生態(tài)旅游服務(wù)公司旅游區(qū)基礎(chǔ)配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目可行性計劃書

庫倫旗塔敏查干生態(tài)旅游服務(wù)有限公司旅游區(qū)基礎(chǔ)配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告重慶市投資咨詢公司二〇一三年十一月庫倫旗塔敏查干生態(tài)旅游服務(wù)有限公司旅游區(qū)基礎(chǔ)配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告編制單位：重慶市投資咨詢公司資質(zhì)類型：甲級證書編號：工咨甲12820070014總經(jīng)理：汪根林編制人員：蘇華投資分析師、注冊策劃師李甲平高級工程師楊念民會計師王惠武高級工程師蘇曉東工程師

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 第十五章投資估算及資金籌措15.1投資依據(jù)1.投資估算按照內(nèi)蒙古自治區(qū)現(xiàn)行工程造價及目前的物價水平進(jìn)行分析，以《內(nèi)蒙古自治區(qū)建設(shè)工程造價》和自治區(qū)其它相關(guān)造價規(guī)定為依據(jù)，建筑工程按近期同類建筑工程造價估算；2.設(shè)備及形成固定資產(chǎn)的物品以目前市場售價、產(chǎn)品生產(chǎn)廠家的報價作為估算依據(jù)；3.其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行估算，勘察設(shè)計費(fèi)按《工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）計算，并根據(jù)項目建設(shè)性質(zhì)對相關(guān)參數(shù)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；4.《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）。15.2總投資項目總投資為：1108.71萬元詳見：項目總投資估算表15.2.1建設(shè)投資（估算法）項目建設(shè)投資總額為：1006.47萬元詳見：項目建設(shè)投資估算表1.工程建設(shè)費(fèi)用項目工程建設(shè)費(fèi)用總投資為：923.54萬元詳見：項目工程建設(shè)費(fèi)用估算表（1）建筑工程費(fèi)項目建筑工程總投資為：779.80萬元詳見：項目建筑工程造價估算表（2）設(shè)備購置費(fèi)項目設(shè)備購置費(fèi)為：135.24萬元詳見：項目設(shè)備購置造價估算表（3）安裝工程費(fèi)項目安裝工程費(fèi)為：8.50萬元2.建設(shè)工程其他費(fèi)用建設(shè)工程其他費(fèi)用包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、建設(shè)單位臨時設(shè)施費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)等。項目工程建設(shè)其他費(fèi)用總額為：35.00萬元詳見：項目工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表3.預(yù)備費(fèi)項目不可預(yù)見費(fèi)按工程建設(shè)投資與工程建設(shè)其他投資之和的5%計提，項目基本預(yù)備費(fèi)為47.93萬元。項目不提漲價預(yù)備費(fèi)。詳見：項目建設(shè)投資估算表15.2.3建設(shè)投資（形成資產(chǎn)法）根據(jù)投資所形成的資產(chǎn)形式不同，本項目投資完成后，形成固定資產(chǎn)總額971.47萬元。形成可攤銷和其他資產(chǎn)為35.00萬元。15.2.4建設(shè)期利息本項目不申請銀行貸款，無建設(shè)期利息。15.2.5流動資金根據(jù)本項目生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，經(jīng)測算，項目正常運(yùn)營需流動資金102.24萬元。詳見：項目流動資金估算表15.3分年投資計劃及資金籌措項目總投資1108.71萬元。其中，建設(shè)投資1006.47萬元,全部自籌；流動資金102.24萬元，全部自籌。分年投資計劃及資金籌措表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1231總投資1108.71294.00712.47102.241.1建設(shè)投資1006.47294.00712.470.001.2建設(shè)期利息0.000.000.000.001.3流動資金102.240.000.00102.242資金籌措1108.71294.00712.47102.242.1項目資本金1108.71294.00712.47102.24工程建設(shè)投資分年投資計劃表單位：萬元序號項目名稱合計建設(shè)期121工程建設(shè)費(fèi)用923.54260.00663.541.1建筑工程費(fèi)779.80200.00579.801.2設(shè)備購置費(fèi)135.2460.0075.241.3安裝工程費(fèi)8.500.008.502工程建設(shè)其他費(fèi)用35.0020.0015.003合計958.54280.00678.54第十六章財務(wù)評價16.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說明所得稅率：25%營業(yè)稅率：5%教育費(fèi)附加：3%市維護(hù)建設(shè)稅：7%項目基準(zhǔn)收益率：10%。項目建設(shè)期2013年8月至2014年12月，建設(shè)期第一年至第二年的生產(chǎn)負(fù)荷均為0，第三年及以后年度進(jìn)入正常生產(chǎn)經(jīng)營年份，生產(chǎn)負(fù)荷為100%。項目總計算期15年。本章測算以第9期作為正常年進(jìn)行測算。16.2成本估算成本費(fèi)用：1068.37萬元。經(jīng)營成本：1030.78萬元?？勺兂杀荆?61.20萬元。固定成本：207.17萬元。成本費(fèi)用凈現(xiàn)值為6293.82萬元(折現(xiàn)率=10%)。詳見：總成本費(fèi)用估算表16.2.1原輔材料原輔材料年消耗費(fèi)用估算為：787.50萬元。根據(jù)目前市場價格，考慮可能的市場變化因素，本項目原輔材料價格是根據(jù)原輔材料市場的走勢及預(yù)測進(jìn)行設(shè)定。原輔材料價格及費(fèi)用見《外購原材料費(fèi)用估算表》。詳見：外購原材料費(fèi)用估算表16.2.2燃料、動力項目年燃料動力費(fèi)用主要為電、水消耗，年費(fèi)用73.70萬元。詳見：外購燃料動力費(fèi)用估算表16.2.3工資費(fèi)用項目年工資費(fèi)為97.60萬元。本項目勞動定員30人。其中，服務(wù)人員20人；工作人員6人；管理人員4人。工資平均標(biāo)準(zhǔn)為：管理人員及銷售人員2.80萬元/年，技術(shù)人員3.60萬元/年，工人及工作人員5.00萬元/年。年工資費(fèi)用為97.60萬元。詳見：工資費(fèi)估算表16.2.4折舊及攤銷費(fèi)用本項目年折舊攤銷費(fèi)用為44.59萬元。采用直線折舊法。機(jī)械設(shè)備按15年折舊，按4%準(zhǔn)備殘值，年折舊費(fèi)用為9.20萬元；房屋、建筑物按30年折舊，不準(zhǔn)備殘值，年折舊費(fèi)用為25.99萬元。本項目無無形資產(chǎn)，其他資產(chǎn)按5年攤銷，年攤銷費(fèi)用為7.00萬元。詳見：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表16.2.5修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)總額的1.50%計提，年修理費(fèi)用為14.57萬元。16.2.6管理費(fèi)用管理費(fèi)用主要為辦公費(fèi)等，按工資福利總額的0.3倍計提，年管理費(fèi)用為29.28萬元。16.2.7營業(yè)費(fèi)用銷售費(fèi)用為建設(shè)單位在銷售產(chǎn)品的過程中各項費(fèi)用，包括：廣告費(fèi)、展覽費(fèi)、差旅費(fèi)等。按年銷售總額的1.50%計提，為28.13萬元。本項目不申請銀行貸款，無建設(shè)期利息。詳見：總成本費(fèi)用估算表16.3營業(yè)收入、稅金及利潤16.3.1營業(yè)收入本項目年均營業(yè)收入為1875.00萬元。詳見：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表16.3.2稅金及利潤正常年營業(yè)稅金及附加為103.13萬元。其中，營業(yè)稅為93.75萬元，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)為6.56萬元，教育費(fèi)附加為2.81萬元。項目正常年利潤總額為703.51萬元。利潤總額按25%上繳所得稅，正常年上繳所得稅額為175.88萬元。項目正常年凈利潤為527.63萬元。本項目按凈利潤的10%提取法定盈余公積，年公積金提取法定盈余公積金為52.76萬元。詳見：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表利潤與利潤分配表16.4盈利能力分析根據(jù)表《項目財務(wù)現(xiàn)金流量表》、《資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表》、《利潤與利潤分配表》計算各項評價指標(biāo)。16.4.1靜態(tài)指標(biāo)投資利潤率：63.45%；（所得稅前）銷售利潤率：37.52%；（所得稅前）投資利潤率：47.59%；（所得稅后）銷售利潤率：28.14%；（所得稅后）16.4.2動態(tài)指標(biāo)全部投資：費(fèi)用現(xiàn)值：7589.52萬元所得稅前：財務(wù)內(nèi)部收益率 59.44% 財務(wù)凈現(xiàn)值 3557.80 (折現(xiàn)率= 10.00)%投資回收期3.50 年 所得稅后：財務(wù)內(nèi)部收益率 46.55% 財務(wù)凈現(xiàn)值 2530.79 (折現(xiàn)率= 10.00)%投資回收期 3.96 年 資本金：財務(wù)內(nèi)部收益率 46.55% 財務(wù)凈現(xiàn)值 2530.79 (折現(xiàn)率= 10.00)%投資回收期 3.96 年 由以上指標(biāo)看出，投資利潤率較好，說明項目投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平較高；投資回收期估算表明項目投資能盡快回收；項目內(nèi)部收益率（IRR）大于基準(zhǔn)收益率，其他指標(biāo)也高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，并有較好盈余。16.5不確定性分析16.5.1盈虧平衡分析（BEP）盈虧平衡點（BEP）=22.75%；詳見：盈虧平衡分析結(jié)果表

盈虧平衡分析圖16.5.2敏感性分析對項目所得稅前全部投資內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析，基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率59.44%，對產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、原材料價格、建設(shè)投資5%、10%、15%和降低5%、10%、15%的單因素變化對內(nèi)部收益率的敏感性分析。敏感性分析表明，本項目經(jīng)營過程中對原材料價格敏感性較強(qiáng)，本項目應(yīng)該在經(jīng)營期內(nèi)加強(qiáng)管理，保證產(chǎn)量，同時通過良好的市場運(yùn)作，提高影響力，保證和提高價格。同時也說明，在各項因素變化較大的情況下，本項目依然保持在基準(zhǔn)收益之上，說明本項目的抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。

敏感性分析圖敏感度系數(shù)和臨界點分析表（基本方案收益率59.44%）序號不確定因素變化率(%)內(nèi)部收益率敏感系數(shù)臨界點(%)臨界值1產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)-5.00%52.98%1.29-36.86%門票消費(fèi)-10.00%46.33%1.31消費(fèi)人數(shù)（人）臨界值：-15.00%39.48%1.3394711.152產(chǎn)品價格-5.00%52.98%1.29-36.86%門票消費(fèi)-10.00%46.33%1.31單價(含稅)臨界值：-15.00%39.48%1.330.003原材料價格5.00%56.59%0.5785.31%門票消費(fèi)10.00%53.71%0.57單價(含稅)臨界值：15.00%50.79%0.580.004建設(shè)投資(不含建息)5.00%57.01%0.49114.29%建設(shè)投資10.00%54.78%0.47臨界值：15.00%52.71%0.452156.72敏感性分析表（基本方案收益率59.44%）變化因素\變化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基準(zhǔn)折線率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)39.48%46.33%52.98%59.44%65.73%71.86%77.86%產(chǎn)品價格39.48%46.33%52.98%59.44%65.73%71.86%77.86%原材料價格67.79%65.04%62.25%59.44%56.59%53.71%50.79%建設(shè)投資(不含建息)68.16%64.98%62.08%59.44%57.01%54.78%52.71%第十七章社會評價17.1社會影響分析17.1.1生態(tài)效益分析1.改善庫倫旗旅游景點生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)良性循環(huán)。改善旅游區(qū)及旅游區(qū)周邊村落的環(huán)境質(zhì)量，增強(qiáng)周邊居民的環(huán)保意識；加強(qiáng)了庫倫旗內(nèi)天然資源的保護(hù)；通過一系列環(huán)衛(wèi)設(shè)施的建設(shè)，有效地提高旅游區(qū)的生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)的良性循環(huán)。2.對庫倫旗環(huán)境資源保護(hù)起到帶動作用。通過生物措施和工程措施，加快植被恢復(fù)步伐，可以有效減少水土流失，加強(qiáng)水源涵養(yǎng)，確保水質(zhì)優(yōu)良，使生態(tài)環(huán)境步入良性發(fā)展軌道。17.1.2社會效益分析1.提高旅游區(qū)的吸引能力和客源市場競爭力，推動相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)本區(qū)經(jīng)濟(jì)的增長與繁榮，為社會提供更多的就業(yè)機(jī)會。本項目基礎(chǔ)設(shè)施建成后將極大地改善對外交通條件，使景區(qū)旅游環(huán)境得到很大的改善，極大地提高景區(qū)的吸引能力和客源市場競爭力，促進(jìn)庫倫旗旅游業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而帶動建筑業(yè)、商業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、農(nóng)業(yè)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，增強(qiáng)全旗經(jīng)濟(jì)實力，使旅游業(yè)成為庫倫旗經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要產(chǎn)業(yè)和重點產(chǎn)業(yè)。也為投資者創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，創(chuàng)造了更多的就業(yè)機(jī)會。2.有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，真正做到開發(fā)一片，保護(hù)一片，致富一片。本項目建設(shè)，促進(jìn)了區(qū)域周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展的內(nèi)涵和外延；便于吸引城市的人流、資金流和信息流，建立以旅帶農(nóng)的長效機(jī)制，培育農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新的增長點；所帶來的經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境效益及產(chǎn)生的聯(lián)動作用、扶貧作用與就業(yè)作用是極其可觀的。3.為村民提供了便利的交通和通訊條件，有利于村民整體素質(zhì)的提高和民族文化的發(fā)展與進(jìn)步。交通和通訊條件的改善，為原本閉塞，交通不便的村民，提供了便利的交通和通訊條件，使村民能更多地接觸到各種新鮮事物，有利于農(nóng)民開闊視野、更新觀念，從而促使農(nóng)民整體素質(zhì)的提高和民族文化的發(fā)展與進(jìn)步。4.增加就業(yè)人員，利于社會穩(wěn)定，促進(jìn)社會關(guān)系的全面協(xié)調(diào)發(fā)展景區(qū)旅游業(yè)的發(fā)展，將吸納大量社會富余勞動力，有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定。發(fā)展旅游業(yè)將促使當(dāng)?shù)厝罕姀姆忾]走向開放，由相對貧窮走向富裕文明，不斷增加景區(qū)內(nèi)外農(nóng)村居民的收入，提高生活和生存質(zhì)量。社會信息的及時和充分交流，將引起當(dāng)?shù)鼐用竦膬r值觀念、生活方式和社會結(jié)構(gòu)發(fā)生巨大變化，促進(jìn)社會關(guān)系的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。5.有利于規(guī)劃區(qū)內(nèi)文物保護(hù)和民俗文化的傳承。旅游區(qū)內(nèi)文物保護(hù)開發(fā)工程是本著保護(hù)文化遺產(chǎn)、促進(jìn)旅游開發(fā)、帶動區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而進(jìn)行的。它將歷史文化、民俗民風(fēng)、民間藝術(shù)有機(jī)地結(jié)合起來，形成可持續(xù)發(fā)展的，具有濃厚地域特色的朝陽產(chǎn)業(yè)。隨著旅游區(qū)旅游功能的逐步完善和成熟，文物和文化必將是旅游區(qū)不可或缺的一部分，加大文物保護(hù)宣傳力度，增加民俗文化在旅游中所占份額，必將無形中影響著當(dāng)?shù)鼐用裎奈锉Ｗo(hù)和文化傳承意識的不斷增強(qiáng)，刮起一股文化、文物保護(hù)風(fēng)。17.2社會互適性分析1.通遼市、庫倫旗等各級政府高度重視和支持庫倫旗旅游項目的開發(fā)建設(shè)，并給予一定的政策來扶持項目建設(shè)。2.經(jīng)調(diào)查，當(dāng)?shù)卣腿嗣袢罕姺e極主動地配合和支持庫倫旗旅游項目的開發(fā)建設(shè)。3.國內(nèi)各種物資、設(shè)備供應(yīng)充足，能夠滿足項目開發(fā)的技術(shù)、物資、人員等方面的需求，完全可以保證項目的開發(fā)建設(shè)。社會對項目的適應(yīng)性和可接受程度分析表序號社會因素適應(yīng)程度1不同利益群體當(dāng)?shù)厝罕姺e極主動地配合和支持項目的開發(fā)建設(shè)2組織機(jī)構(gòu)政府高度重視和支持項目的開發(fā)建設(shè)，并給予一定的政策來扶持項目建設(shè)3技術(shù)文化條件可以滿足本項目的開發(fā)建設(shè)需求17.3項目對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)衡量旅游業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的指標(biāo)較多，針對本項目的特點和具體情況，選用經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率和經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值來說明項目對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)。17.3.1經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）是指項目計算期內(nèi)經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值累計等于零的折現(xiàn)率。它是反映項目對國民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的相對指標(biāo)。項目經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）為59.44%，大于社會折現(xiàn)率8%，說明項目占用投資對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)超過了要求的水平，項目是可以接受。17.3.2經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值是指用社會折現(xiàn)率將項目計算期內(nèi)各年凈效益流量折算到項目建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。項目經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值為3557.80萬元，經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值大于零，表示國家為項目付出代價后，除得到符合社會折現(xiàn)率的社會效益外，還可以得到以凈現(xiàn)值表示的超額社會效益；從企業(yè)投資的角度考察經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值大于零，表示項目投資就具有一定的可行性。第十八章研究結(jié)論與建議18.1推薦方案的總體描述近些年來，通遼市旅游發(fā)展勢頭迅猛，已成為國民經(jīng)濟(jì)新增長點，旅游產(chǎn)業(yè)地位也在不斷提升，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷壯大、成為區(qū)域旅游熱點地區(qū)。根據(jù)地區(qū)旅游業(yè)發(fā)展勢頭，結(jié)合庫倫旗現(xiàn)有的旅游資源及已經(jīng)成型切發(fā)展不錯的旅游產(chǎn)業(yè)，以此為契機(jī)提出本項目的建設(shè)，將對鞏固和優(yōu)化庫倫旗及通遼地區(qū)旅游網(wǎng)絡(luò)，傳承民族特色文化起到推動和促進(jìn)作用。項目建設(shè)投資總額1108.71萬元。項目建成后，實現(xiàn)年均營業(yè)收入1875.00萬元，所得稅175.88萬元；項目建成后，可新增安置就業(yè)崗位30個；項目建成后，有效保護(hù)自然生態(tài)資源3000畝。因此，本項目的建設(shè)從經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)等各角度考慮均可行。18.2結(jié)論與建議18.2.1研究結(jié)論通過綜上對旅游業(yè)市場及本地區(qū)旅游資源的分析，結(jié)合本地區(qū)可覆蓋區(qū)域范圍內(nèi)游客流量的測算，同時對本項目建設(shè)期投資于經(jīng)營期效益進(jìn)行詳細(xì)分析論證，得出結(jié)論：本項目建設(shè)符合地方產(chǎn)業(yè)政策，符合社會及市場需求，符合企業(yè)發(fā)展，符合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展?？傊卷椖拷ㄔO(shè)可行。18.2.2研究建議1.建議各級政府及相關(guān)部門在政策上予以大力支持，保證項目的順利進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展。2.建議建設(shè)單位應(yīng)抓緊工程前期的工作，做好工程前期規(guī)劃、單體設(shè)計、勘察測量等準(zhǔn)備工作。3.建議建設(shè)單位抓緊工程的上報審批工作和資金籌措工作。4.積極做好項目的招投標(biāo)、專業(yè)人員的選拔招聘、建設(shè)項目工程的發(fā)包和有關(guān)設(shè)施設(shè)備的采購等工作，以保證項目建設(shè)按計劃順利進(jìn)行。5.建設(shè)單位應(yīng)在打造旅游產(chǎn)品的同時，積極做好項目的包裝和宣傳促銷工作，全面開發(fā)旅游客源市場和旅游線路產(chǎn)品。附表：總投資估算表單位：萬元序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計比例（%）1工程費(fèi)用779.80135.248.500.00923.5483.30%1.1土建工程779.800.000.000.00779.8070.33%1.2設(shè)備工程0.00135.248.500.00143.7412.96%2工程建設(shè)其他費(fèi)用0.000.000.0035.0035.003.16%2.1建設(shè)單位管理費(fèi)0.000.000.005.005.000.45%2.2勘察設(shè)計費(fèi)0.000.000.0012.0012.001.08%2.3建設(shè)單位臨時設(shè)施費(fèi)0.000.000.006.006.000.54%2.4工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)0.000.000.008.008.000.72%2.5生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)0.000.000.004.004.000.36%3預(yù)備費(fèi)0.000.000.0047.9347.934.32%3.1基本預(yù)備費(fèi)0.000.000.0047.9347.934.32%3.2漲價預(yù)備費(fèi)0.000.000.000.000.000.00%4建設(shè)投資合計779.80135.248.5082.931006.4790.78%5流動資金0.000.000.00102.24102.249.22%總投資779.80135.248.50185.171108.71100.00%

建設(shè)投資估算表單位：萬元序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計比例（%）1工程費(fèi)用779.80135.248.500.00923.5491.76%1.1土建工程779.800.000.000.00779.8077.48%1.2設(shè)備工程0.00135.248.500.00143.7414.28%2工程建設(shè)其他費(fèi)用0.000.000.0035.0035.003.48%2.1建設(shè)單位管理費(fèi)0.000.000.005.005.000.50%2.2勘察設(shè)計費(fèi)0.000.000.0012.0012.001.19%2.3建設(shè)單位臨時設(shè)施費(fèi)0.000.000.006.006.000.60%2.4工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)0.000.000.008.008.000.79%2.5生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)0.000.000.004.004.000.40%3預(yù)備費(fèi)0.000.000.0047.9347.934.76%3.1基本預(yù)備費(fèi)0.000.000.0047.9347.934.76%3.2漲價預(yù)備費(fèi)0.000.000.000.000.000.00%4建設(shè)投資合計779.80135.248.5082.931006.47100.00%比例（%）77.48%13.44%0.84%8.24%100.00%100.00%

工程建設(shè)費(fèi)用估算表單位：萬元序號工程名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)合計1土建工程779.800.000.00779.802設(shè)備工程0.00135.248.50143.74合計779.80135.248.50923.54建筑工程造價估算表序號項目單位建筑面積占地面積結(jié)構(gòu)單價（元）金額（萬元）一建筑物46001450670.001游客服務(wù)集散咨詢中心㎡42001050框架1500.00630.002景區(qū)環(huán)保廁所㎡400400框架1000.0040.00二構(gòu)筑物㎡4095109.801景區(qū)停車場㎡20002000砼筑220.0044.002局部硬化㎡10151015砼筑200.0020.303局部綠化㎡10801080植被、灌木150.0016.204警示牌、指示牌個50亞格力板130.000.655綜合管網(wǎng)㎡2865100.0028.65合計46005545779.80設(shè)備購置造價估算表序號名稱型號單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）1變配電設(shè)備套1120000.0012.002給排水設(shè)備套1230000.0023.003中央空調(diào)機(jī)組制冷量360kw、制熱量300kw套1135000.0013.505室內(nèi)照明設(shè)備套1153000.0015.3012消防設(shè)備套180000.008.0013安防設(shè)備套130000.003.0014自動控制設(shè)備套255000.0011.0015綜合管網(wǎng)延長米368080.0029.4416其他設(shè)備套1200000.0020.00合計135.24

工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表單位：萬元序號費(fèi)用名稱形成資產(chǎn)類別總價固定無形其他合計1建設(shè)單位管理費(fèi)0.000.005.005.002勘察設(shè)計費(fèi)0.000.0012.0012.003建設(shè)單位臨時設(shè)施費(fèi)0.000.006.006.004工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)0.000.008.008.005生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)0.000.004.004.00合計0.000.0035.0035.00

分年投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1231總投資1108.71294.00712.47102.241.1建設(shè)投資1006.47294.00712.470.001.2建設(shè)期利息0.000.000.000.001.3流動資金102.240.000.00102.242資金籌措1108.71294.00712.47102.242.1項目資本金1108.71294.00712.47102.24

工程建設(shè)投資分年投資計劃表單位：萬元序號項目名稱合計建設(shè)期121工程建設(shè)費(fèi)用923.54260.00663.541.1建筑工程費(fèi)779.80200.00579.801.2設(shè)備購置費(fèi)135.2460.0075.241.3安裝工程費(fèi)8.500.008.502工程建設(shè)其他費(fèi)用35.0020.0015.003合計958.54280.00678.54流動資金估算表單位：萬元序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151流動資產(chǎn)002262.120.000.00174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.011.1應(yīng)收帳款30121116.680.000.0085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.901.2存貨00853.130.000.0065.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.631.2.1原材料3012853.130.000.0065.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.631.2.2燃料000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.3在產(chǎn)品000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.4產(chǎn)成品000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3現(xiàn)金3012167.920.000.0012.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.921.4預(yù)付賬款2018124.400.000.009.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.572流動負(fù)債00932.970.000.0071.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.772.1應(yīng)付帳款3012932.970.000.0071.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.772.2預(yù)收賬款000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003流動資金(1-2)001329.150.000.00102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.244流動資金當(dāng)期增加額00102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005流動資金借款額000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006流動資金借款利息000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

外購原輔材料費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151原材料費(fèi)用10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.501.1門票消費(fèi)2925.000.000.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00單價(含稅)0000.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.0015數(shù)量（人）1950000.000.000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.2綜合消費(fèi)4680.000.000.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00單價(含稅)0000.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.004數(shù)量（人）1170000.000.000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.001.3新建商業(yè)購物部分消費(fèi)2632.500.000.00202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50單價(含稅)0000.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.003數(shù)量（人）877500.000.000.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.002輔助材料費(fèi)用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003其他材料費(fèi)用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004外購原材料費(fèi)合計10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50

燃料動力費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151燃料動力費(fèi)用958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.701.1水11.220.000.000.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.86單價(含稅)0000.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1數(shù)量112.190.000.008.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.631.2電946.880.000.0072.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.84單價(含稅)0000.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.9數(shù)量1052.090.000.0080.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.932外購燃料及動力費(fèi)用合計958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.70

工資費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151服務(wù)人員0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人數(shù)260.000.000.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.00人均年工資36.400.000.002.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.80工資額728.000.000.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.002工作人員0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人數(shù)78.000.000.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.00人均年工資46.800.000.003.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.60工資額280.800.000.0021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.603管理人員0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人數(shù)52.000.000.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.00人均年工資65.000.000.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.00工資額260.000.000.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.004工資總額1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.60合計1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.60

固定資產(chǎn)折舊估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151房屋、建筑物0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值779.800.000.00779.80753.81727.81701.82675.83649.83623.84597.85571.85545.86519.87493.87467.88本年折舊費(fèi)337.910.000.0025.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.99凈值441.890.000.00753.81727.81701.82675.83649.83623.84597.85571.85545.86519.87493.87467.88441.892機(jī)器設(shè)備0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值143.740.000.00143.74134.54125.34116.14106.9497.7488.5479.3470.1560.9551.7542.5533.35本年折舊費(fèi)119.590.000.009.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.20凈值24.150.000.00134.54125.34116.14106.9497.7488.5479.3470.1560.9551.7542.5533.3524.153其他固定資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值47.930.000.0047.9345.5343.1340.7438.3435.9533.5531.1528.7626.3623.9621.5719.17本年折舊費(fèi)31.150.000.002.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.40凈值16.770.000.0045.5343.1340.7438.3435.9533.5531.1528.7626.3623.9621.5719.1716.774合計0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值971.470.000.00971.47933.88896.29858.70821.11783.52745.93708.34670.75633.17595.58557.99520.40本年折舊費(fèi)488.660.000.0037.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.59凈值482.810.000.00933.88896.29858.70821.11783.52745.93708.34670.75633.17595.58557.99520.40482.81

無形及其他資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151無形資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年攤銷費(fèi)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00凈值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002其他資產(chǎn)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值35.000.000.0035.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年攤銷費(fèi)35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00凈值0.000.000.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003合計0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值35.000.000.0035.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年攤銷費(fèi)35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00凈值0.000.000.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151外購原材料費(fèi)10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.502外購燃料及動力費(fèi)958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.703工資及福利費(fèi)1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.604修理費(fèi)189.440.000.0014.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.575其他費(fèi)用746.270.000.0057.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.41其中：其他管理費(fèi)用380.640.000.0029.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.28其他營業(yè)費(fèi)用365.630.000.0028.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.136經(jīng)營成本(1+2+3+4+5)13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.787折舊費(fèi)488.660.000.0037.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.598攤銷費(fèi)35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.009利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010總成本費(fèi)用合計(6+7+8+9)13923.760.000.001075.371075.371075.371075.371075.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.37其中：可變成本11195.600.000.00861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20固定成本2728.160.000.00214.17214.17214.17214.17214.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17

營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附和增值稅估算表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151營業(yè)收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1門票消費(fèi)9750.000.000.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00單價(含稅)0000.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.005消費(fèi)人數(shù)（人）1950000.000.000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.2綜合消費(fèi)9360.000.000.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00單價(含稅)0000.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.008消費(fèi)人數(shù)（人）1170000.000.000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.001.3新建商業(yè)購物部分消費(fèi)5265.000.000.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00單價(含稅)0000.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.006消費(fèi)人數(shù)（人）877500.000.000.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.002其他營業(yè)收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003營業(yè)稅金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.133.1營業(yè)稅1218.750.000.0093.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.753.2消費(fèi)稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)85.310.000.006.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.563.4教育費(fèi)附加36.560.000.002.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.81

利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151營業(yè)收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002營業(yè)稅金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.133增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004總成本費(fèi)用13923.760.000.001075.371075.371075.371075.371075.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.375補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006利潤總額(1-2-3-4+5)9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.517彌補(bǔ)以前年度虧損0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008應(yīng)納稅所得額(6-7)9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.519所得稅2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.8810凈利潤(6-9)6832.960.000.00522.38522.38522.38522.38522.38527.63527.63527.63527.63527.63527.63527.63527.6311期初未分配利潤36803.500.000.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.8012可供分配的利潤(10+11)43636.460.000.00522.38992.531462.671932.812402.962878.353353.223828.094302.964777.825252.695727.566202.4313提取法定盈余公積金683.300.000.0052.2452.2452.2452.2452.2452.7652.7652.7652.7652.7652.7652.7652.7614可供投資者分配的利潤(12-13)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6715應(yīng)付優(yōu)先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016提取任意盈余公積金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017應(yīng)付普通股股利(14-15-16)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6718各投資方利潤分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0019未分配利潤(14-15-16-18)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6720息稅前利潤9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.5121息稅折舊攤銷前利潤9634.270.000.00741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10

項目全部投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151現(xiàn)金流入24960.050.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002460.051.1營業(yè)收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.2補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值482.810.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00482.811.4回收流動資金102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00102.242現(xiàn)金流出15849.44294.00712.471236.141133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.902.1建設(shè)投資1006.47294.00712.470.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流動資金102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3經(jīng)營成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.782.4營業(yè)稅金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.132.5增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6維持運(yùn)營投資0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得稅前凈現(xiàn)金流量(1-2)9110.62-294.00-712.47638.86741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.101326.154累計所得稅前凈現(xiàn)金流量9110.62-294.00-1006.47-367.61373.491114.581855.682596.783337.884078.984820.075561.176302.277043.377784.479110.625調(diào)整所得稅2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.886所得稅后凈現(xiàn)金流量(3-5)6832.96-294.00-712.47464.73566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221150.277累計所得稅后凈現(xiàn)金流量6832.96-294.00-1006.47-541.7425.23592.201159.171726.142291.372856.593421.813987.034552.255117.475682.696832.96計算指標(biāo)(所得稅前)：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率59.44%項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值3557.80(折現(xiàn)率=10.00)%項目投資回收期3.50計算指標(biāo)(所得稅后)：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率46.55%項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值2530.79(折現(xiàn)率=10.00)%項目投資回收期3.96項目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151現(xiàn)金流入24960.050.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002460.051.1營業(yè)收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.2補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值482.810.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00482.811.4回收流動資金102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00102.242現(xiàn)金流出18127.09294.00712.471410.271308.031308.031308.031308.031309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.782.1項目資本金1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2借款本金償還0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4經(jīng)營成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.782.5營業(yè)稅金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.132.6增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.7所得稅2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.882.8維持運(yùn)營投資0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003凈現(xiàn)金流量(1-2)6832.96-294.00-712.47464.73566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221150.27計算指標(biāo)(所得稅后)：資本金財務(wù)內(nèi)部收益率46.55%資本金財務(wù)凈現(xiàn)值2530.79(折現(xiàn)率=10.00)%資本金投資回收期3.96

財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1234567891011121314151經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量(1.1-1.2)7356.620.000.00566.97566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221.1現(xiàn)金流入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1.1營業(yè)收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1.2補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2現(xiàn)金流出17018.380.000.001308.031308.031308.031308.031308.031309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781.2.1經(jīng)營成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781.2.2銷售稅金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.131.2.3增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.4所得稅2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.881.2.5其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002投資活動凈現(xiàn)金流量(2.1-2.2)-1108.71-294.00-712.47-102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1現(xiàn)金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2現(xiàn)金流出1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1建設(shè)投資1006.47294.00712.470.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.2維持運(yùn)營投資0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.3流動資金102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003籌資活動凈現(xiàn)金流量1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1現(xiàn)金流入1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1項目資本金投入1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004凈現(xiàn)金流量(1+2+3)7356.620.000.00566.97566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.225累計盈余資金7356.620.000.00566.971133.941700.912267.882834.853400.073965.304530.525095.7456