顯得更有意義，也達到了互動的交流。又如一些特色食品的制作也可以讓大家積極參與進來，享受勞動和創(chuàng)造的快樂。 第二，在一些項目中游客無法親身體驗的，采用先進的技術，例如3D模擬等，使游客體驗身臨其境的樂趣，也可制作一些民俗短片供游客觀看。 2.科學的管理模式，吸引商戶入駐 本著保護非物質文化遺產的目的，我們建立這個主題公園。因此在管理上，要不破壞這個目的的情況下給予商戶一定的自主權。比如說，允許其完成我們設計模式框架下的經營之外增加多種商業(yè)服務。同時為商鋪提供各種展示平臺、宣傳和銷售渠道。三、營銷策略1.加強市場定位針對性隨著市場競爭的加劇，需要面對特定市場量身設計制作主題公園，在營銷上全力爭取細分市場客源。我們在開發(fā)初期目標顧客是西安及周邊地區(qū)中等消費及以上階層，所以必須通過全新的旅游模式吸引具有較高文化素養(yǎng)的白領。DIY體驗式旅游等先進的模式的引入可以極大的吸引白領階層的好奇心和觀賞欲。為瞄準白領階層，在宣傳手段上應該采取高消費階層易于接受的方式，比如網絡廣告就是一種很好的模式，網絡廣告較電視廣告費用較低，而又能有效地吸引白領階層的目光?？梢耘c旅游網站達成長期合作的協議。2提高重游率如何提高主題公園的重游率，是現代主題公園發(fā)展亟需解決的問題之一，也是主題公園持續(xù)發(fā)展的主要途徑。有效客源半徑內的潛在消費者是最有條件和最有可能進行再次游覽消費的群體，有效客源市場半徑一般指在主題公園周邊200~300公里的范圍內。主題公園發(fā)展商需要針對有效客源半徑市場采用靈活的營銷策略，可以通過以下三種途徑改變營銷策略。第一，發(fā)展商必須將主題公園新的旅游內容通過有效的傳播手段，及時傳遞給潛在消費者，提高主題公園的曝光率，加深其在潛在消費者心中的印象；通過影視拍攝等方式拓展其知名度等?？傊?，發(fā)展商重視將主題公園的各種正面信息向市場傳送，以保持其對消費者的持久魅力。第二，發(fā)展商需要針對主題公園所在地的經濟消費水平和客流的淡旺季波動情況，除了進行靈活定價以外最重要的是園內的游樂項目的設置，讓留念往返。以提高本地市場的重游率。第三，加強市場定位針對性，隨著市場競爭的加劇，一些發(fā)展商開始面對特定市場量身設計制作主題公園，在營銷上全力爭取細分市場客源。與此同時，一些大的主題公園發(fā)展商為防止新興建的主題公園分流客源，在新主題公園的主題選擇、旅游項目設計上也有意識地加強客源市場針對性。需要針對主題公園所在地的經濟消費水平和客流的淡旺季波動情況，除了進行靈活定價以外最重要的是園內的游樂項目的設置，不斷對民俗項目的更換可以提高本地市場的重游率。 3打造完整產業(yè)鏈結合度假山莊的模式，將體驗式民俗和特色住宿、特色飲食結合起來，形成完整的旅游產業(yè)鏈。世界上成功的主題公園主要盈利點是娛樂、餐飲、紀念品等設施項目，門票收入只作為日常維護費用。主題公園的收入結構中，門票收入只占20~30%，其他經營收入占大頭，主要靠不斷提升品牌知名度吸引游客，在獲得門票收入的同時，通過出售具備知識產權特點的旅游紀念品獲得二次盈利，又由于旅游紀念品的發(fā)售進一步擴大品牌的影響力，這一盈利模式具備一種頑強的生命力。因此重新規(guī)劃盈利模式才能成功轉型并獲得出路。此外我們還將積極推進歌舞演藝、策劃設計、動畫、網游、主題消費品等與主題公園相關聯的其他產業(yè)的綜合發(fā)展，以發(fā)揮整體效益。 此外，可以積極的承接一些民俗類的大型活動，也可以請一些文化名流到園區(qū)體驗等等，擴大主題公園在全社會的影響。在主題公園發(fā)展一定規(guī)模時，通過影視拍攝等方式拓展其知名度等。四、規(guī)劃和開發(fā)計劃（一）預備期（前兩年）戰(zhàn)略規(guī)劃：注冊公司，選址西安市長安區(qū)下北良村，租用農村土地建立城市主題公園及相關娛樂設施。戰(zhàn)略目標：制定公司制度，進行人員招配，健全公司組織，并進行前期宣傳。戰(zhàn)略實施：建立相對簡單的公司管理體制，對員工進行簡單的前期培訓，保證以最好姿態(tài)出現在公眾面前；進行前期一定規(guī)模的宣傳，密切關注游客和季節(jié)及業(yè)主的要求、社會對公司的關注程度和意見建議，初步建立信息反饋系統，初步建立數據庫。戰(zhàn)略重點：宣傳力度到位，主動獲取信息反饋，對游客及業(yè)主的信息反饋的快速反應，及戰(zhàn)略決策的及時制定。（二）立足期（第三到五年）戰(zhàn)略規(guī)劃：創(chuàng)立公司品牌，提高公司知名度，在起步點搶占市場份額，進一步完善公司制定并確立企業(yè)文化雛形，根據需求開發(fā)創(chuàng)新新的服務項目，為游客及業(yè)主提供更加優(yōu)質的服務。戰(zhàn)略實施：組成一支充滿活力與朝氣，服務周到，經驗豐富的團隊。完善信息反饋系統，大量收集游客及業(yè)主的反饋信息，根據信息完善公司的運營策略。保證對社會公開及公司的透明度，方便政府部門及輿論的監(jiān)督，適時迎合政策，推廣公司文化。戰(zhàn)略重點：提高員工素質和公司知名度，提升公司市場占有率。（三）發(fā)展期（五到八年）戰(zhàn)略規(guī)劃：根據市場份額建立系統的公司機制，擴大公司規(guī)模，形成并推廣西安文化。戰(zhàn)略目標：穩(wěn)定建立主題公園之后，招商引資，逐步建立各個文化分區(qū)，依靠吸引業(yè)主入住及特色文化氛圍來吸引游客及業(yè)主，增加公司競爭力；完善市場運營，保證市場份額；進一步引進管理人才，組建完整的管理運營團隊。戰(zhàn)略實施：提供更為全面周到的旅游服務，擴大全范圍的信息采集和反饋。同時引進高級專業(yè)管理人才，保障公園的有效良好運營周轉。加大宣傳力度，使社會廣泛認可。戰(zhàn)略重點：保障公司分點運營順利，提升公司管理制度。（四）穩(wěn)定期（八年以后）戰(zhàn)略規(guī)劃：進一步擴大公司規(guī)模，公司進入盈利的穩(wěn)定增長階段；吸引穩(wěn)定的城市顧客，擴大影響力。戰(zhàn)略目標：主題公園初見實效，能讓本地游客認識到真正西安本土文化，使公司的文化公司理念滲入百姓。戰(zhàn)略實施：擴大宣傳面，在全陜西省范圍內選擇地點開辟附屬商店；升級公司管理，建立全面的信息反饋數據庫。第七章財務分析一、資本的結構與規(guī)劃公司注冊資本4000萬元，主要來源包括公司自有資金800萬，風險投資3200萬。表7-1資本結構和規(guī)劃單位：萬元股本類型股本數量中央扶持資金省扶持資金市縣扶持資金企業(yè)自有資金技術入股風險投資金額00080003200比例00020%080%二、項目概況我公司其可行性研究已完成市場需求預測、生產規(guī)模、工藝技術方案、建廠條件和廠址方案、環(huán)境保護、工廠組織和勞動定員以及項目實施規(guī)劃諸多方面的研究論證和諸多比較。項目財務評價在此基礎上進行。項目基準折現率為12%，基準投資回收期為10年。三、資金的使用（一）生產規(guī)模生產規(guī)模租用農村用地近100畝，每年支付891萬元，其中包括地面固化、磚混、管道和管理費用等主要租金費用。項目擬兩年建成，第三年投產，當年生產負荷達到設計能力的70%，第四年達到90%，第五年達到100%。生產期按3年計算，計算期為10年。為簡化計算，這里我們計算到5年。（二）建設投資估算表7-2建設投資估算如下表（單位：萬元）序號工程費用名稱估算價值（單位：萬元）占總值比（%）建筑工程設備費用其他費用（工資）總值1建設投資（不含建設期利息）6553365010411001.1第一部分工程費42主要生產項目45110155輔助生產車間84048公用工程156075環(huán)境保護工程173047總圖運輸257廠區(qū)服務性工程88生活福利工程4040廠外工程20201.2第二部分其他費用059156.77其中：土地費用50091911.3預備費用50504.8（三）資金來源我公司項目資本金為4000萬元，其中我團體以此項目20%的無形資產投資，其余80%以市場為主，吸引風險投資，即3200萬元均為風險投資，采用傳統“招拍掛”的方式招商引資。表7-4資金使用計劃與資金籌措表（單位：萬元）表一：序號年年份項目合計人民幣12外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計1總投資1384.900607.8607．8004664661.1建設投資（未含利息）104100599599004424421.2建設期利息32.8008.88.80024241.3流動資金311.102000000002資金籌措1815.1000000002.1自有資金80000378.8378.800252.5252.5其中：用于流動資金80.8000000002.1.1資本金80000378.8378．800252.5資本溢價0000000002.2借款1015.100264.85264.8500185.45185.452.2.1長期借款75200423.3423.300328.73流動資金借款230.3000000002.2.3建設期利息32.8008.88.80024242.3其它000000000表二：序號年年份項目合計人民幣345外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計1總投資002302300054.254.20026.726.71.1建設投資（未含利息）0000000000001.2建設期利息0000000000001.3流動資金00230.3230.30054.254.20026.726.72資金籌措0000000000002.1自有資金0080．880.80042.4542.450042.4542.452.1.1資本金0080.880.80042.4542.450042.4542.452.1.2資本溢價0000000000002.2借款00149.4149.40054540026.7長期借款0000000000002.2.2流動資金借款00149.4149.40054.254.20026.7建設期利息0000000000002.3其它000000000000（四）工資及福利費估算全產當年定員50人，工資及福利費按每人每年10000元估算，全年工資及福利費估算為50萬元（其中福利費按工資總額的14%計算）。（五）年銷售收入和年銷售稅金及其附加產品銷售以市場價格為基礎，預測到生產期初的市場價格，每月每平方米租金在第3、4年為70元，第5年之后每年增加10%.產品增值稅稅率為17%。本項目采用價外計稅方式考慮增值稅。城市維護和建設按增值稅的7%計算，教育費附加按增值稅的3%計算。表7-5年銷售收入和年銷售稅金及附加見下表序號項目單價（元）生產負荷70%生產負荷90%生產負荷100%（3、4、5年）銷售量金額銷售量金額銷售量金額1產品銷售收入70*12元/P平方米2000010780002000013860002000015400002銷售稅金及其附加7945.7110331.611479.88增值稅銷項183260235620261800增值稅進項192903132304147004.42增值稅79457103316114795.582.1城建稅55627232.1280362.2教育附加23843099.53444（六）產品成本估算成本估算說明如下：固定資產原值為330萬元，按平均年限法計算折舊，折舊年限為5年，殘值率為5%，折舊率為20%，年折舊額為62.7萬元，其他費用中例如專利技術的投入屬于無形資產及遞延資產，無形資產技術入股為800萬，按10年攤銷，年攤銷額為80萬元。表7-6固定資產折舊費估算表單位：萬元序號年份項目合計折舊率（%）投產期達到設計生產能力期3451固定資產合計20%1.1原值3301.2折舊費凈值313.562.762.762.762.762.762.7表7-7無形資產及遞延資產攤銷計算表（單位：萬元）序號年份項目攤銷年限原值投產期達到設計生產能力期3451無形資產108001.1攤銷8080801.2凈值7206405602遞延資產（開辦費）000002.1攤銷000002.2凈值000003無形及遞延資產合計8003.1攤銷8080803.2原值720640560固定成本和可變成本?？勺兂杀景ㄍ赓徳牧?、外購動力、動力費以及流動資本金利息。固定成本包含總成本費用中除可變成本外的費用。損益和利潤分配。利潤總額正常年為350萬元。所得稅按利潤總額的33%計取.7-8損益和利潤表（單位：元）序號年份項目合計投產期達到設計生產能力345生產負荷（%）70901001產品銷售收入40040001078000138600015400002銷售稅金以及附加29757.197945.7110331.611479.883總成本費用4486.11340.41535.21610.54利潤總額3969756.71068713.91374133.21526909.65所得稅1310019.7352675.59453463.96503880.176稅后利潤26597371721389.5920669.241023029.47可供分配利潤26597371721389.5920669.241023029.47.1盈余公積金00007.2應付利潤00007.3未分配利潤26597371721389.5920669.241023029.4累計未分配利潤26597371721389.52642058.73665088.1四、財務評價（一）全部資金財務現金流量表根據該表計算的評價指標為：全部資金內部收益率為17.62%，全部資金財務凈現值為4781.34萬元，全部資金內部收益率大于基準收益率，說明企業(yè)盈利能力滿足了行業(yè)的最低要求，全部資金財務凈現值大于零，說明該項目在財務上是可以接受的，全部資金靜態(tài)投資回收期約等于9.4年，小于行業(yè)基準投資回收期10年，表示項目投資可以按時收回。表7-9全部資金財務現金流量表序號年份項目合計建設期投產期達到設計生產能力12345生產負荷（%）70901001現金流入4004000107800013860001540001.1產品銷售收入4004000107800013860001540001.2回收固定資產原值1.3回收流動資金2現金流出562590011486007657001185700122330013026002.1建設投資（不含建設期借款利息）191430011486007657002.2流動資金31110023020054200267002.3經營成本3400500955500116910012759002.4銷售稅金及其附加26757.191145.1110331.611477.883凈現金流量-11486000-7657000-107700162700-11486004累計凈現金流量-11486000-7657000-7764700-7602000-8750600（二）利潤與利潤分配表7-10利潤與利潤分配表單位：元項目第一年第二年第三年第四年第五年一、主營業(yè)務收入17725002582500412000059140008825000減：主營業(yè)務成本8562001008900149144017714402402160主營業(yè)務稅金及附加88625129125206000295700441250二、主營業(yè)務利潤8276751444475242256038468605981590減：營業(yè)費用480000528000686400755000830500管理費用4690005628007504008254401031800財務費用00000三、利潤總額-12132535367598576022664204119290減：所得稅01167133253017479191359366四、凈利潤-12132523696266045915185012759924加：年初未分配利潤0-121325800935093911496417五、可供分配利潤-12132511563774055220278924256341減：盈余公積03554499069227775413989應付股利00132092303700551985六、未分配利潤-1213258009350939114964173290367（三）資產負債表7-11資產負債表（單位：元）資產第一年第二年第三年第四年第五年流動資產貨幣資金17940752040437253284437620855923984應收賬款存貨流動資產合計17940752040437253284437620855923984固定資產固定資產原價8400084000134400134400201600減：累計折舊840016800302404368063840固定資產凈值756006720010416090720137760遞延資產無形資產90008000700060005000資產總計18786752115637264400438588056066744負債及所有者權益流動負債應付賬款應交稅金長期負債負債合計00000所有者權益實收資本20000002000000200000020000002000000盈余公積035544134613362388776377未分配利潤-1213258009350939114964173290367所有者權益合計18786752115637264400438588056066744負債及所有者權益總計18786752115637264400438588056066744（四）現金流量表：表7-12現金流量表（單位：元）項目第一年第二年第三年第四年第五年一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金17725002582500412000059140008825000現金流入小計17725002582500412000059140008825000購買商品、接受勞務支付的現金56100068500097800011980001654000支付給職工的現金286800315500500000560000728000支付的各項稅費8862524583853130110436191800616支付其他與經營活動有關的現金9480001089800143580015794401861300現金流出小計經營活動產生的現金流量凈額-11192524636267489915329412781084二、投資活動產生的現金流量：購建固定資產、無形資產支付的現金94000050400067200投資活動產生的現金流量凈額-940000-504000-67200三、籌資活動產生的現金流量：吸收權益性投資所收到的現金借款所收到的現金現金流入小計分配股利所支付的現金00132092303700551985償付利息所支付的現金現金流出小計籌資活動產生的現金流量凈額00-132092-303700-551985四、現金及現金等價物凈增加額-20592524636249240712292412161899（五）損益表表7-13損益表（單位：元）年份12345銷售收入18460204122372830192銷售成本40006000800011000累計折舊5000500050005000管理費用106006000600070008000利潤-106003460341237286192所得稅(25%)1548凈利潤-106003460341237284644未分配利潤-10600-7140-372804644月份7891011銷售收入3000070000115000130000156000銷售成本1700030000400004500056000累計折舊50005000500050005000管理費用900010000110001200012500利潤-100025000590006800082500所得稅(25%)6250147501700020625凈利潤-100018750442505100061875未分配利潤107692951973769124769186644五、財務評價說明本項目采用量入償付法歸還長期借款本金。總成本費用估算表、損益及利潤分配表及借款償還計劃表通過利息支出、當年還本和稅后利潤互相聯系，經三表聯系算出舊款償還計劃；在全部借款償還后，再計提盈余公積金和確定利潤分配方案。三表連算的關系如下圖：借款償還計算表借款償還計算表總成本費用表損益及利潤表綜上可以看出，公司具有很好的成長性，投資回報較高，同時由于公司未貸款，因此財務風險較低，可以較好的保護投資人的權益。六、評價結論財務評價結論詳見財務評價結論匯總表：表7-14財務評價結論匯總表財務評級指標計算結果評價標準是否可行全部資金財務內部收益率15.34&〉12%是全部資金靜態(tài)投資回收期9.4〈10是國內借款償還期是全部資金財務凈現值4781.34萬元〉0是從主要指標上看，財務評價效益均可行，而且生產的產品是國家社會急需的，所以項目是可行可以接受的。第八章：風險分析及對應政策投資風險：初期投資巨大，可能難以吸引到足夠的風險資金，導致項目難以進入到實際運作階段。應對策略：（一）對項目實行分期開發(fā)，在獲得一部分投資后，先進行前期開發(fā)、招商、試營業(yè)，擴大影響力和媒體宣傳，以吸引更多風險投資和回攏部分資金，然后再進行后期深入開發(fā)。（二）利用本項目的公益性質和對當地傳統文化的保護作用爭取銀行信貸以及政府在土地出讓、稅務征收等相關政策上的優(yōu)惠，以盡可能地降低開發(fā)成本。（三）利用項目的文化保護性吸引眾多民間文化組織、個人資金進行捐贈或投資。二、運營風險：公園維護費用高，可能會因為游人量不足出現虧損，導致項目在投入巨大資金后難以長期為繼。應對策略：（一）根據當地旅游狀況（如旺季、淡季、節(jié)假日）及本項目游人特點等實行彈性門票制度、年票制度，合理調控不同時期的游人量，在保證游人量的同時通過其消費帶動收益。（二）對本地游人實行月票、年票優(yōu)惠制度，并對園內的服務內容定期更新，保證當地游客的的新鮮感，增加其回頭率，使公園不過分依賴外來游客。管理風險：園內商家可能會受市場影響出現惡性競爭，從而降低園內的文化品位，脫離了公園保護當地傳統文化的初衷。應對策略：（一）強化園內商家的自我管理、自我經營和集體利益意識，并以業(yè)主委員會對其進行日常監(jiān)管，盡量避免商家對公園整體文化氛圍和環(huán)境的破壞及由此產生的維修費用。（二）在公園具有一定影響力后提高準入門檻，著重選擇藝術性較高、瀕危性較強的民間藝術類別進行保護性開發(fā)，以著力保持公園的基本特色和成立宗旨。（三）建立游客對商家的考評制度，并將游客意見納入到招商引資和商家管理的各個環(huán)節(jié)之中，使廣大游客參與到傳統文化的保護和利用之中。競爭風險：近年來，主題公園的開發(fā)越來越成熟，隨著越來越多主題公園的面世，項目面臨的競爭勢必會越來越激烈。應對策略：（1）保持公園的特色和公益性質，做到別人沒有的服務我們有，別人有此服務卻沒有我們做得好。（2）相對于大部分主題公園以門票為主要收益來源，我們的公園將竭力降低門票收益份額，通過保證游人量來保持市場份額，擴大市場容量。五、風險投資的退出風險投資家投資項目的最終目的是為了通過風險資本的有效退出獲得理想回報。風險投資的退出方式一般有三種：首次公開上市（IPO）、收購和清算。根據公司特點和發(fā)展前景，我們公司可考慮IPO和收購兩種資本退出方式。（1）首次公開上市（IPO）優(yōu)點：IPO退出不僅可以使風險資本家退出時得到高額收益，而且也會是公司獲得高額回報的聲譽資本和再融資機會?？紤]到公司屬于具有公益性質的文化傳播開發(fā)企業(yè)，著重考慮在創(chuàng)業(yè)板板市場上市，也可爭取在香港二板或美國NASDAQ市場等海內外二板市場上市。缺點：但是在內地，IPO上市的進入壁壘非常高；另外，中國股市中存在著的大量不規(guī)范操作和潛在的不穩(wěn)定因素可能會對公司的資本運作帶來較大風險。（2）收購優(yōu)點：收購即股份出售和回購，較公開上市操作簡單、費用低，而且企業(yè)通?？梢詮氖召徠髽I(yè)那里獲得大量技術、管理、資金的支持，在推動公司發(fā)展的同時，投資者獲得可觀收益。這種退出方式也被越來越多的風險投資家考慮所接受。綜上比較，本公司比較適合通過收購的方式進行資本撤出。六、資本撤出時間：一般說來，公司未來投資的收益現值時，是風險投資撤出的最佳時機。由于公司初期投資大，資金回收周期較長，預計以出售股份的方式退出本公司風險投資在第8—10年較為合適。從撤出的時間和公司發(fā)展的角度考慮，第8—10年時，公司經過了成長期，在社會上有相當的知名度，發(fā)展趨勢很好，此時可以考慮風險資本退出。第八章管理團隊一、組織形式：職能部門設有（1）人力資源部（2）財務部（3）發(fā)展規(guī)劃部（4）市場部。項目環(huán)節(jié)根據具體的項目設定。矩陣式企業(yè)管理方式有利于資源在不同項目間靈活分配，組織能夠適應不斷變化的外界要求，保證人力、物力、財力有較高的利用率，可以實現資源共享，進而壓縮人員編制，減少投資，節(jié)省費用，有利于促進員工共同學習，加速員工的成長，提高組織各部門專業(yè)水平。針對矩陣式管理可能導致的項目經理人與職能部門經理的沖突，應挑選具體負責的公司副總經理兼任項目經理（創(chuàng)業(yè)初期總經理也可以領銜項目）；針對員工對兩項工作傾向之間的沖突應建立合理的員工績效考核和激勵制度，綜合考察員工在兩個崗位上的表現，即明確員工在每個崗位上的責任和目標，賦予各自的權重，由于不同項目工作量大小不一，因此這種權重的賦予應該是因人而異，而且是動態(tài)的。在公司發(fā)展的初期，項目比較少，涉及領域較少的情況下，應將法律、資產評估的業(yè)務進行外包，而在公司發(fā)展較成熟，投資領域廣泛，多個項目同時運作且處于不同階段時，應該考慮成立專門的法律事務部和資產評估部門，配備專門的隊伍。二、各部門的職責：（1）董事會：董事會是公司的最高權力機構，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和基本的政策，并決定總經理的人選。（2）總經理：負責公司的日常事務，并對董事會匯報工作，總經理有指定和解雇部門主管的權利，各部門主管對總經理匯報工作。（3）人力資源部：負責職責部門主管以下的人力資源管理、培訓、調配工作。負責各項目招聘外聘人員的管理、培訓工作。制定有效的考評和激勵機制，對內部人員進行階段性的考評。（4）財務部：對公司內部的財務控制，會計、金融、投資活動負責。分析財務狀況，做出財務報告。（5）發(fā)展規(guī)劃部：對企業(yè)的階段發(fā)展和長遠發(fā)展戰(zhàn)略做出規(guī)劃。（6）市場部：負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對市場分析、廣告、公共關系、銷售等工作進行評估和監(jiān)控，進行市場開拓與銷售。具體進行項目運作的項目經理，在得到總經理批準后，擁有調配人力、財力、發(fā)展規(guī)劃創(chuàng)意人員的權力，以提高具體項目的運作效率。三、企業(yè)文化熱愛傳統民俗文化，努力提升自身品位，以傳統民族文化的現代化為己任。拒絕純粹商業(yè)化。信任團隊，求同存異。尊重每一位合作的同事。四、員工培訓公司員工培訓主要包括三項內容：知識、技能和態(tài)度：（1）知識和技能培訓：通過培訓使員工具備完成本職工作所必需的基本知識和基本技能，并了解企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、目標、方針和規(guī)章制度等；（2）企業(yè)文化培訓：通過培訓，培養(yǎng)員工對企業(yè)的忠誠感，增強相互信任、提高士氣等。五、薪金報酬（1）對于企業(yè)管理事人員，工資+分紅；（2）對于企業(yè)辦事人員，基本工資+績效工資；（3）對于外聘的民間藝人，根據合同將其活動的收入與企業(yè)分成。附表一：陜西省第二批非物質文化遺產名錄一、民間文學（16項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人146I-3農業(yè)始祖后稷傳說武功縣文化館147I-4柳毅傳書長武縣文體旅游局148I-5秦瓊敬德門神傳說咸陽凱發(fā)房地產開發(fā)有限公司149I-6吹簫引鳳傳說寶雞市陳倉區(qū)文化館150I-7韓城古門楣題字羅建民（渭南市）151I-8劈山救母傳說華陰市圖書館152I-9爛柯山傳說洛川縣文化館153I-10美水泉傳說甘泉縣文化館154I-11龍亭蔡倫造紙傳說漢中市民間文藝家協會155I-12龍安茶傳說嵐皋縣文化廣播電視局156I-13藥王孫思邈傳說銅川市耀州區(qū)文化館157I-14孟姜女傳說銅川市王益區(qū)文化館158I-15倉頡造字傳說洛南縣文化館159I-16花木蘭傳說延安市寶塔區(qū)文化館160I-17陜南歌謠（包括紅軍歌謠）漢陰縣文化旅游廣播電視局161I-18漢中巴山鄉(xiāng)村婚禮知客司禮儀詞漢中市群眾藝術館二、民間音樂（7項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人162II-13民歌

鳳縣民歌鳳縣文化館

黃陵民歌黃陵縣文體事業(yè)局

靖邊信天游靖邊縣文體事業(yè)局

涇河號子涇陽縣文體廣電局

漢江號子安康市非物質文化遺產保護中心

安康花鼓子安康市非物質文化遺產保護中心

神木酒曲神木縣文體事業(yè)局163II-14民間鼓吹樂

澄城鼓吹樂藝術澄城縣文化館

秦漢戰(zhàn)鼓黃建民（咸陽市）

監(jiān)軍戰(zhàn)鼓永壽縣文體事業(yè)局

威風戰(zhàn)鼓眉縣文化文物廣播電視局

五圓鼓合陽縣文體事業(yè)局

韓城“諫公”鼓吹樂韓城市西莊鎮(zhèn)楊村村委會164II-15嗩吶藝術

子長嗩吶子長縣文體事業(yè)局

旬邑嗩吶旬邑縣非物質文化遺產保護中心165II-16高陵洞簫藝術高陵縣文化館166II-17吳起彈口弦吳起縣文化館167II-18延長曲頸琵琶延長縣文化館168II-19定邊民間道教音樂定邊縣文體事業(yè)局三、民間舞蹈（14項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人169III-26鼓舞

西山刁鼓寶雞市陳倉區(qū)文化館

韓城黃河陣鼓韓城市文化館

華陰素鼓華陰市圖書館

志丹羊皮扇鼓志丹縣文體事業(yè)局

黃龍獵鼓黃龍縣文化館

洛川對面鑼鼓洛川縣文化館

合陽撂鑼合陽縣文體事業(yè)局

西鄉(xiāng)打鑼镲西鄉(xiāng)縣文化館170III-27龍舞

勉縣五節(jié)龍勉縣文化館

三原老龍三原縣文化館171III-28潼關南街背芯子潼關縣非物質文化遺產保護中心172III-29潼關踩高蹺潼關縣非物質文化遺產保護中心173III-30綏德踢場子綏德縣文化館174III-31潼關古戰(zhàn)船潼關縣非物質文化遺產保護中心175III-32吳堡水船吳堡縣非物質文化遺產保護中心176III-33貫溪地圍子西鄉(xiāng)縣文化館177III-34石泉火獅子石泉縣文化旅游局178III-35安康彩蓮船安康市漢濱區(qū)文化文物廣播電視局179III-36蜀河雙彩車旬陽縣文化館180III-37涇河竹馬涇陽縣文體局181III-38吳起鐵鞭舞吳起縣文化館182III-39東寨十八羅漢三原縣文化館四、傳統戲?。?項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人183IV-23皮影戲

周至皮影戲周至縣文化館

扶風碗碗腔皮影戲扶風縣文化館

同朝皮影戲大荔縣文化館

定邊道情皮影戲定邊縣文體事業(yè)局

洋縣皮影戲洋縣文化館

漢陰皮影戲演技漢陰縣文化旅游廣播電視局

旬陽道情皮影戲旬陽縣文化館184IV-24傀儡戲

周至大玉木偶戲周至縣文化館

洋縣杖頭木偶戲洋縣文化館185IV-25商洛道情戲商洛市劇團五、曲藝（4項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人186V-16長安道情西安市長安區(qū)文體廣電局187V-17蒲城石羊道情蒲城縣非物質文化遺產保護中心188V-18高陵曲子高陵縣文化館189V-19橫山說書橫山縣文體事業(yè)局六、雜技與競技（2項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人190VI-2澄城表演特技“上刀山”澄城縣文化館191VI-3華山拳華陰市華山太極武術協會七、民間美術（10項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人192VII-11剪紙

旬邑彩貼剪紙旬邑縣非物質文化遺產保護中心

永壽民間剪紙永壽縣文體事業(yè)局

洛川剪紙洛川縣文化館

黃陵剪紙黃陵縣文體事業(yè)局

延川剪紙延川縣文化文物館193VII-12面花

華州面花華縣民間藝術研究會

澄城面花澄城縣文化館

神木面花神木縣文體事業(yè)局194VII-13刺繡

洛川刺繡洛川縣文化館

延川布堆花延川縣文化文物館

城固架花城固縣文化館

乾州布玩具乾縣文體事業(yè)局195VII-14澄城手繪門簾澄城縣文化館196VII-15禮泉皮影禮泉縣文化館197VII-16富縣熏花富縣文化館198VII-17吳起油漆畫吳起縣文化館199VII-18綏德炕頭石獅子綏德縣文化館200VII-19佳縣廟宇木雕雕刻技藝佳縣非物質文化遺產保護中心201VII-20城固泥塑城固縣文化館八、傳統手工技藝（30項）序號項目編號項目名稱申報地區(qū)、單位或個人202VIII-32蒸餾酒釀造技藝

戶縣龍窩酒手工釀造技藝及習俗戶縣文化館

太白酒釀造技藝陜西太白酒業(yè)有限責任公司

黃陵軒轅酒制作技藝黃陵縣非物質文化遺產保護辦公室2