星環(huán)科技2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

星環(huán)信息科技(上海)股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告星環(huán)信息科技(上海)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“星環(huán)科技”或“公司”)本論證分析報(bào)告中如無特別說明，相關(guān)用語具有與《星環(huán)信息科技(上海)景政策鼓勵(lì)進(jìn)一步加大投入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的作用。根據(jù)信通院發(fā)布的《大數(shù)據(jù)白皮書(2022年)》，2021作用的意見》《關(guān)于征求<企業(yè)數(shù)據(jù)資源相關(guān)會(huì)計(jì)處理暫行規(guī)定(征求意見稿)>和政府的共識(shí)近年來人工智能相關(guān)產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)出爆發(fā)式的增長態(tài)勢(shì)，以ChatGPT為首的生出指南》作出最新預(yù)測(cè)，全球AI支出(包括以AI為中心的各類系統(tǒng)的軟件、戰(zhàn)了目的大規(guī)模研發(fā)投入保截止2023年3月末，公司賬面資金余額(貨幣資金及交易性金融資產(chǎn))為要性(一)發(fā)行股票種類及面值本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股(A股)，每股(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金總額不超過152,066.64萬元(含本數(shù))，資總額擬用募集資金投資金額1建設(shè)項(xiàng)目.08.082平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目,906.46,906.463全與流通平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目,535.36,535.364AI知識(shí)助理建設(shè)項(xiàng)目5中心建設(shè)項(xiàng)目資總額擬用募集資金投資金額3、向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金是公司當(dāng)期融資的最佳方式和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)發(fā)行對(duì)象的選擇范圍及數(shù)量的適當(dāng)性管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、(二)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定及本次發(fā)行申購報(bào)。(一)本次發(fā)行定價(jià)原則和依據(jù)的合理性均價(jià)的計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基行底價(jià)為P1。最終發(fā)行價(jià)格將在本次發(fā)行獲得上海證券交易所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)前述(二)本次發(fā)行方法和程序的合理性公司召開了董事會(huì)并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件2、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定(1)公司不存在違反《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行(2)公司本次發(fā)行募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接；3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企4)科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股票募集的資金應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)。(3)本次發(fā)行的發(fā)行對(duì)象、發(fā)行定價(jià)符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條、第五十六條、第五十七條的規(guī)定(4)本次發(fā)行的限售期符合《注冊(cè)管理辦法》第五十九條的規(guī)定(5)本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十六條的規(guī)定相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助或者其他補(bǔ)償?shù)那樾?。市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法>第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見—見》中的相關(guān)規(guī)定。不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)行方案符合全體股東利益；本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案及相關(guān)文件已履干意見》(國發(fā)[2014]17號(hào))以及中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資者利益，公司就本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響(2)假設(shè)本次募集資金總額為不超過人民幣152,066.64萬元(含本數(shù))，暫(3)本次發(fā)行的股份數(shù)量、募集資金金額和發(fā)行時(shí)間僅為基于測(cè)算目的假(4)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面(5)本測(cè)算未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況限制性股票歸屬等對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)、股本等的影響。(6)在預(yù)測(cè)公司凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮募集資金、凈利潤、現(xiàn)金分紅之外的其有者權(quán)益=2022年期末歸屬于母公司所有者權(quán)益+2023年歸屬于母公司的凈利潤)2022年度公司經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東的凈利潤為-27,134.75萬元，潤在(8)以上僅為基于測(cè)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響2022年度/2022行前行后期末已發(fā)行股份總數(shù)(萬股)后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬元),035.90,035.90,035.90扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬元),035.90243.08243.08扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)后歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬元),035.90828.72828.72扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)注：基本每股收益、稀釋每股收益系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9(二)關(guān)于攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票募集資金到位后，公司股本規(guī)模和凈資產(chǎn)將特此提醒投資者關(guān)注本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票可能攤薄每股收益與凈(三)本次發(fā)行的必要性和合理性(四)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在人員、儲(chǔ)備情況1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系發(fā)流通平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、AI知識(shí)助理建設(shè)項(xiàng)目是對(duì)公司現(xiàn)有產(chǎn)品的升級(jí)研發(fā)，實(shí)現(xiàn)研術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況A行性分析報(bào)(五)公司應(yīng)對(duì)本次向特定對(duì)象發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施系識(shí)提升經(jīng)營管理效率(六)公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人對(duì)公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股措施的承諾不會(huì)越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營管理活動(dòng)，不侵占公司利益，前述承諾2、本人承諾不會(huì)無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不8、本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的任9、若上述承諾適用的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、政策及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要3、若上述承諾適用的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、政策及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要(七)公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采；7、本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的任8、若上述承諾適用的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、政策及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要4