中國上市銀行競爭力分析-畢業(yè)論文

湖南大學畢業(yè)論文PAGEIIPAGEI中國上市銀行競爭力分析摘要競爭力是上市銀行發(fā)展的核心問題,也是我國商業(yè)銀行在銀行業(yè)全面開放背景下面臨的主要挑戰(zhàn)之一。本文以我國全國性上市銀行為例，采用2007年各行年報數(shù)據(jù)，以盈利性、流動性、安全性和潛在競爭力為指標，根據(jù)其對競爭力的貢獻程度賦以一定的權(quán)重，綜合分析競爭力狀況，得出排名。潛在競爭力主要包括金融創(chuàng)新能力和人力資源。本文通過中間業(yè)務占比及信用卡市場占有率進行定量分析，同時結(jié)合各銀行特色業(yè)務綜合分析其金融創(chuàng)新能力。人力資源則是先通過員工學歷結(jié)構(gòu)定量分析人力資源狀況，再結(jié)合各行的培訓機制、激勵機制綜合分析。最后比較分析中外商業(yè)銀行的競爭力，找出我國商業(yè)銀行競爭力差距，從提高資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量和進行金融創(chuàng)新等方面提出提升我國上市銀行競爭力的策略。關(guān)鍵詞：上市銀行;競爭力;分析

AnalysisonthecompetitivenessofcommercialbankslistedAbstractThecompetitivenessisthecorequestionofStock-listedCommercialbankdevelopment,isalsoourcountryCommercialbankonemainchallengesunderthebankingindustryopeningbackground.TakeourcountrynationwideCommercialbankastheexample,using2007dataofannualreport,taketheprofitability、liquidity、securityandpotentialcompetitionabilityastheindicators,accordingtotheircontributiontothecompetitivenessofacertainextentgiventheweight,Comprehensiveanalysiscompetitive.Thepotentialcompetitivenessincludingfinancialinnovationandhumanresources.Bythemiddleserviceandcreditcardbusinessaccountedforquantitativeanalysisofmarketshare,combinedwithcharacteristicsofthebankingbusinesscomprehensiveanalysisofitsfinancialabilitytoinnovate.Humanresourcesisthestructureofacademicstaffthroughthefirstquantitativeanalysisofthesituationofhumanresources,combinedwiththelineoftrainingmechanism,incentivemechanismcomprehensiveanalysis.FinallycomparativeanalysisChineseandforeigncommercialbankscompetitiveness,Chinesecommercialbankscanrealizethecompetitivenessofthegap,fromraisingthecapitaladequacyratio,assetqualityandfinancialinnovationtoproposeenhancedourcountryCommercialbankcompetitivepowerthestrategy. Keywords:Stock-listedcommercialbank;competitiveness;analysis

目錄畢業(yè)論文原創(chuàng)性聲明和畢業(yè)論文版權(quán)授權(quán)書 I摘要 IIAbstract III插圖索引 VI附表索引 VII一、緒論 1（一）選題背景及意義 1（二）文獻綜述 11．國際主要研究成果 12．國內(nèi)主要研究成果 2（三）研究的基本思路及研究方法 31．研究的基本思路 32．研究方法 3二、商業(yè)銀行競爭力基本理論 3（一）競爭力與商業(yè)銀行競爭力 31．競爭力定義 42．商業(yè)銀行競爭力 4（二）銀行競爭力主要理論 5三、銀行競爭力評價指標體系的構(gòu)建 6（一）構(gòu)建上市銀行競爭力評價體系的目標及原則 61．評價體系的目標 62．評價體系的原則 7（二）上市銀行競爭力評價體系設計 71．建立評價體系思路 72．評價體系構(gòu)成要素 8四、我國上市銀行競爭力指標綜合分析 9（一）現(xiàn)實競爭力分析 91．安全性指標分析 92．盈利性指標分析 113．流動性指標分析 12（二）潛在競爭力分析 131．金融創(chuàng)新 132．人力資源 15（三）綜合分析 161．國內(nèi)上市銀行綜合分析 162．中外上市銀行比較分析 18五、提升我國上市銀行整體競爭力對策 19（一）提高資本充足率 19（二）強化風險管理 19（三）建立成本管理 20（四）積極推動金融創(chuàng)新 201．加快產(chǎn)品創(chuàng)新 202．不斷進行技術(shù)創(chuàng)新 20（五）加強人力資本素質(zhì)培養(yǎng) 21結(jié)論 21參考文獻 23致謝 24

插圖索引TOC\h\z\t"標題9"\c圖1中國上市銀行資本充足率 9圖2中國上市銀行貸款集中度 11圖3中國上市銀行貸存比 12圖4中國上市銀行流動性比率 13圖5中國上市銀行手續(xù)費及傭金占比 14圖6中國上市銀行信用卡市場份額 15

附表索引TOC\h\z\t"標題8"\c表1中國上市銀行不良貸款率 10表2中國上市銀行盈利性分析表 11表3中國上市銀行金融創(chuàng)新能力 15表4中國上市銀行員工文化層次表 16表5中國上市銀行人力資源評價 16表6中國上市銀行競爭力排名 17湖南大學畢業(yè)論文 天津工業(yè)大學畢業(yè)論文上市銀行的競爭力評價研究PAGE24PAGE1引言（一）選題背景及意義自上世紀80年代起，全球經(jīng)濟飛速增長，我國經(jīng)濟也迅速崛起并高速增長。在國際金融市場日趨壯大和規(guī)范的同時，銀行間的競爭也發(fā)生了巨大變化，尤其是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，即銀行業(yè)從對外資源競爭轉(zhuǎn)變?yōu)閷?nèi)管理與創(chuàng)新的競爭。2006年12月11日,中國入世5年保護期結(jié)束，中國金融業(yè)開始了全面對外開放，根據(jù)入世承諾,中國將完全放開外資銀行的人民幣業(yè)務,真正的殘酷競爭即將到來。截至2007年6月，共有兩批共7家外資銀行中國內(nèi)地法人銀行獲準設立并開業(yè)。與此同時中國銀行、工商銀行、興業(yè)銀行、招商銀行、中信銀行、交通銀行的A/H股先后上市，城市商業(yè)銀行的競爭力正在逐步提升。此外，隨著農(nóng)村金融機構(gòu)改革的加快、政策性銀行的進一步改革和中國郵儲銀行的成立，中國銀行業(yè)格局將十分復雜，內(nèi)外競爭態(tài)勢嚴峻。面對現(xiàn)在金融環(huán)境劇變的格局,監(jiān)管環(huán)境也發(fā)生著重大變化，既要強調(diào)風險監(jiān)管，又要注重合規(guī)監(jiān)管；在控制風險的同時，也要積極推動創(chuàng)新；在全面落實對外開放政策的同時，也出臺了法人導向外資銀行政策。盡管監(jiān)管環(huán)境越來越利于促進中國銀行業(yè)競爭力的提高，但由于中國現(xiàn)代銀行業(yè)起步較晚，發(fā)展不夠完善，與西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行相比,不僅不良資產(chǎn)長期居高不下,資本嚴重不足,金融案件頻繁發(fā)生等等,更為嚴重的是,在傳統(tǒng)管理體制下,商業(yè)銀行無論是在業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新、信息化等技術(shù)因素方面,還是在經(jīng)營理念、組織架構(gòu)、業(yè)務流程、人力資源等管理因素方面,都明顯缺乏競爭力。然而國內(nèi)外對銀行競爭力的研究主要集中在對世界上大銀行的排名和比較，或是對整個中國銀行業(yè)的競爭力進行研究，對于快速發(fā)展的上市銀行競爭力的研究卻很少。因此,立足現(xiàn)實,著眼未來,客觀評價和分析當下中國銀行業(yè)的競爭力之態(tài)勢,分析具體競爭力之強弱,引導中國銀行業(yè)抓住機遇,保證平穩(wěn)過渡,并爭取在國際金融競爭中居于有利地位,對于我們制定競爭策略、維護金融業(yè)健康發(fā)展至關(guān)重要,也對深化金融體制改革具有全局性意義。（二）文獻綜述1．國際主要研究成果競爭力研究目前已經(jīng)受到各國的普遍重視,成為世界性的學術(shù)熱點研究問題之一。關(guān)于競爭力最具影響力的一是世界經(jīng)濟論壇(WorldEconomyForum2WEF)和瑞士格桑國際管理開發(fā)學院(InternationalInstituteforManagementDevelopment2IMD)的競爭力評價方法和指標體系的研究,二是美國哈佛大學的管理學大師波特教授的“競爭力理論”。WEF和IMD的競爭力評價方法和指標體系對競爭力的評價思路是自上而下的總體分析方法,即先在國家的層次上對競爭力進行定義,然后找出影響國家競爭力的因素,最后加以綜合評價。研究中提出的競爭力方程,涉及8個領域，包括國內(nèi)經(jīng)濟實力、國際化程度、政府管理、金融環(huán)境、基礎設施、管理程度、科學技術(shù)、人口素質(zhì)等近300個指標,其公布的年度國家競爭力報告越來越多的受到了經(jīng)濟學界和產(chǎn)業(yè)界的認可,也受到了各國政府的普遍重視。波特教授的競爭力模型主要用于行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析,其先后出版的《競爭戰(zhàn)略》[1]《競爭優(yōu)勢》《全球產(chǎn)業(yè)中的競爭》和《國家競爭力優(yōu)勢》中,提出了著名的“五力模型”，以國家競爭優(yōu)勢為分析目的,以產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢為分析對象,以企業(yè)競爭優(yōu)勢為分析切入點詳細闡述了競爭力理論的有關(guān)內(nèi)容。其著名的“鉆石體系說”認為:一個國家的生產(chǎn)因素、需求條件、支援與相關(guān)產(chǎn)業(yè)、企業(yè)策略、結(jié)構(gòu)與同業(yè)競爭、機會變數(shù)與政府等因素是國家競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵要素。由于波特把上述要素羅列為類似鉆石的菱形圖形,所以也有人稱其為“菱形理論”[2]。2．國內(nèi)主要研究成果近年來,國內(nèi)很多專家學者以及銀行業(yè)界人士對于商業(yè)銀行競爭力的問題,從各種角度進行了探討。范偉強(2001)[3]從人均資本等四個指標將四大國有商業(yè)銀行與各國知名銀行進行了比較,從規(guī)模與效率以及經(jīng)營體制與發(fā)展戰(zhàn)略兩大方面7項指標進行了定量比較以及定性分析,并分析了外資銀行在華的競爭力優(yōu)勢。焦瑾璞(2002)[4]以國際競爭力一般理論為依據(jù),將中國銀行業(yè)競爭力分解為現(xiàn)實競爭力、潛在競爭力、競爭環(huán)境以及競爭態(tài)勢四個方面,并針對各個方面設計了指標體系。譚中明(2002)[5]運用因子分析對我國四家商業(yè)銀行及兩家外資銀行的效率狀況進行了定量考察,探討了我國國有商業(yè)銀行效率低下的原因,提出了提高我國銀行業(yè)效率的途徑。張福海(2003)[6]比較了國內(nèi)外銀行間的資本充足率、利潤、不良貸款率以及市場份額,提出了提升國內(nèi)銀行競爭力的方略。張玉珂和王麗華(2003)[7]的研究,從流動性、安全性、盈利性三方面進行了比較分析。于良春、魯志勇(2003)[8]通過深入分析商業(yè)銀行競爭力定義及構(gòu)成要素,建立了八大類共計40個指標的商業(yè)銀行競爭力指標體系,其中包括資產(chǎn)類指標11個,過程類指標29個。張守風、樂菲菲、李麗華(2003)[9]將商業(yè)銀行競爭力的評價看作一個多元目標決策的問題,使用層次分析法(AHP)得到銀行競爭力評價的綜合評價值,通過比較得出不同銀行競爭力強弱的先后順序。孫繼國和伍海華(2004)[10]運用因子分析和聚類分析方法,對我國12家商業(yè)銀行的績效狀況進行了綜合評價,找出了不同商業(yè)銀行之間績效的差距,并認為銀行上市可以提高商業(yè)銀行績效。李志彤、張成虎和張瑞君(2004)[11]采用因子分析和聚類分析,結(jié)合參考國外指標體系,對商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、資本和收益狀況以及流動性方面的指標信息進行了綜合分析。王宇、謝禹(2005)[12]認為管理有效性是商業(yè)銀行競爭行為的一個有效度量,通過建立銀行的參考指數(shù)與當前指數(shù),運用數(shù)據(jù)包絡分析(DEA)模型進行相對有效性測算,所得到的測算結(jié)果即為銀行有效競爭行為的度量。王洪剛(2005)[13]從盈利能力、風險控制能力、規(guī)模效應、創(chuàng)新及成長、發(fā)展思路等方面,選取相關(guān)指標,通過與國際知名銀行的對比,對我國股份制商業(yè)銀行競爭力進行了比較。（三）研究的基本思路及研究方法1．研究的基本思路基于我國上市商業(yè)銀行競爭力不足的現(xiàn)實情況，在現(xiàn)有的研究基礎上，從贏利性、流動性、安全性、金融創(chuàng)新、人力資源等方面研究，構(gòu)建商業(yè)銀行競爭力指標評價體系，并采用2007年底數(shù)據(jù)，對其進行檢驗。最后，通過分析國內(nèi)商業(yè)銀行和國外商業(yè)銀行在競爭力等方面的差異,揭示中國商業(yè)銀行必須加快改革進程，增強業(yè)務創(chuàng)新能力、管理創(chuàng)新能力和防范風險能力，從而全面提升中國商業(yè)銀行的核心競爭能力的發(fā)展趨勢。2．研究方法（1）定性分析和定量分析相結(jié)合的方法我國商業(yè)銀行競爭力問題是關(guān)系我國商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要問題，運用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法來研究銀行競爭力問題將使得問題的研究更加嚴謹，更加透徹，保障了本文的研究具有較強的說服力。（2）規(guī)范分析與實證分析相結(jié)合商業(yè)銀行競爭力是一個具有較強理論性的課題，本文采用規(guī)范分析和實證分析相結(jié)合的方法，使得問題的研究更具科學性和理論性。本文一方面從規(guī)范角度，分析商業(yè)銀行競爭力的金融生態(tài)環(huán)境；另一方面通過實證分析經(jīng)濟資本、銀行“三性”等指標。兩種方法相結(jié)合，渾然一體，實現(xiàn)整個研究的系統(tǒng)性。二、商業(yè)銀行競爭力基本理論（一）競爭力與商業(yè)銀行競爭力隨著世界經(jīng)濟的進一步發(fā)展，經(jīng)濟全球化進程的加快，全球競爭日益加劇，競爭力理論也得到了迅速發(fā)展，特別是上個世紀九十年代以來，對一國競爭力以及行業(yè)競爭力的分析和研究己經(jīng)成為舉世矚目的焦點之一，而銀行作為我國金融體系的重要組成部分，其有關(guān)銀行競爭力的研究更是受到了越來越多的重視。1．競爭力定義早在古希臘時期，亞里士多德在《政治學》一書中提出了“競爭”一詞。但是直到亞當·斯密的《國富論》[14]問世，競爭才被真正賦予了深刻的經(jīng)濟學含義。銀行作為經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，盈利能力、風險資產(chǎn)和市場競爭力對其尤為重要。對于競爭力問題，目前經(jīng)濟學界尚無統(tǒng)一的定義。從競爭力在經(jīng)濟學上的基本含義來看，競爭力的理論基礎是競爭理論?！顿Q(mào)易政策術(shù)語詞典》將競爭力定義為:“某一企業(yè)或者某一部門或者甚至一個國家在經(jīng)濟效率不被其他企業(yè)、部門或者國家所擊敗的能力?！苯?jīng)合組織(EOCD)提出競爭力的一般定義是:“面對國際競爭，支持企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)、國家或超國家區(qū)域在可持續(xù)發(fā)展的基礎上進行相對較高的要素收入生產(chǎn)和較高要素利用水平的能力?！薄秶H競爭力報告》將競爭力定義為:“一國或一公司在世界市場上均衡地生產(chǎn)出比其競爭對手更多財富的能力”。美國競爭力委員會也提出了關(guān)于競爭力定義的建議是:“在一國公民的生活水平可以在長期內(nèi)得到可持續(xù)地提高的同時，該國生產(chǎn)可以經(jīng)受國際市場考驗的貨物與服務的經(jīng)濟能力?！泵绹鸫髮W教授邁克爾.波特在《競爭戰(zhàn)略》、《競爭優(yōu)勢》等書中，以產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢為分析對象，以企業(yè)競爭優(yōu)勢為分析切入點，以國家競爭優(yōu)勢為分析目的，詳細地闡述了競爭力理論的有關(guān)方面的內(nèi)容。波特模型己成為當今國際上較為流行的一種用于行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析的方法。競爭力的內(nèi)涵在本質(zhì)上是隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展而不斷發(fā)展、修正、完善的。企業(yè)競爭力是一個綜合性的概念，盡管已被廣泛應用，但其定義仍是眾說紛紜。企業(yè)之間競爭力的差異，既源于企業(yè)所掌握的資源和能力的不同，也受到了來自外部市場的經(jīng)濟政治體制、社會文化氛圍、自然環(huán)境等多方面的影響，能夠長久存活且不斷壯大的企業(yè)一定比生存期短、能力弱的企業(yè)在滿足市場需求所需的一些關(guān)鍵資源、能力、環(huán)境因素等方面有優(yōu)勢，這些優(yōu)勢最終體現(xiàn)在企業(yè)的生存和發(fā)展。2．商業(yè)銀行競爭力銀行競爭魯志勇、于良春，中國銀行競爭力分析與實證研究[J]，《改革》，2002,(3)是兩個或兩個以上的銀行為了占有同一銀行市場和追求銀行發(fā)展目標而進行的搏擊行為。而對于銀行競爭力這一概念尚無統(tǒng)一定論，在筆者搜集的資料中，關(guān)于銀行競爭力的定義主要有:在企業(yè)競爭力理論的基礎上、依據(jù)銀行業(yè)的特殊行業(yè)特點，將其定義為:商業(yè)銀行在市場機制的作用下，以“盈利性、安全性、流動性”為經(jīng)營原則[14]，合理充分地運用自身擁有的資源，提供適應市場經(jīng)濟要求和銀行業(yè)務發(fā)展規(guī)律的存貸款、支付結(jié)算、信息咨詢等產(chǎn)品和服務，使之在市場競爭中相對于其競爭對手所表現(xiàn)出的長久生存和發(fā)展的能力。以及銀行競爭力是銀行綜合能力的體現(xiàn)，是在市場經(jīng)濟環(huán)境中相對于其競爭對手所表現(xiàn)出來的生存能力和持續(xù)發(fā)展能力的總和。本文采用第魯志勇、于良春，中國銀行競爭力分析與實證研究[J]，《改革》，2002,(3)（二）銀行競爭力主要理論隨著全球貿(mào)易的迅猛發(fā)展，銀行業(yè)也越來越興旺的發(fā)展起來，為了贏得客戶占有更大的市場份額,所有銀行都在注重自身競爭力的增強，銀行競爭力研究也因此變得更加重要。從20世紀80年代起，世界經(jīng)濟論壇（WEF）和瑞士格桑國際管理發(fā)展學院（IMD）為了準確把握國際經(jīng)濟發(fā)展動向和各國國際競爭力現(xiàn)狀及消長趨勢，開始組織進行國際競爭力的研究。WEF和IMD方法主要依據(jù)一國金融業(yè)對整體經(jīng)濟的作用和影響程度來衡量一國金融業(yè)的整體競爭力，而銀行業(yè)競爭力是構(gòu)成一國金融業(yè)競爭力的內(nèi)容之一。WEF的競爭力指標主要包括當前競爭力指標和經(jīng)濟成長競爭力指標，同時IMD開發(fā)了一套全面金融競爭力指標體系，包括四個子要素27個指標，其中，銀行競爭力主要體現(xiàn)在第四個子要素中。該方法可以對一國的金融競爭力及影響有全面直觀地了解，但是對銀行競爭力分析僅停留在資本成本競爭力、資本市場效率競爭力和銀行部門效率競爭力等幾個重要指標上，不足以反映一家銀行的綜合競爭力。20世紀80年代，美國哈佛大學著名學者邁克爾?波特在其名著《競爭戰(zhàn)略》中提出了著名的競爭力模型MichaelE.Porter.CompetitionStrategy:TechniquesforAnalyzingIndustriesandCompetitors[M].

HardcoverEdition.1998。該模型采用五種環(huán)境要素來分析競爭市場，即著名的“五力分析”模型，該模型已成為戰(zhàn)略管理理論的經(jīng)典模型。而實際上，關(guān)于該模型的實踐運用一直存在許多爭論，目前較為一致的看法是：該模型更多是一種理論思考工具，而非可以實際操作的戰(zhàn)略工具。該模型的理論是建立在以下三個假定基礎之上的：1、制定戰(zhàn)略者可以了解整個行業(yè)的信息，顯然現(xiàn)實中是難于做到的；2、同行業(yè)之間只有競爭關(guān)系，沒有合作關(guān)系。但現(xiàn)實中企業(yè)之間存在多種合作關(guān)系，不一定是你死我活的競爭關(guān)系；3、行業(yè)的規(guī)模是固定的，因此，只有通過奪取對手的份額來占有更大的資源和市場。但現(xiàn)實中企業(yè)之間往往不是通過吃掉對手而是與對手共同做大行業(yè)的蛋糕來獲取更大的資源和市場。因此，要將波特的競爭力模型有效地運MichaelE.Porter.CompetitionStrategy:TechniquesforAnalyzingIndustriesandCompetitors[M].

HardcoverEdition.1998CAMELS評級系統(tǒng)王紀全、劉全勝、張曉燕，中國上市銀行競爭力實證分析.金融研究[J].2005,(12)，即駱駝評價系統(tǒng)，也稱為“統(tǒng)一金融機構(gòu)評級系統(tǒng)”，目前已被國外主要監(jiān)管機構(gòu)和國際金融分析師廣泛采用。該系統(tǒng)主要是監(jiān)測和評估金融機構(gòu)經(jīng)營的六個方面：資本充足率（C）、資產(chǎn)質(zhì)量（A）、管理能力（M）、收入及盈利性（E）、流動性（L）、對市場風險的敏感程度（S）。中國人民銀行也曾參照美國CAMELS風險評價體系，結(jié)合國內(nèi)銀行業(yè)實際，設計并提出了股份制商業(yè)銀行風險評級系統(tǒng)的計論稿。王紀全、劉全勝、張曉燕，中國上市銀行競爭力實證分析.金融研究[J].2005,(12)目前國內(nèi)對于商業(yè)銀行競爭力陳偉光、肖晶，中國商業(yè)銀行競爭力實證分析[J].當代財金.2006,(4)的研究主要有以下三個方面：一是在商業(yè)銀行競爭力的評價中引入新方法，如主成分分析法等。這些方法能夠?qū)︺y行競爭力指標進行更為深入的分析，有的已經(jīng)成為了評價商業(yè)銀行競爭力的常用方法；二是借鑒美國的駱駝評級法，從盈利能力、風險控制能力、流動性等方面對銀行進行評價，這種方法的缺陷在于從監(jiān)管者的角度考察各銀行，考評的主要是商業(yè)銀行的經(jīng)營績效，而未能體現(xiàn)競爭力的實質(zhì)；三是借鑒WEF和IMD競爭力評價方法或波特的競爭力模型，結(jié)合我國商業(yè)銀行具體情況，設計一套評價指標體系。有些作者還結(jié)合具體數(shù)據(jù)進行了實證分析，這些研究存在的問題在于由于設計指標體系的角度不同，在實證分析中得出的結(jié)論并不一致，說明指標體系均存在應該完善的地方。陳偉光、肖晶，中國商業(yè)銀行競爭力實證分析[J].當代財金.2006,(4)三、銀行競爭力評價指標體系的構(gòu)建（一）構(gòu)建上市銀行競爭力評價體系的目標及原則對我國上市商業(yè)銀行競爭力進行定量分析，需要建立一套科學的評價指標體系，以盡可能全面而準確地反映其競爭力的強弱。同時這個指標體系的設計，也應該服從于商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，即在保證資金安全性和流動性的前提下，追求最大限度的盈利水平。1．評價體系的目標由于銀行業(yè)是經(jīng)營貨幣的特殊產(chǎn)業(yè)，不同于一般的企業(yè)，所以構(gòu)建商業(yè)銀行競爭力評價體系的目標在于:（1）全面反映上市商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿?，科學地構(gòu)建評價指標體系，綜合分析商業(yè)銀行競爭力。（2）通過綜合分析我國全國性上市銀行競爭力，尋找提升我國商業(yè)銀行競爭力的有效途徑。2．評價體系的原則（1）系統(tǒng)性原則銀行競爭力評價[15]是涉及銀行安全性、流動性、盈利性、潛在能力等多種要素的復雜結(jié)構(gòu)系統(tǒng)，具有很強的系統(tǒng)整體性，因此在設置評價指標體系時，應充分的反映這種整體性。（2）可操作性原則各評價指標應當概念確切，含義清楚，數(shù)據(jù)資料容易取得，計算方法簡明易懂。離開了可操作性，再科學合理、系統(tǒng)全面的評價指標體系也是枉然的。（3）可比性原則運用評價指標體系進行比較分析時，常要作橫向或縱向的排序分析，為了使評價結(jié)果具有可比性，選取的指標應在各銀行間普遍適用，指標所包括的內(nèi)容、范圍、計算方法等應盡量一致。（4）定性與定量相結(jié)合的原則在銀行競爭力評價的組成要素里涉及金融創(chuàng)新、人力資源等變量，這些變量難以量化，但又是衡量銀行競爭力的重要指標，必不可少，因此就用定性指標加以描述，而一些財務指標則可以用定量方法分析。（5）簡單性與全面性原則簡單性原則是指所選指標不要過多，因為指標過多，不僅工作量大，而且實際的應用效果也不會很好，當然，這里的簡單性也不是一味地追求指標要盡量少，而是選取數(shù)量適中、具有代表性的能全面反映銀行競爭力的指標。（二）上市銀行競爭力評價體系設計運用評價指標體系對銀行競爭力進行評價，必須解決的首要問題是用什么方法來建立評價指標體系。評價指標體系建立的方法有很多，我們必須根據(jù)評價對象的具體特點來選擇評價指標體系的建立方法。本文的研究對象是上市銀行，對這個復雜的系統(tǒng)進行競爭力評價，除了定量分析以外，還有大量的定性判斷。因此，本文選用能夠?qū)⒍糠治龊投ㄐ耘袛嘞嘟Y(jié)合的方法。1．建立評價體系思路銀行業(yè)作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，它與一般的工商企業(yè)有所聯(lián)系但又有區(qū)別。一般工商企業(yè)市場競爭力的關(guān)鍵是產(chǎn)品質(zhì)量和價格，而銀行業(yè)不僅要提供優(yōu)質(zhì)的服務，而且還要有經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性。后者成為影響銀行競爭力的關(guān)鍵因素。同時它還要受當?shù)亟?jīng)濟、金融環(huán)境等因素的影響。因此，本文建立競爭力評價體系的思路為:商業(yè)銀行的競爭力主要通過安全性、流動性、盈利性、潛在競爭力等指標綜合體現(xiàn)。潛在競爭力主要是通過金融創(chuàng)新能力和人力資源狀況來體現(xiàn)。對于后兩個指標，本文不僅對其進行了定性分析，亦從中間業(yè)務占比、信用卡市場份額、員工學歷層次等進行了定量分析，并結(jié)合其它指標綜合分析。最后根據(jù)各指標對競爭力的貢獻程度，賦以一定權(quán)重，得出綜合排名，從而更直觀準確的考查上市銀行競爭力。2．評價體系構(gòu)成要素（1）現(xiàn)實競爭力現(xiàn)實競爭力是反映銀行即期經(jīng)營狀況和競爭能力的主要指標，包括安全能力、流動能力和盈利能力。安全能力隨著金融創(chuàng)新工具的發(fā)展，銀行安全性受到了普遍重視，也成為衡量銀行競爭力的重要指標，主要通過資本金充足率、不良貸款比率、貸款集中度等指標來反映。盈利能力商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，盈利性是其經(jīng)營目標之一，而盈利能力是衡量其是否實現(xiàn)盈利性經(jīng)營目標的指標。該指標反映了銀行獲取利潤的能力，主要由資產(chǎn)收益率、成本收入比等指標來衡量。③流動能力主要是通過這些指標，比較評價資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)是否協(xié)調(diào)，資產(chǎn)是否具有較強的變現(xiàn)能力及償債能力等。因此，這里主要通過選擇貸存款比率、流動比率來反映。（2）潛在競爭力潛在競爭力是反映銀行遠期競爭能力的指標，主要由金融創(chuàng)新能力、人力資源兩個指標來反映。①金融創(chuàng)新金融創(chuàng)新是指金融領域內(nèi)各種金融要素實行新的組合，即金融機構(gòu)為生存、發(fā)展和滿足客戶的需要而創(chuàng)造的新的金融產(chǎn)品、金融交易方式等。當前，我國商業(yè)銀行經(jīng)營的產(chǎn)品具有同質(zhì)性，依靠傳統(tǒng)經(jīng)營很難實現(xiàn)利潤最大化，而金融創(chuàng)新可以使銀行獲得新的經(jīng)營產(chǎn)品和交易方式，從而獲得超額利潤。所以，金融創(chuàng)新是銀行競爭力指標體系的核心內(nèi)容。本文中金融創(chuàng)新能力主要通過中間業(yè)務占比、信用卡市場份額以及各行特色業(yè)務等指標綜合反映。②人力資源銀行不僅是一個資本密集型行業(yè)，也是一個知識密集型行業(yè)，高素質(zhì)的金融人才已經(jīng)成為決定一家銀行競爭力的重要因素。本文先對銀行員工的學歷結(jié)構(gòu)進行定量分析，再結(jié)合各銀行的培訓機制、領導選拔制度、薪酬制度等綜合評價該行的人力資源狀況。四、我國上市銀行競爭力分析（一）現(xiàn)實競爭力分析截止2007年末，我國境內(nèi)共有14家上市商業(yè)銀行，為了使數(shù)據(jù)具有可比性，本文剔除北京銀行、南京銀行、寧波銀行三家地方性上市商業(yè)銀行，對中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、招商銀行、中國民生銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行11家全國性上市銀行進行競爭力分析，提出提升我國上市銀行競爭力的對策。以下分別簡稱工行、中行、建行、交行、招商、民生、中信、深發(fā)展、浦發(fā)、興業(yè)、華夏。1．安全性指標分析（1）資本充足率根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定：資本充足率=（核心資本+附屬資本）/總資產(chǎn)×100%,根據(jù)2007年各上市銀行年報有關(guān)數(shù)據(jù)整理，整理結(jié)果如圖1所示。圖SEQ圖表\*ARABIC1中國上市銀行資本充足率2006年是我國商業(yè)銀行資本充足率達標的大限之年。根據(jù)我國加入WTO的承諾，國內(nèi)銀行業(yè)在五年過渡期結(jié)束后，將全面執(zhí)行巴塞爾協(xié)議，即商業(yè)銀行資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%。從圖1可看出，截至2006年末，除深發(fā)展外其他10家銀行的資本充足率均大于8%，2007年半數(shù)銀行該比率繼續(xù)上升。盡管深發(fā)展2007年該比率也有所上升，但仍未達到8%。2007年末，中信銀行資本充足率達到15.27%，增長率高達63%。將06、07年各上市銀行資本充足率以簡單平均法計算綜合比較,中國銀行在06、07年資本充足率均保持較高水平，排名第一；雖然工商銀行在這兩年也保持了較高的資本充足率，但下降幅度較大因而次之；之后依次是建行、交行、招商、中信、興業(yè)、浦發(fā)、民生、華夏和深發(fā)展。雖然中信銀行2007年末資本充足率高居首位，但是由于其2006年僅為9.41%，因此綜合來看排名較后。（2）不良貸款率不良貸款率=(有問題貸款/貸款總額)×100%，因此得出中國上市商業(yè)銀行的不良貸款率，如表1：表SEQ表格\*ARABIC1中國上市銀行不良貸款率工行中行建行交行招商民生中信深發(fā)浦發(fā)興業(yè)華夏不良貸款率(%)2.743.122.602.051.541.221.485.621.461.152.25準備金覆蓋率(%)103.50108.18104.4195.95180.39113.14110.0148.28191.08155.21109.27數(shù)據(jù)來源：根據(jù)2007各上市銀行年報計算。目前國內(nèi)銀行的主要業(yè)務就是存、貸款業(yè)務，因此其經(jīng)營資產(chǎn)的風險也主要集中在不良貸款上。不良資產(chǎn)己經(jīng)成為我國銀行的主要風險所在。由表1可以看出除深發(fā)展外，國有上市商業(yè)銀行不良貸款率明顯高于股份制上市商業(yè)銀行。究其原因可能是國有銀行歷史遺留問題較多，貸款控制機制不夠完善。綜合來看，興業(yè)銀行不良貸款率最低，準備金覆蓋率高達155.21%。風險最大的是深發(fā)展，其不良貸款率達5.62，準備金覆蓋率僅48.28。綜合來看，控制不良貸款最好的是興業(yè)銀行，其次依次是民生、浦發(fā)、招商、中信、華夏、建行、工行、交行、中行、深發(fā)展。（3）貸款集中度由于我國尚未建立全面的信用體系，銀行在發(fā)展客戶時就特別注意對少數(shù)大客戶的關(guān)注，導致一些發(fā)展勢頭良好的行業(yè)或客戶就成為銀行共同爭取的客戶。但不可忽視的是銀行將大量的貸款集中投向某些行業(yè)或大客戶，貸款過于集中，其面臨風險也就更大，一旦某一行業(yè)的政策發(fā)生變化或某一大客戶出現(xiàn)信用危機，銀行的風險就會馬上表現(xiàn)出來。因此，必須加強銀行貸款集中度的監(jiān)控。以我國上市銀行單一最大客戶貸款比例和最大十家客戶貸款比例綜合分析各行貸款集中度，根據(jù)2007年各上市銀行年報有關(guān)數(shù)據(jù)整理，如圖2所示：圖2中國上市銀行貸款集中度數(shù)據(jù)顯示所有銀行的該指標均在監(jiān)管標準內(nèi)，即單一最大客戶貸款比例不大于10%，最大十家客戶貸款不高于50%。就單一最大客戶貸款比例而言，招商銀行最高為6.13%，而就總體風險集中程度來說，深發(fā)展和華夏銀行均超過了40%。其中深發(fā)展貸款風險最集中，其次依次是華夏、招商、浦發(fā)、民生、交行、中信、工行、興業(yè)、建行、中行。安全性指標綜合分析，興業(yè)銀行安全性最好，其次依次是建行、中行、工行、中信、招商、民生、交行、浦發(fā)、華夏和深發(fā)展。2．盈利性指標分析盈利性是指商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務獲得利潤的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標。本文主要選取了總資產(chǎn)收益率和成本收入比率兩個指標來衡量上市商業(yè)銀行運用資金賺取收益及控制成本費用的能力。資產(chǎn)收益率=凈利潤/總資產(chǎn)×100%成本收入比=業(yè)務及管理費用/主營業(yè)務收入×100%工行中行建行交行招商民生中信深發(fā)浦發(fā)興業(yè)華夏總資產(chǎn)收益率(%)1.011.091.151.061.360.770.970.750.61.170.41成本收入比(%)34.4838.0735.9240.2935.0546.2634.8938.9338.6236.5340.39表SEQ表格\*ARABIC2中國上市銀行盈利性分析表資料來源：根據(jù)2007年各上市銀行年報相關(guān)數(shù)據(jù)整理。資產(chǎn)收益率是衡量銀行運用資產(chǎn)獲取收入能力的重要指標。從表2可以明顯看出，招商銀行資產(chǎn)收益率最高居第一，興業(yè)銀行居于第二，浦發(fā)銀行、華夏資產(chǎn)收益率相對較低，招商銀行盈利能力強主要歸功于其低成本負債結(jié)構(gòu)。成本收入比率是利潤總額與營業(yè)費用之比,反映了總成本占總收入的比重情況，指標值越小，表明銀行的成本控制能力越強。由數(shù)據(jù)可知除交通、民生、華夏銀行成本收入比達到40%以上外，其它銀行該比例均小于40%。其中工商銀行最低為34.48%。從盈利性指標綜合來看，招商銀行盈利性最好，其次依次是興業(yè)、建行、中行、工行、交通、中信、深發(fā)展、浦發(fā)、民生和華夏銀行。3．流動性指標分析流動性是指商業(yè)銀行為應付客戶提取存、貸款及銀行支付等需求而保持的隨時可以適當價格取得可用資金的能力。本文選取貸存比率、流動性比率兩個指標對上市商業(yè)銀行流動性方面競爭力進行分析。（1）貸存比率本文中貸存比僅指人民幣貸存比。本文中貸存比僅指人民幣貸存比。貸存比是衡量商業(yè)銀行流動性的重要指標。該指標值越小，表明銀行貸款的資金來源越充足，流動性越強?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定人民幣貸存比不能高于75%,此外,中國人民銀行要求外幣貸存比不能高于85%。我國上市銀行貸存比根據(jù)2007年各上市銀行年報有關(guān)數(shù)據(jù)整理，如圖3所示：貸存比率=貸款余額/存款余額×100%圖3中國上市銀行貸存比由圖3可以得出，貸存比最高的是深圳發(fā)展銀行，其人民幣貸存比高達75.78%，超過了人民銀行的監(jiān)控標準，說明其需要調(diào)整貸存結(jié)構(gòu)，增強資金流動性。資金流動性最強的是中國工商銀行，其貸存比僅為56.30%。其次依次是建行、交行、華夏、中行、興業(yè)、招商、浦發(fā)、中信、民生、深發(fā)展。（2）流動性比率流動性比率=流動性資產(chǎn)期末余額/流動性負債期末余額×100%流動性比率直觀的反映了商業(yè)銀行流動性情況?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定人民幣流動性比例不得低于25%,外幣流動性比例不低于60%。本文中流動性比率僅指人民幣流動性，根據(jù)2007年各上市銀行年報有關(guān)數(shù)據(jù)整理，如圖4：圖4中國上市銀行流動性比率華夏銀行的流動性比例最高,說明其資產(chǎn)流動性充足,安全性能好;工商銀行的流動性比例最低,但達到了監(jiān)管要求,其資產(chǎn)流動性為26.8%，在滿足業(yè)務發(fā)展需要時可能略顯緊張。流動性指標綜合分析，華夏銀行流動性最好，其次依次是建行、招商、浦發(fā)、興業(yè)、深發(fā)、中信、民生、中行、工行、交行。（二）潛在競爭力分析上市商業(yè)銀行競爭力除了以上分析的現(xiàn)實競爭力外，潛在競爭力也不容忽視，并顯得愈加重要。本文主要選擇金融創(chuàng)新和人力資源兩個指標衡量商業(yè)銀行潛在競爭力。1．金融創(chuàng)新在經(jīng)濟金融體制轉(zhuǎn)軌的宏觀背景下,我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新經(jīng)歷了一個從無到有,從簡單到綜合化的過程,從產(chǎn)品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新到管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、體制創(chuàng)新和文化創(chuàng)新的不斷躍升的過程。伴隨這個進程的不斷深入,我國商業(yè)銀行的經(jīng)營能力、競爭能力迅速提升,進而為商業(yè)銀行的持續(xù)成長提供了強大的動力。本文以各上市銀行的手續(xù)費及傭金收入占營業(yè)收入的比率和信用卡占有的市場份額為指標初步分析上市銀行的金融創(chuàng)新能力，再依據(jù)各行的特色業(yè)務綜合分析其金融創(chuàng)新能力。手續(xù)費及傭金收入比率手續(xù)費及傭金收入比率=手續(xù)費及傭金收入/營業(yè)收入×100%圖5中國上市銀行手續(xù)費及傭金占比隨著銀行業(yè)務的拓展,金融創(chuàng)新層出不窮，中間業(yè)務收入愈來愈受到各家銀行的重視,也成為衡量銀行競爭力的一個重要指標。手續(xù)費及傭金收入作為中間業(yè)務收入的主要組成部分，數(shù)據(jù)較易搜集，因而根據(jù)2007年各行年報相關(guān)數(shù)據(jù)整理，在本文中做為銀行金融創(chuàng)新的一個替代指標。由圖5可以看出,招商銀行中間收入占營業(yè)收入比率最高,說明其代理業(yè)務較多,在不動用本行資產(chǎn)的情況下能夠有效提高利潤。中國銀行該指標僅次于招商銀行，作為經(jīng)營外匯的傳統(tǒng)銀行，其中間業(yè)務收入主要來自外匯匯兌、開立信用證、保理等業(yè)務。華夏銀行作為最年輕的銀行，業(yè)務范圍不廣，網(wǎng)點少，因而中間業(yè)務收入少，其競爭力還有待提高。信用卡市場份額信用卡（貸記卡）是商業(yè)銀行或?qū)I公司向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約商戶購物消費或向銀行存取現(xiàn)金，并具有消費信貸功能的信用憑證。由于信用卡業(yè)務有高達20%的凈資產(chǎn)回報率，因此我國商業(yè)銀行對信用卡業(yè)務越來越重視，投入也逐漸加大。為了吸引客戶，擴大客戶群，增加發(fā)卡量，每家銀行都各出奇招，針對不同客戶開發(fā)信用卡新產(chǎn)品。如招行的Young卡,中行的中銀雙幣卡等。為了準確說明各行信用卡市場占有率，本文根據(jù)2007年各行年報相關(guān)數(shù)據(jù)整理，如圖6：圖6中國上市銀行信用卡市場份額由上圖明顯看出，工行憑借眾多的網(wǎng)點，發(fā)卡量排名第一。而股份制銀行的招行，在網(wǎng)點數(shù)量明顯少于國有銀行的處境下，仍占有25.14%的市場份額，實屬不易。除了中間業(yè)務及信用卡市場份額能夠反映銀行的金融創(chuàng)新能力外，各家銀行也通過自己的特色業(yè)務來吸引客戶，提升自身競爭力。如招行的網(wǎng)上銀行以安全、方便著稱，受到了廣大客戶的青睞，由此推動了其信用卡業(yè)務的發(fā)展。興業(yè)銀行由于致力于環(huán)保事業(yè)，為各環(huán)保企業(yè)提供貸款，2007年在英國《金融時報》和國際金融公司聯(lián)合舉辦的2007年度“可持續(xù)銀行獎”評選中榮獲“可持續(xù)交易獎”亞軍，成為我國目前唯一獲此殊榮的金融機構(gòu)。綜合來看，中國上市銀行金融創(chuàng)新能力評價如表3：表3中國上市銀行金融創(chuàng)新能力工行中行建行交行招商民生中信深發(fā)浦發(fā)興業(yè)華夏金融創(chuàng)新能力CBBBAABCBAC2．人力資源銀行作為風險密集型、信息密集型、知識密集型的行業(yè)，對人才的要求更全面，更嚴格。如果從人力資源是現(xiàn)代技術(shù)和知識的載體這一方面講，人才是現(xiàn)代銀行業(yè)競爭的根本所在。人力資源包含兩個方面：一是銀行業(yè)專家和高素質(zhì)的企業(yè)員工，二是銀行的人才培訓制度和領導選拔制度。具有良好素質(zhì)和判斷力的銀行家可使一家銀行正確識別銀行所處的環(huán)境并及時把握市場機遇，任何銀行經(jīng)營決策均需要高素質(zhì)員工去貫徹，而要使員工全心全意為銀行工作,則需要一定的激勵制度,包括再培訓制度、領導選拔制度、薪酬制度等。因而從一定程度上說，人力資源最終決定了銀行未來的命運和銀行競爭力的大小。表4中國上市銀行員工文化層次表工行中行建行交行招商民生中信深發(fā)浦發(fā)興業(yè)華夏?？埔陨?%)76.8083.6676.78-92.0990.6095.3092.0090.2090.6395.73其他(%)23.2016.3423.22-7.919.404.708.009.809.374.27資料來源：根據(jù)2007年各上市銀行年報相關(guān)數(shù)據(jù)整理。由表4可以看出國有上市銀行學歷在?？埔韵聠T工占比較大,而股份制上市銀行的高學歷員工占比較高。由此看來股份制商業(yè)銀行在人才招聘時對學歷要求較高。而同時其在培訓、選拔、薪酬制度方面較國有銀行來說更加靈活，更有競爭力，因而國有銀行員工向股份制銀行跳槽現(xiàn)象屢見不鮮。雖然中信和華夏的高學歷員工較多，但相對來說，招商、民生在近幾年積極引進人才，完善員工培訓制度，提升員工素質(zhì)，在銀行業(yè)中具有領頭作用。根據(jù)2007年各行年報相關(guān)數(shù)據(jù)，綜合得出中國上市銀行人力資源評價：表5中國上市銀行人力資源評價工行中行建行交行招商民生中信深發(fā)浦發(fā)興業(yè)華夏人力資源CBCBAABBABB（三）綜合分析1．國內(nèi)上市銀行綜合分析以上是對各上市商業(yè)銀行的安全性（S）、盈利性（P）、流動性（L）及發(fā)展?jié)摿Φ戎笜诉M行個別分析，在此則通過賦以各指標一定的權(quán)數(shù)綜合分析上市銀行的競爭力狀況。根據(jù)胥晞、張軍《我國上市銀行競爭力比較分析》[16]中用采用層次分析法得出各指標權(quán)重，分別賦以安全性35%、盈利性25%、流動性25%、金融創(chuàng)新能力10%、人力資源5%的權(quán)重。因為對于一家銀行來說，最重要的莫過于安全性，就是要避免各種不確定因素對其資產(chǎn)、負債、利潤、信譽等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，一旦出現(xiàn)安全性問題，則必然影響到流動性，進而導致盈利下降，而盈利性和流動性重要程度相當。潛在競爭力中，金融創(chuàng)新能力(I)相較人力資源(H)來說更為重要些，因為它預示了該銀行的未來盈利能力，因此分別賦予它們10%和5%的權(quán)重。即上市商業(yè)銀行的綜合競爭力S:安全性P:盈利性L:流動性I:金融創(chuàng)新能力H:人力資源如表6所示，國有上市銀行比股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量好，資本充足率普遍較高，同時貸款集中度也很低，因而安全性很好，這均得益于國家對國有銀行的幾次注資，使其資本充足率迅速達到并超過《巴塞爾協(xié)議》標準，同時不良貸款率下降。而其貸款集中度低則是由于國有銀行網(wǎng)點多，客戶多，因而貸款比較分散。中國銀行作為國有銀行中規(guī)模最小的銀行，其資本質(zhì)量最好，創(chuàng)新能力最強，是國有銀行中最有活力的銀行，因而排名第一，建行和工行次之。在股份制上市商業(yè)銀行中招商銀行的許多指標都處在相對靠前的位置，而且各指標之間的結(jié)構(gòu)也較為合理;興業(yè)銀行的安全性最好，金融創(chuàng)新能力也較強，排名僅次于招商銀行。浦發(fā)和民生銀行作為成立不久的新銀行發(fā)展勢頭較為迅猛，兩家銀行在經(jīng)營上也各有特色。就股份制銀行的競爭力對比分析結(jié)論是，招商銀行的綜合競爭力最強，華夏銀行的綜合競爭力最弱，興業(yè)、民生、浦發(fā)等銀行經(jīng)營各有千秋，居中。綜合分析，則容易得出國有上市銀行的排名總體靠前，是由于其資產(chǎn)質(zhì)量好，雖然股份制銀行的創(chuàng)新能力較強，但由于該指標在銀行綜合競爭力中權(quán)重較小，因而僅憑此排名不會靠前。通過以上分析，從某種意義上說，我國銀行業(yè)還具有一定的壟斷性，國家對國有商業(yè)銀行的扶持力度較大，股份制銀行則相對處于劣勢。但正因為如此，才激勵各股份制銀行做出自己的特色，開發(fā)出使客戶滿意的金融產(chǎn)品，推動了中國銀行業(yè)的發(fā)展。表6中國上市銀行競爭力排名項目銀行資本充足率(%)不良貸款率(%)準備金覆蓋率(%)單一最大客戶貸款比例(%)最大十家客戶貸款比例(%)總資產(chǎn)收益率(%)成本收入比(%)貸存比(%)人民幣流動性比率(%)金融創(chuàng)新能力人力資源排名中行13.343.12108.183.4016.101.0938.0764.7832.60BB1建行12.582.60104.414.7019.861.1535.9261.2740.98BC2工行13.092.74103.503.1021.101.0134.4856.3026.80CC3招商10.671.54180.396.1332.421.3635.0570.1141.70AA4（續(xù)表）興業(yè)11.731.15155.214.1820.941.1736.5368.7339.22AB5中信15.271.48110.013.4125.030.9734.8972.3438.90BB6民生10.731.22113.143.7528.170.7746.2674.4434.94AA7浦發(fā)9.151.46191.084.2128.930.6038.6270.2439.60BA8交行14.442.0595.953.4027.401.0640.2962.6027.07BB9深發(fā)5.775.6248.285.4142.740.7538.9375.7839.33CB10華夏8.272.25109.275.5841.700.4140.3964.3648.15CB11資料來源：根據(jù)2007年各上市商業(yè)銀行年報相關(guān)數(shù)據(jù)整理。2．中外上市銀行比較分析（1）中外上市銀行資本分析比較按一級資本排名，2006年度進入千家銀行前20名的中資銀行有3家，分別是中國建設銀行(356億美元)，排第11位；中國工商銀行(317億美元)，排第16位；中國銀行(304億美元)，排第17位?！躲y行家》報告指出，中國主要商業(yè)銀行的重組改制及IPO融資活動，對其排名的提升起到重要作用。中國建設銀行去年10月成功在香港市場IPO融資92億美元，使其排名由2005年度的第25位提升到2006年的第11位。另外，中國銀行2006年6月IPO募集資金97億美元，是六年來全球規(guī)模最大的IPO，工行則由于高盛、美國運通、和德國安聯(lián)的入股37.8億美元排名上升?？傮w比較，三大國有上市商業(yè)銀行和股份制上市銀行實力有所提高，但與國際大銀行還存在著較大的差距，應繼續(xù)多方面籌資和融資來提高實力。按總資產(chǎn)排名，只有中國工商銀行以799.745億美元排名進入前25，而中國銀行和建設銀行排名相對靠后。資本充足率方面，中國銀行作為中國境內(nèi)最具競爭力的銀行，該指標達到13.34%，遠遠高于8%的《巴塞爾協(xié)議標準》。而匯豐銀行資本充足率于2007年末已達到13.6%，雖然與我國銀行差距不大，但該指標仍有待提高。（2）中外商業(yè)銀行盈利狀況比較從中外三大銀行的盈利能力,中資三家國有上市銀行的收入水平還遠不及世界排名前三的銀行,無論是總收入、凈利息收入和非利息收入方面都存在著很大差異,這是由于中資銀行的國際化程度低、全球經(jīng)營規(guī)模小、產(chǎn)品種類少、未與國際接軌、經(jīng)營管理落后等眾多原因引起的。近幾年國家通過實施股改及調(diào)節(jié)稅率,三大國有銀行的盈利能力較上年都有所提高,與國際性商業(yè)銀行的差距進一步縮小。從ROA上看，花旗、美國、匯豐三家分別是1.14、1.45%和0.85%，高于國有三大銀行,國有三大商業(yè)銀行離銀行業(yè)國際良好標準1.17%～1.2%的標準還有一定的差距。我國上市商業(yè)銀行與國際上市商業(yè)銀行比較,收入存在著絕對差,盈利能力依然有待提升。（3）中外上市銀行潛在競爭力比較我國商業(yè)銀行業(yè)務比較單一,以存貸款業(yè)務為主,缺乏金融創(chuàng)新,缺乏“拳頭產(chǎn)品”。在市場需求日新月異的今天,銀行僅靠存貸業(yè)務已無法滿足市場多樣化的需求,無論是企業(yè)還是個人,均開始在金融服務市場上尋求靈活而有效的融資、投資方式以及綜合性金融業(yè)務。發(fā)達國家的商業(yè)銀行約有40%的利潤來自中間業(yè)務,而我國商業(yè)銀行在這方面缺乏人才和經(jīng)驗。因此,我國商業(yè)銀行必須大力發(fā)展中間業(yè)務和金融創(chuàng)新,開辟新的效益增長點。五、提升我國上市銀行整體競爭力對策（一）提高資本充足率我國上市銀行特別是四大國有商業(yè)銀行長期在國家信用支持下實現(xiàn)資產(chǎn)迅速擴張，重規(guī)模輕質(zhì)量，導致資本充足率較低。在五年保護期之后，我國的商業(yè)銀行要以較低的資本充足率來抵御風險、提高競爭力、實施國際化戰(zhàn)略是十分不利的，因此加強資本充足率管理，提高資本充足率是當前我國上市銀行的主要任務之一。提高我國上市銀行資本充足率主要有以下兩種方法：一是實施分子策略，即通過增加資本數(shù)量提高資本充足率。要繼續(xù)推進我國商業(yè)銀行的股份制改造，引進戰(zhàn)略投資者，壯大核心資本實力；同時結(jié)合自身條件，發(fā)行次級債務，并按照國際會計準則增加撥備，擴大撥備覆蓋率，補充附屬資本。二是實施分母策略，即通過降低風險資產(chǎn)來提高資本充足率。銀行應權(quán)衡收益和風險，通過調(diào)整資產(chǎn)組合配置，增加風險較低資產(chǎn)的比重，降低風險較高資產(chǎn)的比重，以降低風險權(quán)數(shù)；同時通過金融市場的避險工具及內(nèi)部控制制度規(guī)避市場風險和操作風險。（二）強化風險管理商業(yè)銀行是經(jīng)營風險的企業(yè)，其價值創(chuàng)造是要通過對風險與收益的全面有效管理來實現(xiàn)。我國商業(yè)銀行在風險管理意識、風險識別水平、風險管理手段等方面都比較落后，而我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量低與此直接相關(guān)。因此必須要全面加強風險管理，提高風險防范意識，虛心學習借鑒西方先進銀行的風險評估和管理技術(shù)，建立能夠滿足《巴塞爾協(xié)議》內(nèi)部評級法要求的核心技術(shù)，提高對客戶風險、債權(quán)風險和組合風險的評估與管理控制能力；健全風險管理組織架構(gòu)，制定風險控制工作流程，對信用風險強調(diào)事前的獨立化和專業(yè)化管理，對操作風險要健全事前、事中、事后流程管理和內(nèi)部控制制度；對市場風險要通過強化對宏觀經(jīng)濟、政策的分析和運用市場化的對沖手段來防范。（三）建立成本管理中國銀行業(yè)成本控制管理普遍不足，波士頓咨詢公司最近對中國銀行高層的調(diào)查表明，中國銀行業(yè)缺乏總體的監(jiān)管和責問及定義明確的費用審批流程。更為根本的，中國銀行業(yè)對于成本控制管理需要解決的問題認識極其有限。中國銀行業(yè)的成本控制管理常常是一種偶然隨意的行為，而不是通過規(guī)劃、審批、報告和監(jiān)控這套綜合管理機制，因而推進戰(zhàn)略成本管理勢在必行。要建立成本管理，從制度上必須首先落實成本控制責任以成本動因控制為基礎，建立成本責任中心。而建立成本責任中心一般要遵循精簡高效、責任明晰、權(quán)責對等原則。精簡高效原則，即在銀行原有組織機構(gòu)的基礎上，從精簡高效和便于劃分責任的角度對組織機構(gòu)進行適當