投資業(yè)務投后管理辦法(同名6274)

信貸投資業(yè)務貸投后管理暫行辦法為規(guī)范業(yè)務操作，加強信貸投資業(yè)務管理，有效控制風險，根據(jù)公司《信貸投資業(yè)務操作規(guī)范管理基本制度》及其他有關(guān)制度，特制定本辦法。第一節(jié)定義貸投后管理，是指對信貸投資業(yè)務借款融資客戶及影響業(yè)務風險控制的有關(guān)因素進行持續(xù)監(jiān)控和分析，以便及時發(fā)現(xiàn)預警信號，并積極采取應對措施的管理過程。包括貸投后檢查、風險預警和處置。第二節(jié)貸投后檢查（一）特點：1、既包括對客戶情況的檢查，又包括對借款融資用途事項的進展和抵質(zhì)押擔保情況的檢查。其中，對客戶的檢查既包括對客戶執(zhí)行《借款投資合同》情況的檢查，也包括對客戶資信、經(jīng)營財務、管理、重大事項等情況的檢查。2、貸投后檢查的目的在于及時發(fā)現(xiàn)風險隱患并采取補救措施。3、貸投后檢查主要關(guān)注客戶是否能夠及時還本付息以及影響客戶還款能力的主要因素。（二）檢查類別1、首次檢查在借款投資款發(fā)放后的30天內(nèi)應進行第一次檢查，重點檢查借款投資業(yè)務的實施情況。檢查方式可為實地檢查、電話詢問等方式。首次檢查要形成《借款投資業(yè)務首次檢查報告》（見附件1），由風控管理部經(jīng)理部門負責人簽字后存檔。2、全面檢查對投資借款業(yè)務，不論期限長短，從發(fā)生第一筆業(yè)務開始，每季前往客戶的經(jīng)營場所實地檢查一次，同時對抵質(zhì)押物存續(xù)情況進行檢查。對于發(fā)現(xiàn)風險隱患較大的借款投資業(yè)務，還須按月進行跟蹤檢查。檢查后要形成《借款投資業(yè)務檢查報告》（撰寫要求參照附件2），報告由風控管理部經(jīng)理風控部門負責人簽字后存檔。3、重點檢查一旦發(fā)現(xiàn)借款融資方出現(xiàn)新的可能或?qū)嶋H已經(jīng)影響債務償還的重大情況時，最遲在發(fā)現(xiàn)上述情況的兩個工作日內(nèi)，必須對客戶進行實地或跟蹤檢查，并形成報告。（三）檢查的主要方法貸投后檢查需要獲取有效信息，并根據(jù)這些信息綜合判斷客戶是否能正常支付借款投資款本息或履約，從而采取相應措施防范和降低風險。貸投后檢查的主要方式包括：1、信息獲取⑴客戶提供的信息：從客戶提供的財務會計報表匯集、整理出客戶信息。⑵實地檢查獲取信息：對于公司類客戶，前往客戶的主要生產(chǎn)經(jīng)營場所實地檢查。在現(xiàn)場，通過與主要負責人、財務主管等進行接觸，查閱客戶的會計帳薄、記帳憑證、倉庫存貨，現(xiàn)場查看建設工地等，對客戶提供的信息進行補充、驗證。對于個人類客戶，要關(guān)注其收入的變化情況，必要時上門檢查。⑶從客戶之外獲取信息：從稅務、工商、銀行以及其他與客戶經(jīng)營業(yè)務相關(guān)的部門、客戶等處了解情況，了解其競爭對手、主管機關(guān)和政府管理部門、新聞媒介、金融行業(yè)等對客戶的看法，以此修正和補充從客戶處獲取的信息。2、綜合分析對通過檢查和其他渠道取得的各種信息進行綜合分析，找出影響借款投資業(yè)務風險控制的各種因素，判斷客戶風險狀況，并提出相應的預防性或補救性措施。（四）檢查的主要內(nèi)容通過收集客戶借款信息，對客戶主體資格、經(jīng)營狀況及財務狀況、內(nèi)部管理、信用狀況、是否有影響債務償還或難以履約的不利因素、擔保有效性等進行檢查，通過檢查發(fā)現(xiàn)預警信號，并及時采取措施防范、化解風險。1、檢查的主要內(nèi)容貸投后檢查包括客戶檢查、借款投資業(yè)務檢查和抵質(zhì)押擔保檢查。⑴客戶檢查A、基本情況：主要指客戶主體資格是否仍然符合要求。受各種因素的影響，客戶的組織形式、資本構(gòu)成、經(jīng)營范圍等構(gòu)成主體資格的因素有可能發(fā)生變動。因此，應隨時關(guān)注客戶主體資格各種因素的變動，包括以下檢查內(nèi)容：ａ、營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格，年檢意見中有無危及借款安全的情況；ｂ、貸款證是否經(jīng)人民銀行年審通過，年審意見中有無對其限制性條款，這些條款對借款安全的影響程度如何；ｃ、客戶的名稱、公章、財務專用章、法人代表是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對投資借款業(yè)務安全的影響程度；ｄ、客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對借款安全的影響程度；ｅ、客戶資本結(jié)構(gòu)是否變更或準備變更，分析其出資人變更或增、減資的主要原因及其對借款安全的影響程度；ｆ、客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準備調(diào)整，分析其調(diào)整的主要原因及其對投資借款安全的影響程度。B、經(jīng)營狀況。通過了解所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟效益和還款能力的變化狀況。ａ、國家對客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策的調(diào)整及其對客戶的影響程度；ｂ、客戶生產(chǎn)用主要原材料的供應渠道的變化情況，以及對正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響程度；ｃ、客戶生產(chǎn)是否正常進行，機器設備是否滿負荷運轉(zhuǎn)；ｄ、客戶的主要原材料、產(chǎn)品市場價格的變動及對其經(jīng)營效益的影響程度；ｅ、客戶的上下游集中程度以及客戶對他們的依賴程度；ｆ、其他經(jīng)營狀況。C、客戶內(nèi)部管理水平，分析客戶的管理層素質(zhì)、經(jīng)驗、穩(wěn)定性、經(jīng)營思想、內(nèi)部控制與管理能力和經(jīng)營管理作風，員工素質(zhì)等。D、借款投資資金的使用及客戶信用情況。檢查客戶借款融資資金使用是否符合合同約定，有無挪用或其他違反規(guī)定使用資金的行為，實際還款來源與合同約定還款來源的差異。此外，還要對客戶的還款意愿和信用進行判斷、如是否按期還本付息、是否執(zhí)行借款投資合同的有關(guān)要求、是否配合貸投后檢查、、是否被列入銀行或外匯管理局等有關(guān)機構(gòu)的“黑名單”（指人民銀行的“惡意欠息企業(yè)名單”、“逃廢債企業(yè)名單”、“由外管局審核真實性的進口單位名錄”等）、是否被媒體曝光、是否存在違約情況等。E、財務狀況。應結(jié)合客戶所在行業(yè)、地區(qū)的企業(yè)財務狀況平均水平，以及客戶自身歷史財務數(shù)據(jù)進行分析，衡量和預測客戶的償債能力。進行財務指標的分析，主要關(guān)注以下指標：a、流動性指標包括：流動比率；速動比率等。b、杠桿指標包括：資產(chǎn)負債率、負債權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等。c、效率指標：應收帳款回收期、存貨及其他各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。d、盈利指標：總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率等。e、現(xiàn)金流指標：經(jīng)營活動現(xiàn)金流占總現(xiàn)金流的比率、經(jīng)營活動現(xiàn)金流對利息或本金的支付保障倍數(shù)、經(jīng)營活動現(xiàn)金流與流動資產(chǎn)的比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流占總資產(chǎn)的比例等。F、重大事項。客戶發(fā)生改制、對外投資、固定資產(chǎn)投資、訴訟等重大事項，將對其經(jīng)營管理、經(jīng)濟效益、還款能力產(chǎn)生重大影響。因此，應重點關(guān)注客戶發(fā)生的下述重大事項：ａ、擬進行或正在進行重大固定資產(chǎn)投資項目建設情況；ｂ、擬進行或正在進行對外投資情況。對投資活動現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務狀況；對投資額較大的客戶，要分析評估其投資業(yè)務的風險程度；ｃ、擬進行或正在進行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股份制等改制情況，嚴防客戶借資產(chǎn)重組之機剝離資產(chǎn)逃避還款責任；ｄ、遭受重大自然災害、事故情況；ｅ、是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶訴訟事項，分析其對借款業(yè)務安全的影響；ｆ、高層管理人員的調(diào)整變化情況及原因；ｇ、企業(yè)經(jīng)營策略的變化情況；ｈ、其他對借款可能造成風險的情況。（2）借款業(yè)務檢查貸后檢查過程中，除重視客戶資格有效性和整體經(jīng)營狀況外，對于客戶融資所針對的事項，要進行嚴密的監(jiān)控，提前預警業(yè)務風險。①固定資產(chǎn)類借款Ａ、項目建設期檢查內(nèi)容：項目的建設進度是否按計劃進行，項目總投資中各類資金是否到位，項目建設、技術(shù)、市場條件是否發(fā)生突變，承擔項目建設的能力和項目建設的質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。Ｂ、項目生產(chǎn)期檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營管理者是否具有較強的管理能力，是否具有較強的營銷能力和適當?shù)臓I銷手段，生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，能否達到項目評估報告中相關(guān)指標（如產(chǎn)品價格、成本、銷售量等）的要求。②流動資金類貸款擔保Ａ、如果借款用于采購原材料，需要重點檢查客戶采購、生產(chǎn)、銷售的整個流程是否存在漏洞，是否存在影響流程正常運轉(zhuǎn)的內(nèi)外部風險。Ｂ、客戶將借款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營的長期占用，則要分析占用期產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。（3）抵質(zhì)押擔保檢查抵質(zhì)押擔保是對客戶的信用支持，是借款的第二還款來源。在貸后管理中應經(jīng)常檢查抵質(zhì)押擔保情況，分析擔保人代償能力和抵質(zhì)押物的變現(xiàn)能力，檢查和預測一旦出現(xiàn)第一還款來源不足以償還全部的貸款本息或不足以對外支付時，是否能有效地行使擔保權(quán)。①對擔保人的檢查參照對借款客戶檢查的內(nèi)容進行。②對抵質(zhì)押物的檢查：Ａ、抵質(zhì)押物的狀況（如是否損失）；Ｂ、抵質(zhì)押物市場價格變化和變現(xiàn)能力；Ｃ、抵押人有無使抵押物價值減少的行為；Ｄ、抵押人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；Ｅ、是否出現(xiàn)其他債權(quán)人不應卻優(yōu)先于抵質(zhì)押權(quán)人受償債權(quán)的情況；Ｆ、經(jīng)抵質(zhì)押權(quán)人同意處置抵質(zhì)押物時是否未將處置所得資金償還擔保債務；Ｇ、抵（質(zhì)）押物的保險單是否需續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損壞或滅失后的理賠情況；Ｈ、對抵（質(zhì)）押物的保管、續(xù)保、估價方面是否存在漏洞；Ｉ、抵質(zhì)押物是否被重復抵質(zhì)押。（4）其他檢查事項①及時督促客戶歸還借款投資款。借款投資款應還本金到期前的１5個工作日，要向客戶提醒和催促，督促客戶準備資金。②及時準確登記臺帳。要按照規(guī)定的臺帳格式，在借款投資業(yè)務發(fā)生時及還本付息等業(yè)務發(fā)生時，于業(yè)務發(fā)生的次日，將業(yè)務變化情況及時登記臺帳。③及時將有關(guān)資料歸檔。④逾期催收。當客戶拖欠債權(quán)本息，要在逾期發(fā)生后一周內(nèi)（含5個連續(xù)工作日），向客戶、擔保人、抵質(zhì)押人發(fā)出“借款還款逾期通知書”（格式見附件3），標明催收對象、合同編號和金額、期限，欠本欠息等關(guān)鍵要素，要求借款融資人、擔保人、抵質(zhì)押人立即還款或履行義務。該通知書要由客戶、擔保人、抵質(zhì)押人加蓋公章，由法定代表人或其授權(quán)人簽字。簽字蓋章后交公司存檔。對于不配合公司催收的客戶，可以采取公證送達等方式。⑤客戶提出展期、續(xù)借融要求，視同新發(fā)生業(yè)務處理。（五）貸投后檢查報告１、重點分析新的風險點、對還款能力的影響及應對措施。２、撰寫格式和要求⑴信貸經(jīng)理項目負責人每次進行貸投后檢查時，均須形成書面報告。報告主要分析自投資借款業(yè)務發(fā)生日至第一次檢查期間或以后各次檢查期間，與公司審批時或上一次檢查報告中已掌握的相應情況發(fā)生變化的內(nèi)容，并分析存在的主要風險，提出相應對策。對于檢查時發(fā)現(xiàn)存在重大風險的，除按照全面檢查報告的上述要求撰寫外，還要特別就重大風險進行詳細分析。⑵一般情況下，應于每次貸投后檢查完畢后的兩個工作日內(nèi)填制完成《借款投資業(yè)務首次檢查報告》，5個工作日內(nèi)填制完成《借款投資業(yè)務貸投后檢查報告》。出現(xiàn)緊急事項，并可能影響債權(quán)安全的，應于檢查完畢后的第二天完成上述報告。第三節(jié)風險預警和處置預警信號是指出現(xiàn)了可能導致借款融資方不能償還到期債務或履約的不良情況或征兆。預警信號發(fā)生時，客戶可能已經(jīng)有利息或部分本金出現(xiàn)逾期。在貸投后檢查過程中，要密切注意識別客戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對借款投資業(yè)務產(chǎn)生較大不利影響的預警信號，及時向風控管理部負責人經(jīng)理報告并盡早采取相應措施。（一）預警信號的表現(xiàn)１、已經(jīng)拖欠到期本金或利息。２、客戶借款還款風險分類結(jié)果下調(diào)級別。３、無法解釋的應收款、存貨增加。４、客戶、供應商、產(chǎn)品過于集中。５、債務增長迅速，特別是短期債務增長超過正常需要。６、銷售額增長但利潤減少。７、產(chǎn)品嚴重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn)。８、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負值，不足以支持正常業(yè)務。９、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。１０、出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。１１、壞帳損失增加。１２、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈增加趨勢。１３、長期嚴重虧損，或資不抵債，名字存實亡。１４、已經(jīng)或準備申請破產(chǎn)或清盤，以及正在破產(chǎn)清算。１５、發(fā)生了重大損失的安全事故，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務清償能力。１６、準備實施重大的經(jīng)營政策變化。１７、兼營不熟悉的業(yè)務、新業(yè)務或不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務。１８、政府出臺了不利于企業(yè)經(jīng)營的法規(guī)、政策。１９、私營企業(yè)主突然不明原因出國或失蹤。２０、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸。２１、準備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制。２２、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。２３、對外提供大額的擔保，接近或超過自身的承受能力。２４、借款人和擔保人資產(chǎn)大量被抵押。２５、金融機構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、合作歷史較長的授信銀行突然退出。２６、借款投資業(yè)務用于建設的項目被取消或停緩建。２７、、借款投資業(yè)務用于項目的建設條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生重大變化。２８、擔保人出現(xiàn)財務風險或支付風險。２９、未經(jīng)債權(quán)人同意，擅自處理抵質(zhì)押物的。３０、無法與借款融資人取得聯(lián)絡。３１、對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬或應付態(tài)度。３２、無正當理由拒絕接受貸投后檢查。３３、因較為嚴重的不良行為被新聞媒介披露。３４、有意拖欠借款本息，信譽極差。３５、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避債務。３６、不按借投資合同規(guī)定的用途使用借款投資款，逃避監(jiān)督，將借款投資款挪作不正當用途，以及從事違法等活動。３７、企業(yè)及其核心管理人員有違法行為。３８、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。３９、被人民銀行、征信管理部門等權(quán)威機構(gòu)列入黑名單。（二）發(fā)現(xiàn)預警信號后的處理方法發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)預警信號，應立即通過有關(guān)途徑加以核實，并查明原因。對于確認已出現(xiàn)對借款產(chǎn)生較為嚴重影響的預警信號后，應迅速向風控管理部經(jīng)理負責人報告并采取相應措施。１、對于借款融資方未按合同約定用途使用借款資金的，要限期要求客戶糾正。不能限期糾正的，可根據(jù)《借款投資合同》約定由收回全部借投資款，并根據(jù)合同約定予以追究。２、對于暫時資金周轉(zhuǎn)困難的借款融資方，應與借款方融資方進行磋商，要求其提出償還借款投資本息方案，并督促其確保方案實施。３、對于缺乏還款誠意的客戶，應通過各種有效手段手段向其施加影響，必要時可通過媒體曝光、將客戶列入“黑名單”等手段督促其履行債務。第四節(jié)附則本辦法由長沙經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)經(jīng)灃小額貸款有限責任公司董事會制定、解釋和修訂。本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：1、《借款投資業(yè)務首次檢查報告》2、《借款投資業(yè)務檢查報告》3、《借款還款逾期通知書及回執(zhí)》附件1：借款投資業(yè)務首次檢查報告編號借款融資人

借款融資金額

借款融資期限檢查內(nèi)容1、至檢查日用款金額

2、用款明細情況：⑴⑵3、履行借款投資合同情況：4、對貸投后檢查的態(tài)度：□配合□一般□不配合特別說明檢查結(jié)論信貸經(jīng)理風控部負責人意見：簽字：年月日附件2借款投資業(yè)務檢查報告編號：（年第次檢查總第次檢查）一、借款投資業(yè)務發(fā)生情況1、借款融資記錄借款融資金額：借款融資期限：借款投資余額：2、投資借款業(yè)務狀態(tài)記錄序號借款融資金額借款融資期限還款情況借款投資余額欠息情況備注合計（注：上述內(nèi)容第一次檢查時須全部填列，后續(xù)檢查可只填列變化的情況）二、不利于客戶償還投資還借款或履約的變化情況。1、客戶狀況及變化。包括主體資格、財務狀況、經(jīng)營狀況、內(nèi)部管理、資金