國際貿易政策概述

華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組

電子郵箱dosun@國際經濟學第一節(jié)國際貿易政策概述

Chapter3國際貿易政策目前一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點重商主義的保護貿易學說及其政策主張最早的保護貿易理論要算15—17世紀流行于歐洲的重商主義。重商主義認為，貨幣是財富的唯一形態(tài)，一切經濟活動的目的就是為了獲取金銀貨幣，一國金銀貨幣擁有量的大小，反映了該國的富裕程度和國力的強弱。為獲取盡可能多的金銀，除了開采金銀礦外，只有發(fā)展對外貿易。2華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點貨幣差額論以威廉·斯塔福為代表的早期重商主義者主張在對外貿易中絕對地多賣少買甚至只賣不買，嚴禁貨幣向外輸出，這樣就會帶來外國貨幣的凈流入。貿易差額論以托馬斯·孟為代表的晚期重商主義者則主張允許貨幣輸出國外，認為只要追求盡可能大的貿易順差，就可以獲得更多的外國貨幣，從而形成更大的財富積累。

3華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點重商主義政策屬于獎出限入的保護貿易主義政策：國家管制對外貿易。管制金銀貨幣，嚴禁金銀出口；實行對外貿易的壟斷；制定發(fā)展本國航運業(yè)的法律，禁止外國船只從事本國沿海航運和本土與殖民地之間的航運。獎出限入。反對進口奢侈品，對一般制成品的進口征收重稅，對原材料免稅進口。主張阻止原料或半成品出口，獎勵制成品出口，對本國的出口給予補貼，降低或免除對一些商品的出口關稅。實行出口（商品所使用的原料）退稅。管制本國工業(yè)，鼓勵和扶持弱工業(yè)的政策。主張對本國的工業(yè)發(fā)展嚴格管制，并采取保護關稅等措施來扶植本國弱工業(yè)的發(fā)展。（以手工勞動為主的制造業(yè)）具體建議，比如獎勵增加人口；實行低工資政策；高薪聘請外國工匠，禁止本國熟練工人外流和工具設備的出口，等等。4華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點重商主義的理論和政策主張，是建立在對國際貿易作用的錯誤看法基礎之上的。它把貨幣看成是財富的唯一形態(tài)，認為開展對外貿易的目的就是為了獲得金銀貨幣，而通過對外貿易，并不能使雙方獲利，一方之所得必為一方之所失。因此，重商主義者的對外貿易政策必然是以損人利己為目的的獎出限入。但這種理論和政策曾在歷史上起過進步作用，它促進了資本原始積累，推動了資本主義生產方式的發(fā)展。5華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點自由貿易政策英國是最早要求實行自由貿易的國家。其措施：逐步降低關稅稅率，減少納稅的商品目錄和簡化稅法。在重商主義時期，英國有關關稅的法令達1000件以上，不同的法令經常對同一商品規(guī)定不同的稅率。1825年起英國開始簡化稅法，降低稅率，對制成品進口稅平均規(guī)定在30%左右，原料進口稅為20%，而對出口的限制大部分廢除。1841年英國征收進口稅的商品目錄有1163種，1853年減少到466種，1882年再減少至20種，而禁止出口的法令都被廢除了。取消外貿公司的特權。對廣大民營企業(yè)開放外貿領域。1813年和1834年，英國先后廢除了東印度公司對印度和中國貿易的壟斷權，從此對外貿易向所有英國人開放。6華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點廢除航海法。從1824年起英國與其他國家訂立的貿易條約中，逐步放松了對外國船只運輸商品到英國的限制。1854年起對一切國家開放外貿商品的運輸。與外國簽訂貿易條約。1860年英法兩國之間簽訂了“科伯登條約”，這是以自由貿易為精神簽訂的第一項貿易條約，其中列有最惠國條款。條約規(guī)定英國對法國的葡萄酒和燒酒減低進口稅，并承諾不禁止煤炭的輸出。法國則把英國制成品的關稅降低到了30%以下。隨后英國又與其他國家締結了一系列這種形式的條約，在這個時期歐洲各國形成了一個完整的貿易條約網。7華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點保護貿易政策幼稚工業(yè)保護理論李斯特：1841年出版《政治經濟學的國民體系》，建立了一套以生產力理論為基礎、以保護關稅制度為核心的、為后進國家服務的保護貿易理論。8華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點李斯特認為，國際貿易作為國家之間的貿易交往，是否實行自由貿易政策，要視情況而定，不可一概而論。英國古典經濟學家所論證的自由貿易理論，只有利于英國的利益而不利于其他國家尤其是工業(yè)發(fā)展較為落后的國家。當時英國工業(yè)發(fā)展水平高，產品競爭力強，當然可以實行自由貿易政策。而其他國家經濟落后、產品競爭力弱而不具備自由貿易的條件。在這種情況下，如果推行自由貿易政策，對落后國家無疑是個災難。因此，自由貿易制度和政策不適合經濟落后的國家，它們應當實行保護貿易制度，使本國的幼小工業(yè)受到保護。9華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點李斯特提出了著名的生產力理論來作為其保護貿易的理論基礎。在李斯特看來，財富本身和財富的生產力是有重大區(qū)別的。財富本身固然重要，但“財富的生產力比之財富本身，不曉得要重要多少倍；它不但可以使已有的或已經增加的財富獲得保障，而且可以使已經消失的財富獲得補償。個人如此，拿整個國家來說，更加是如此?！币虼?，一國在對外貿易中實行怎么樣的外貿政策，首先必須考慮的，是國內生產力的發(fā)展，而不是從交換中獲得的財富增加多少。10華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點李斯特認為一國要采用什么樣的貿易政策，要根據本國經濟發(fā)展的不同情況而定：原始未開發(fā)時期、畜牧業(yè)時期、農業(yè)時期、農工業(yè)時期、農工商業(yè)時期。當一個國家由未開發(fā)階段轉入畜牧業(yè)階段、轉入農業(yè)、進而轉入工業(yè)與海運事業(yè)的初期發(fā)展階段時，應當與先進國家進行貿易，這樣將會對經濟發(fā)展和社會進步起到強有力的刺激作用。當一個國家已經越過工業(yè)發(fā)展的初級階段，已經具備建成一個工業(yè)國在精神和物質上的必要條件，只是由于還存在著一個比他更先進的工業(yè)國家的競爭力量，使得前進的道路發(fā)生障礙時，那才有理由實行保護貿易政策。根據李斯特觀察，當時英國已經實行工業(yè)化并處于壟斷地位，主張自由貿易理所當然。而英國為了發(fā)展本國的工業(yè)，也曾使用過保護貿易制度。德國當時則處于第四階段即農工業(yè)時期，工業(yè)尚處于建立和發(fā)展時期，還不具備自由競爭的能力，因此必須實行保護貿易的政策。11華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點保護政策的對象與期限：農業(yè)不需要保護，保護的只是工業(yè)；不是保護所有工業(yè)，而是國內幼稚的但有發(fā)展希望的工業(yè)；幼稚工業(yè)如無外部激烈競爭，也不需保護；保護措施要適當，一旦受保護對象成長起來，即應取消保護；保護關稅的稅率應隨工業(yè)的發(fā)展而變化：一開始不能訂得很高，以免妨礙資金、技術和企業(yè)家精神的引進；從國內工業(yè)起步開始逐步提高關稅，待其成長后逐漸降低關稅。根據不同的對象區(qū)別對待：高貴奢侈消費品工業(yè)提供少量低限度保護；復雜機器設備、技術等，如國內沒有，低稅或免稅進口；國內需求量大、對國計民生有重大影響的制成品重點保護。保護期限以30年為最高界限。12華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點簡評李斯特在國際貿易學說史上，第一個系統(tǒng)探討了后進國家在面臨國際競爭的條件下，如何運用保護貿易政策和措施來促進本國工業(yè)發(fā)展的問題，第一個建立了具有完整體系的保護主義的貿易理論，在一定程度上符合后起工業(yè)國的需要，并對以后的國際貿易產生了較大的影響。但他的理論主要從單個國家的利益出發(fā)，是一種偏重于消極防衛(wèi)的貿易政策，很容易遭到其他國家的報復，也不能很好地適應于開放的經濟應如何主動參與國際的分工與競爭。13華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點超保護貿易政策當壟斷代替自由競爭之后，帝國主義國家紛紛轉向侵略性的保護貿易政策。這種政策同以前的保護貿易有明顯的不同：它不是保護國內的幼稚工業(yè)，而是保護國內高度發(fā)展起來或正出現(xiàn)衰落的壟斷工業(yè)；它不是為了培養(yǎng)自由競爭的能力，而是鞏固和加強對國內外市場的壟斷；它不是為了防御性的限制進口，而是在壟斷國內市場的基礎上向國外市場發(fā)動進攻；它不是為了保護一般的工業(yè)資產階級，而是保護大壟斷資產階級。保護的措施不只限于關稅和貿易條約，還廣泛采用各種非關稅壁壘和獎出限入的措施。簡而言之，保護政策成為爭奪世界市場的手段，成為攻擊而不是防衛(wèi)的武器。14華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點兩次保護主義的浪潮第一次：1875年前后始，除比、荷、美外，西方工業(yè)國家都較大幅度地提高了關稅。德國在1879年首先提高進口商品關稅，隨后又于1885年、1887年、1902年三提關稅，使其進口稅率達36%，工業(yè)品達到25%。法國也連續(xù)三次修訂關稅，英國仍奉行自由貿易政策（倫敦是國際貿易和國際金融中心，又擁有廣大的殖民地，實行自由貿易比較有利）。然而在保護貿易主義浪潮的沖擊下，英國也不得不擴大關稅的范圍。主要原因：首先，壟斷資本主義的發(fā)展一方面表明生產力有了較大的發(fā)展，另一方面各國的內部市場受到壟斷企業(yè)控制，市場飽和矛盾日益突出，壟斷企業(yè)的力量迫使政府加強干預。其次，世界經濟緩慢增長，需求不足，各國發(fā)展不平衡。再次，競爭的對手增加，比如，西歐國家普遍感到農產品方面競爭不過俄國、美洲等等。15華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點第二次：在1929年世界大危機之后，經濟蕭條—市場—大量提高進口關稅。英、德等國都加強了獎勵出口的政策。1930年，美國把關稅稅率首先提升到了極高的水平，進口商品的平均稅率達53.2%，由此引發(fā)關稅戰(zhàn)。與此同時，資本主義國家也爆發(fā)了一場貨幣戰(zhàn)，1931年英國放棄金本位之后先后形成了好幾個排他性的貨幣集團，如英鎊集團、德國雙邊清算集團等等。16華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點貿易自由化與新貿易保護主義貿易自由化第二次世界大戰(zhàn)后到20世紀70年代初，世界政治經濟力量重新組合。美國的實力空前提高，強大的經濟實力和膨脹的經濟，使其既需要又有能力沖破當時發(fā)達國家所流行的高關稅政策。日本和西歐戰(zhàn)后經濟的恢復，也愿意彼此放松貿易壁壘，擴大出口。此外，國際分工進一步深化，推動生產國際化、資本國際化，跨國公司迅速興起，迫切需要一個自由貿易的環(huán)境以推動資本和商品的流動。17華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點主要表現(xiàn)在大幅度削減關稅和降低或撤消非關稅壁壘。GATT平均進口最惠國稅率下降至5%左右；EC（現(xiàn)在EU）實行關稅同盟，使關稅大幅下降；普遍優(yōu)惠制待遇（GSP）。在非關稅減讓方面，發(fā)達國家不同程度地放松了對進口數(shù)量的限制，擴大進口自由化，增加自由進口的商品；放寬或取消外匯管制，實行貨幣自由兌換，促進了貿易自由化的發(fā)展。18華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點戰(zhàn)后出現(xiàn)的貿易自由化傾向和資本主義自由競爭時期由英國等少數(shù)國家倡導的自由貿易不同。資本主義自由競爭時期的自由貿易反映了英國工業(yè)資產階級資本自由擴張的利益和要求，代表了資本主義上升階段工業(yè)資產階級的利益和要求。而戰(zhàn)后的貿易自由化傾向是在國家壟斷資本主義日益加強的條件下發(fā)展起來的，它主要反映了壟斷資本的利益，是世界經濟和生產力發(fā)展的內在要求。它在一定程度上和保護貿易相結合，是一種有選擇的貿易自由化。19華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點在具體實行中，這種自由化政策形成了這樣的趨勢：工業(yè)制成品的自由化程度超過農產品；機器設備一類資本品的自由化程度超過工業(yè)消費品；區(qū)域性經濟集團內部的自由化程度超過其外部；發(fā)達國家之間的自由化程度超過發(fā)展中國家。因此，這種貿易自由化發(fā)展并不平衡，甚至是不穩(wěn)定的。當本國的利益受到威脅時，保護貿易傾向必然重新抬頭。20華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點新貿易保護主義

新貿易保護主義是相對于自由競爭時期的貿易保護主義而言的，它形成于20世紀70年代中期，其間，資本主義國家經歷了兩次經濟危機，經濟出現(xiàn)衰退，進入滯脹的困境，就業(yè)壓力增大，市場問題日趨嚴重。因此，以國內市場為主的產業(yè)壟斷資產階級和勞工團體紛紛要求政府采取保護措施。此外，由于工業(yè)國家的發(fā)展不平衡，美國的貿易逆差迅速上升，其主要工業(yè)產品如鋼鐵、汽車、電器等不僅受到日本、西歐等國家的激烈競爭，甚至面臨一些新興工業(yè)化國家以及其他出口國的競爭威脅。在這種情況下，美國一方面迫使擁有巨額順差的國家開放市場，另一方面則加強對進口的限制。因此，美國成為新貿易保護主義的重要策源地。美國率先采取貿易保護主義措施，引起了各國貿易政策的連鎖反應，各國紛紛效尤，致使新貿易保護主義得以蔓延和擴張。21華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點新貿易保護主義不同于30年代的舊貿易保護主義貿易保護措施由過去以關稅壁壘和直接貿易限制為主逐漸被間接的貿易限制所代替。發(fā)達國家求助于GATT免責條款，重新進行貿易立法的解釋，設置進口限制，并且越來越傾向于濫用反補貼，反傾銷。貿易政策措施朝制度化、系統(tǒng)化和綜合化的方向發(fā)展。管理貿易（ManagementTrade）制度；把貿易領域的問題與其他領域的經濟問題甚至包括某些非經濟領域的問題聯(lián)系起來。其重點從限制進口轉向鼓勵出口，雙邊和多邊談判與協(xié)調成為擴展貿易的重要手段。從國家貿易壁壘轉向區(qū)域性貿易壁壘，實行區(qū)域性的共同開放和區(qū)域外的共同保護。22華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點孫定東

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電子郵箱dosun@國際經濟學第二節(jié)關稅、非關稅壁壘與出口鼓勵措施

Chapter3國際貿易政策目前二十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅含義、作用與特點含義：關稅是一國海關對進出其關境的物品所征收的一種稅收。（關境VS國境）作用：增加財政收入（財政關稅：RevenueTariff）；保護本國生產（保護關稅：ProtectiveTariff）。特點：1、關稅的稅收主體和客體分別是進出口商和進出口貨物；2、關稅是一種間接稅；3、具有涉外統(tǒng)一性，執(zhí)行統(tǒng)一的對外經濟政策，是對外貿易政策的重要手段，可起到調節(jié)進出口貿易發(fā)展的作用。24華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅的種類過境稅（TransitDuties）：一國海關對通過其關境再轉運第三國的外國貨物所征收的關稅。出口稅（ExportDuties）：出口國的海關在本國商品輸往國外時，對出口商品征收的一種關稅。其目的：獲得財政收入；保護本國生產；保護本國供應；發(fā)展中國家利用出口稅作為與帝國主義國家的跨國公司進行斗爭的武器。25華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口稅（ImportDuties）：進口國海關在外國商品輸入時，對本國進口商所征收的關稅。正常進口稅（NormalTariff）：進口國海關在外國商品輸入時，依據本國的海關關稅稅則對外國進口商品所征收的正常關稅。正常進口稅可以分為最惠國稅和普通稅兩種。最惠國稅適用于與本國簽訂有最惠國待遇原則的貿易協(xié)定的國家或地區(qū)所進口的商品。普通稅適用于沒有與本國簽訂有最惠國待遇原則的貿易協(xié)定的國家或地區(qū)所進口的商品。參加了關貿總協(xié)定（現(xiàn)稱“世界貿易組織”）的國家和地區(qū)之間都能享受最惠國待遇。26華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口附加稅（ImportSurtaxes）：對進口商品除按公布的稅率征收正常關稅外再加征的額外的關稅。這種稅是一種特定的臨時性措施，也稱特別關稅，其目的是為了解決國際收支逆差，防止外國商品傾銷，或對某國實行歧視與報復等。

a.反傾銷稅（Anti-dumpingduty）：某一進口國針對某一或某些出口商的傾銷行為征收的一種特別關稅。按照關貿總協(xié)定的有關規(guī)定，必須符合兩個必要條件才能征收反傾銷稅，即：進口產品的價格低于正常價格；傾銷品對進口國造成了危害。對某一產品，只有在進行價格比較后才能確定其為傾銷品。另外，必須用事實來說明傾銷對進口國造成了損害。這種損害是指對進口國的某項工業(yè)造成實質性損害或產生實質性損害威脅，或妨礙進口國某項新興工業(yè)的建立。

27華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點確定傾銷對進口國國內工業(yè)的損害要從三個方面來認定：一是產品在進口國數(shù)量的相對和絕對增長；二是產品價格對國內產品相似價格的影響；三是對產業(yè)的潛在威脅和對建立新產業(yè)的阻礙。此外，還要確定上述損害是否由傾銷所致。若由于其他因素（如需求因素或消費格局改變等）造成的損害則不應歸咎于傾銷性進口。對傾銷的確立和反傾銷稅的征收，有嚴格的立案、調查和處理程序。按照關貿總協(xié)定的有關規(guī)定，如果某進口商品最終確證符合被征反傾銷的條件，則所征的稅額不得超過經調查確認的傾銷差額，即正常價格與出口價格的差額。征收反傾銷稅的期限也不得超過為抵銷傾銷所造成的損害必須的期限。一旦損失得到彌補，進口國應該立即停止征收反傾銷稅。有些國家規(guī)定，在滿足一定條件的情況下，在最終確定傾銷之前，可以先征收與反傾銷稅作用相當?shù)臅憾P稅。

28華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點b.反補貼稅（Counter-vailingduty）：是指進口國為了抵銷某種進口商品在生產、制造、加工、買賣、輸出過程中所接受的直接或間接的任何獎金或補貼而征收的一種進口附加稅。征收反補貼稅的目的在于增加進口商品的價格，抵銷其所享受的補貼金額，削弱其競爭能力，使其不能在進口國的國內市場上進行低價競爭或傾銷。對于進行傾銷的接受補貼的產品，不能既征反傾銷稅，同時又征反補貼稅。補貼和傾銷對進口國產生的損害可以說是一樣的，但對補貼的確定要比對傾銷的確定難度要大得多、復雜得多。c.緊急關稅（Emergencyduty）：是為消除外國商品在短期內大量進口對國內同類產品生產造成重大損害或產生重大威脅而征收的一種附加稅。例如1972年5月，澳大利亞受到外國滌綸和棉綸滌綸進口的沖擊，為保護國內生產，澳決定征收緊急關稅，在每磅20澳分的正稅外另征每磅48澳分的進口附加稅。由于緊急關稅是在緊急情況下征收的，是一種臨時性關稅，因此，當緊急情況環(huán)節(jié)緩解后，緊急關稅必須撤消，否則會受到別國的關稅報復。29華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前二十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點d.懲罰關稅（PenaltyTariff）：是指出口國某商品違反了與進口國之間的協(xié)議，或者未按進口國海關規(guī)定辦理進口報關手續(xù)時，由進口國海關向該進口商品征收的一種臨時性的進口附加稅。這種特別關稅具有懲罰或罰款性質。e.報復關稅（Retaliatoryduty）：一國為了報復他國對本國商品、船舶、企業(yè)、投資或知識產權等方面的不公正歧視性待遇，對從該國進口的商品所課征的進口附加稅。通常在對方取消不公正待遇時，報復關稅也會相應取消。然而，報復關稅也像懲罰關稅一樣易引起他國的反報復，最終導致關稅戰(zhàn)。

30華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點

差價稅（VariableLevy）：又稱差額稅，指當本國生產的某種產品的國內價格高于同類的進口商品價格時，為削弱進口商品的競爭能力，保護國內生產和國內市場，按價格差額征收的關稅，目的在于使該種進口商品的稅后價格保持在一個預定的價格標準上，以穩(wěn)定進口國國內該種商品的市場價格。對于征收差額稅的商品，有的規(guī)定按價格差額征收，有的規(guī)定在征收一般關稅以外另外征收，這種差價稅實際上屬于進口附加稅。差價稅沒有固定的稅率和稅額，而是隨著國內外價格差額的變動而變動，因此是一種滑動關稅（SlidingDuty）。31華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點特惠關稅（PreferentialDuties）：又稱優(yōu)惠稅，是對來自特定國家或地區(qū)的全部或部分進口商品給予特別優(yōu)惠的低關稅或免稅待遇，目的在于為了增進與受惠國之間的友好貿易往來。特惠稅有的是互惠稅，有的是非互惠的。32華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點特惠關稅最早實行于宗主國與殖民地之間，其目的是為了保持宗主國在殖民地市場上占據優(yōu)勢。最有名的特惠關稅是英聯(lián)邦帝國特惠制，它是在1932年，由英聯(lián)邦國家在渥太華會議上建立，自1973年英國加入歐洲共同市場后，帝國特惠制也隨之名存實亡?，F(xiàn)在實行特惠制的主要是EU（EC前身）向ACP發(fā)展中國家單方提供特惠的“洛美協(xié)定”。第一個“洛美協(xié)定”于1975年2月簽訂，第五個“洛美協(xié)定”于2000年5月31日正式簽字，其有效期首次達20年。受惠的ACP國家或地區(qū)已從最初的46個增加到86個?！奥迕绤f(xié)定”在關稅方面的優(yōu)惠主要有三點：1）歐洲共同市場對來自ACP國家或地區(qū)的工業(yè)品全部給予免稅優(yōu)惠；2）農產品的96％免稅；3）這些發(fā)展中國家無須給予反向優(yōu)惠?！奥迕绤f(xié)定”的特惠關稅是目前世界上免稅程度最大的一種特別優(yōu)惠的關稅，還包括放寬部分非關稅壁壘。33華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點普遍優(yōu)惠制（GeneralizedSystemofPreference,GSP）：簡稱普惠制，是發(fā)達國家給予發(fā)展中國家出口制成品或半制成品（包括某些初級產品）普遍的、非歧視的、非互惠的一種關稅優(yōu)惠制度。普遍性、非歧視性和非互惠性是普惠制的三項主要的原則。普遍性是指所有發(fā)達國家對發(fā)展中國家出口的制成品和半制成品給予普遍的優(yōu)惠；非歧視性是指所有發(fā)展中國家無例外地享受普遍優(yōu)惠待遇；非互惠性是指發(fā)達國家單方面給予發(fā)展中國家關稅優(yōu)惠，而不要求發(fā)展中國家或地區(qū)提供反向優(yōu)惠。34華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點普惠制的目標是，擴大發(fā)展中國家對發(fā)達國家制成品和半制成品的出口，增加發(fā)展中國家的外匯收入；促進發(fā)展中國家的工業(yè)化，加速經濟增長。普惠制的實行是發(fā)展中國家在聯(lián)合國貿易與發(fā)展會議上長期斗爭的結果。1968年聯(lián)合國貿易與發(fā)展會議上，發(fā)展中國家團結一致，促使會上作出了普惠制決議。1971年7月EC首先制定普惠制方案。目前，全世界已有190多個發(fā)展中國家和地區(qū)享受普惠制待遇，給惠國則達到了31個。35華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅征收的依據及其方法

依據：海關關稅稅則——一國對進出口商品計征關稅的規(guī)章和對進口、出口的應稅商品、免稅商品以及禁止進口的商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。包括兩個部分：一是海關課征關稅的規(guī)章、條例及說明；二是關稅稅率表。關稅稅率表主要包括稅則號列（簡稱稅號）、貨品分類目錄和稅率三部分。36華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點商品分類目錄是指把種類繁多的商品加以綜合，按照一定的方法分門別類，簡化成為數(shù)量有限的商品類，并將這些類目分別編號，逐號列出商品名稱的一覽表。商品分類目錄的排列，一般可分為三至五級。第一級：大類（按商品的自然屬性、用途或行業(yè)部門等原則）；第二級：章或級組；第三級：章下列出商品項目。商品項目的編號，有的從第一個項目開始按自然數(shù)序排列，有的按類、章、商品項目，分別按序編號。每個商品項目：具體列名；相似商品：綜合為一般列名商品；“未列名商品”項目：具體列名和一般列名不能包括的同類商品。在上述基本商品項目之下，還可根據一國征稅或統(tǒng)計等方面的需要，將商品進一步細分為子目或分目，為第四、五級。37華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點鑒于各國海關所使用的關稅稅則商品分類目錄不一致，及由此給海關統(tǒng)計比較、國際貿易談判造成的諸多不便，1983年，海關合作理事會通過《商品名稱及編碼協(xié)調制度國際公約》及其附件《商品名稱及編碼協(xié)調制度》（TheHarmonizedCommodityDescriptionandCodingSystem，簡稱協(xié)調制度或HS），并于1988年1月1日正式生效。協(xié)調制度是一個完整、系統(tǒng)、通用、準確的國際貿易商品分類體系。完整，在于將當前國際貿易主要商品品種分類列出；系統(tǒng)，在于能遵循科學的原則，將商品按人們所了解的生產部類、自然屬性和用途分類列出；通用，在于在國際上已為上百個國家使用，具有可比性；準確，在于能使各個項目范圍清楚明了，不交叉重復。38華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點HS：21大類，97章（其中第77章留空備用，故實際上是96章），項目增至1241個，項目下增設有子目，共5091個項目（1996年1月1日第二次修訂版中，六位數(shù)字級子目增至5113個）。大類基本上是按社會生產的分工（或生產部類）分類（如農業(yè)在第1、2類；化學工業(yè)/6；紡織工業(yè)/11；冶金工業(yè)/15；機電制造業(yè)/16等），“章”基本上按商品的自然屬性或用途來確定，包括第2章至第83章（除第64至66章外，如第1-5章是活動物和動物產品；第6-14章是活植物和植物產品；第25-27章是礦產品。又如第11類包括了動、植物和化學纖維的紡織原料及其產品，其中，第50章和第51章是蠶絲、羊毛及其他動物毛；第52章和第53章是棉花、麻及其他植物紡織纖維；第54章和第55章為化學纖維），第64-66章和第84-97章按貨物用途或功能劃分（其中，第64章是鞋，第65章是帽，第84章是機械設備，第85章是電氣設備，第87章是車輛，第88章是航空航天器，第89章是船舶等）。在每一章內，項目的前后順序則是按照動物、植物、礦物性質來排列。39華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前三十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點項目號列章每章內的項目位置每一章內，項目的前后順序則是按照動物、植物、礦物性質來排列一級子目二級子目如果稅目號下不再分子目，則第五位、第六位數(shù)均以“0”表示。例如1101．00表示“小麥或精粉”，1102．10表示“黑麥精粉”。在一級子目和二級子目中最多可分為九項，即1至9項。常以子目中的“9”表示“其他商品”；有時也用“8”表示“其他商品”，而用“9”表示“零件”。?四位數(shù)字級的稅目編號主要用于計稅，五位、六位數(shù)字級子目號：海關統(tǒng)計各締約國可以在子目之下增設分目40華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點單式稅則：一個稅目只有一個稅率，適用于來自任何國家的商品，沒有差別對待。僅少數(shù)發(fā)展中國家，如委內瑞拉、巴拿馬、烏干達、肯尼亞等實行單式稅則。復式稅則：一個項目下訂有兩個或兩個以上的稅率，對來自不同國家的進口商品，適用不同的稅率。其中，普通稅是最高稅率，特惠稅是最低稅率。關稅稅則國定稅率稅則：由一個國家政策獨立制定的并有權加以變更的稅率。協(xié)定稅率稅則：一國與其他國家通過貿易談判，以條約或協(xié)定的方式制定的關稅稅率。41華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅的計征方法：從量稅（SpecificTariff）：按照商品的重量（數(shù)量、長度、容量或面積等）單位征收的關稅，表示為貿易商品每一實物單位的一個固定金額。從價稅（AdValoremTariff）：按進口商品的價格為標準計征的關稅，表示為貿易商品價值的一個固定的百分率?；旌隙悾–ompoundTariff）：采用從價稅和從量稅同時征收的方法。選擇稅（AlternativeTariff）：對一種進口商品同時規(guī)定從價稅和從量稅兩種稅率，在征收時選擇其稅額較高的一種征稅。42華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點

關稅的衡量關稅的“高度”非加權平均關稅率（unweighted-averagetariffrate）；加權平均關稅率（weighted-averagetariffrate）：每種商品稅率都以其在總進口額中的比重為權數(shù)進行加權計算。加權平均關稅率有偏低的趨勢。為了避免加權平均關稅率的偏向，可以采用這個國家商品貿易在世界貿易中的比重作為權重，這樣可以減少本國對于進口商品種類偏好的影響。禁止性關稅（ProhibitiveTariff）：其稅率高到使商品不能進口。在使用加權關稅時需要注意的是，如果一些商品沒有關稅，一些商品是禁止性關稅，加權關稅率可能就是零關稅，這不能說明這個國家是自由貿易的國家。43華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點名義關稅率和關稅有效保護率名義關稅率（nominaltariffrate）：一國稅則表上所列的稅率；有效保護率（effectivetariffrate，EffectiveRateofProtection，ERP）：當一國背離自由貿易、實施關稅體系后，某一行業(yè)的產值增值變動的百分比。即其中，V’表示征收關稅后的價值增加額；V表示征收關稅前國內生產中的價值增加額。

44華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點對自行車投入征收10%的關稅自由貿易只對投入征稅：實際保護率=(58-80)/80=-27.5%只對自行車征稅：實際保護率=(110-80)/80=37.5%對投入和自行車同時征稅：實際保護率=(88-80)/80=10%每輛自行車價格300自行車成本投入220單位增值80(V)投入征稅后242自行車征稅后330單位增值88(V’)對自行車征收10%的關稅45華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅“結構升級”（escalatedtariffstructure）關稅結構又稱為關稅稅率結構，是指一國關稅稅則中各類商品關稅稅率之間高低的相互關系。世界各國因其國內經濟和進出口商品的差異，關稅結構也各不相同。但一般表現(xiàn)為：資本品稅率較低，消費品稅率較高；生活必需品稅率較低，奢侈品稅率較高；本國不能生產的商品稅率較低，本國能夠生產的稅率較高。其中一個突出的特征是關稅稅率隨產品加工程度的逐漸深化而不斷提高。制成品的關稅稅率高于中間產品的關稅稅率，中間產品的關稅稅率高于初級產品的關稅稅率。這種關稅結構現(xiàn)象稱為關稅升級或階梯式關稅結構（cascadingstructure）。46華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點有效保護理論說明，原料和中間產品的進口稅率與其制成品的進口稅率相比越低，對有關的加工制造業(yè)最終產品的有效保護率則越高。關稅升級，使得一國可對制成品征收比其所用的中間投入品更高的關稅，這樣，對該制成品的關稅有效保護率將大于該國稅則中所列該制成品的名義保護率?？梢?，盡管發(fā)達國家的平均關稅水平較低，但是，由于關稅呈升級現(xiàn)象，關稅的有效保護程度一般都大于名義保護程度，且對制成品的實際保護最強。在關稅減讓談判中，發(fā)達國家對發(fā)展中國家初級產品提供的優(yōu)惠，遠大于對制成品提供的優(yōu)惠，緣由即出于此。因此，考察一國對某商品的保護程度，不僅要考察該商品的關稅稅率，還要考察對其各種投入品的關稅稅率，即要考察整個關稅結構。了解這一點，對于一國制定進口稅率或進行關稅談判都有重要意義。47華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點關稅的經濟效應PEPwPtOQ3Q2Q1Q0DSQCBSw+tSwabcdAGFH小國進口稅局部均衡分析48華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點價格效應：國內價格由原來的Pt提高到Pw。消費效應：國內消費減少了Q3Q1，消費者剩余由PwCA變?yōu)镻tBA，減少a+b+c+d的面積。生產效應：國內生產增加了Q2Q0，生產者剩余由PwGH變?yōu)镻tFH，增加了面積a。貿易效應：進口量由Q2Q3減少到Q0Q1。收入效應：征稅的關稅收入為面積c。再分配效應：消費者剩余損失a+b+c+d中的a轉移給了生產者以及c轉移給了政府。49華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前四十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點福利凈效應：生產者剩余增加-（a+b+c+d）-（b+d）關稅造成的國民凈損失+c政府關稅收入+a消費者剩余損失其中，b為生產扭曲（Productiondistortion），表示征稅后國內成本高的生產替代原來來自國外成本低的生產，而導致資源配置效率下降所造成的損失。d為消費扭曲（comsumptiondistortion），表示征稅后因消費量下降而且其消費的單位商品價格上升所導致的消費者滿意程度的降低，是消費者剩余的凈損失。保護成本或無謂損失（Deadweightloss）50華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點局部均衡分析法下的貿易限制：大國情形進口需求曲線（demandforimportschedule)出口供給曲線（supplyforexportschedule)Dh0QQ4Q3Q2Q1Q5Q00QQ4Q3Q2Q1Q5Q0DhShShP0P1P2P3PP0P1P2P3PPm0Pm1Pm2Pm3P0QQx3Qx2Qx10QQm3Qm2Qm1Px0Px1Px2Px3PDmSx51華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點大國的市場均衡和進口從量稅與從價稅的效應0QM0QMPMPM0SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmES’fxS’fx在自由貿易條件下，貿易的均衡點在本國進口需求曲線和外國出口供給曲線的交點E點上，價格為Pmo。征收從量稅以后，由于每一進口商品的價格都增加了一個從量稅稅額，所以，進口國面對的進口商品的供給曲線平行上移，相交于E’點（圖②）。在圖③中，是征收從價稅，在一定的稅率下，由于生產越多的越高價格水平的商品被征收的稅額越多，所以進口國面對的進口商品的供給曲線更加偏離的上移。在征收進口關稅以后，國內進口商品的價格上升，國內的消費者剩余減少。世界市場的商品價格降低，出口國的生產者剩余減少。陰影部分為進口國的財政收入增加。其中征稅前的價格線上部為國內消費者承擔，下半部為外國生產者承擔。其中，藍色部分為消費扭曲損失，紅色部分為外國生產者的生產扭曲損失。E’E’PM1FPM1F①②③52華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點出口國B進口國A征收關稅國家A的損失中的一部分被世界市場價格下降抵補，這部分實際上是出口國B所承擔的。所以，征收關稅的國家A是大國的話，其損失小于小國情況。大國情況進口關稅的局部均衡分析PAPm0Pm1S’xbSxbSADADmaSBDBQm0=Qx0Qm1=Qx1P0P1Pm2PmPBQB0QA0tQx1Qm1Qx0Qm053華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點SdS1S2D1D2DdM1M2國外出口供給曲線大國進口需求曲線tabcdeABCb+d（a）國內市場（b）進口市場M1M2EPd=PWPW’Pd’fcePQPQ征稅后出口供給曲線Sd+w+tSd+wHG54華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點自由貿易條件下均衡點在H，進口量為M1，征收關稅t后均衡點G，價格上升為Pd’，引起進口商品進口需求減少，外國供應商降價到Pw’

，此時進口量為M2。消費者剩余減少a+b+c+d部分，生產者剩余增加a部分（再分配效應），c部分是因國內價格提供而由國內消費者承擔的政府關稅收入（收入效應），b部分是由于國內價格提高使國內低效率廠商擴大生產給消費者造成的一種凈損失，d部分是由于消費量減少和消費價格提高給消費者造成的凈損失。征稅后因大國進口需求減弱，進口商品價格降為Pw’，貿易條件改善，因此外國出口商承擔了部分關稅，即關稅t引起國外出口供給曲線上移所形成的總稅收c+e中的e部分。綜上，關稅凈福利效應為e-(b+d)，即取決于貿易條件效應和關稅保護成本的對比。如果e>(b+d)，征收關稅增加本國福利；如果e<(b+d)，征收關稅則減少本國福利。55華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點最優(yōu)關稅率——貿易大國征收進口稅改善貿易條件帶來的收益超過由于進口量減少帶來的損失而產生的凈福利最大化時的關稅水平。只有征稅國為貿易大國時才存在最優(yōu)關稅，并且最優(yōu)關稅應在零關稅和禁止性關稅之間。56華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點最優(yōu)關稅率的圖解PWM’MPPW’PHPH’邊際損失＝邊際收益＝進口商品的國外供給進口商品的國內需求QEFHF’H’GKG’NR57華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點根據“關稅的邊際收益＝關稅的邊際損失”的原則可以得到下面的關系：由于為進口商品的供給彈性，記為。則最優(yōu)關稅率可以簡化為：。小國，因此小國的最優(yōu)關稅率為0。58華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點一般均衡分析法下的貿易限制：小國情形在自由貿易條件下，該國在B0點生產，出口X，進口Y，在C0點消費。如果對進口Y征收關稅，國內Y商品價格上升，生產點轉移到B1點，進口減少。消費點在C1上，和新的國內價格線相切。此時，福利下降。如果是采取對進口替代產業(yè)的補貼政策，生產者會增加進口替代產品Y的生產，但是，消費者面對的仍是世界市場價格，在這樣的條件下，消費者的消費選擇在C2點。高于征收關稅的C1點，低于自由貿易的C0點。XYB0C0IC0B1PX/PYOC2C1IC2IC1PX/PY(1+t)PX/PYPX/PY(1+t)59華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前五十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點一般均衡分析法下的貿易限制：大國情形（I）該國出口X商品，進口Y商品。自由貿易條件下生產和消費的均衡點分別為B0和C0，國際交換條件為PX/PY，社會福利水平為IC0。單位商品征收從價稅t后，國內價格上升，國內生產者和消費者都面臨更平坦的相對價格線PX/PY(1+t)，而進口的減少使國際市場相對價格變的更加陡峭（見圖中貿易三角），新的生產和消費的均衡點變?yōu)锽1和C1，進出口都減少，消費福利由IC0降為IC1，社會整體福利下降，這是由于關稅的保護成本的負效應大于貿易條件改善的正效應的結果。XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O60華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點一般均衡分析法下的貿易限制：大國情形（II）XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O其他與前同，但單位商品征收從價稅t后，國內Y商品價格漲幅不大，新的生產均衡點B1與自由貿易條件的均衡點B0比較接近。而且由于該國進口數(shù)量的減少，使國際市場Y商品的相對價格大幅度下降，新的國際市場價格變得非常陡峭，該國貿易條件得到很大改善，形成新的生產和消費的均衡點B1和C1，社會整體福利水平提高，這是關稅的貿易條件改善的正效應大于貿易保護成本負效應的結果。61華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點非關稅壁壘

非關稅壁壘的特征含義：非關稅壁壘（Non-TariffBarriers，簡稱NTBs）是指除關稅以外的一切限制進口的種種措施。非關稅壁壘可分為直接的和間接的兩大類。前者是由進口國直接對進口商品的數(shù)量或金額加以限制或迫使出口國直接限制商品出口。如進口配額制、進口許可證和“自動”出口限制等。后者是對進口商品制訂嚴格的條例，間接地限制商品進口，如進口押金制、進口最低限價、繁苛的技術標準、衛(wèi)生安全檢驗和包裝、標簽規(guī)定等。62華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點非關稅壁壘的特征靈活性。通常采用行政手段，制定、改變或調整都來得迅速、簡單，伸縮性大，在限制進口方面表現(xiàn)出更大的靈活性和時效性。有效性。關稅壁壘通過征稅提高進口商品成本，對商品進口的限制是相對的。但是，有些非關稅壁壘對進口的限制是絕對的，如進口配額。這種方法在限制進口方面更直接、更嚴厲，因而也更有效。63華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點隱蔽性。非關稅壁壘措施往往不公開，或者規(guī)定極為繁瑣復雜的標準和手續(xù)，使出口商難以應付和適應。它既能以正常的海關檢驗要求的名義出現(xiàn)，又可借用進口國的有關行政規(guī)定和法令條例，使之更易于巧妙地隱藏在具體執(zhí)行過程中而無需作公開的規(guī)定。歧視性。非關稅壁壘可以針對某個國家或某種商品相應制定，因而更具歧視性。64華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點非關稅壁壘的主要措施進口配額：一國在一定時期內，對某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接限制。在規(guī)定的期限內，配額以內的貨物可以進口，超過配額不準進口，或征收較高的關稅或罰款才能進口。進口配額絕對配額AbsoluteQuotas關稅配額TariffQuotas全球配額（GlobalQuotas）國別配額（CountryQuotas）進口商配額（ImporterQuotas）關稅配額與絕對配額的明顯區(qū)別在于，關稅配額在超過配額后仍可進口，但得征收一種較高的關稅；而絕對配額在超過配額的情況下就一概不得進口。65華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點

“自動”出口限制（“voluntary”exportrestraint,VER）：是指出口國家或地區(qū)在進口國的要求和壓力下，“自動”規(guī)定某一時期內（一般為3年）某些商品對該國的進口限制，在該限額內自行控制出口，超過限額即停止出口。“自動”出口限制一般有兩種情況：一種是自行單方面規(guī)定的出口配額，即不受國際協(xié)定的約束，出口國在進口國的壓力下，在一定時期內“自動控制”某項商品出口的金額或數(shù)量；另一種是協(xié)定的“自動”出口配額，即進出口方通過談判簽訂“自限協(xié)定”（Self-restraintAgreement）或有秩序的銷售協(xié)定（OrderlyMarketingAgreement）。66華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口許可證制（ImportLicenceSystem）：商品的進口，事先要由進口商向國家有關機構提出申請，經過審查批準并發(fā)給進口許可證后，方可進口，沒有許可證，一律不準進口。進口許可證從進口商品的許可程度與進口配額的關系有定額的進口許可證無定額的進口許可證公開一般許可證OpenGeneralLicence特種進口許可證SpecificLicence67華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點外匯管制（ForeignExchangeControl）：政府根據一定法令，對外匯買賣等所實行的限制性措施。分為數(shù)量性外匯管制和成本性外匯管制兩種。進口押金制（AdvancedDeposit）：又稱進口存款制，它要求進口商在進口商品時，必須預先按照進口金額的一定比率和規(guī)定的時間，在指定的銀行無息存放一筆現(xiàn)金。這增加了進口商品的資金負擔，從而起到了限制進口的作用。68華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點最低限價（MinimumPrice）：進口國對某一商品規(guī)定最低價格。進口價格如低于這一價格就征收附加稅。禁止進口（ProhibitiveImport）：是進口限制的極端措施。當一國政府認為一般的限制已不足以解救國內市場受沖擊的困境時，便直接頒布法令，公開禁止某些商品的進口。69華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前六十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點出口的國家壟斷（StateMonopoly）：對某些商品的進出口規(guī)定由國家直接經營，或者是把某些商品的進出出口經營權給予某個指定的企業(yè)或組織，又稱為國營貿易（StateTrade）。主要發(fā)達國家的進出口的國家壟斷主要集中在三類商品上：煙和酒、農產品、武器。歧視性的政府采購政策（DiscriminatoryGovernmentProcurement）：通過制定有關的法令，規(guī)定政府機構在采購時必須優(yōu)先購買本國產品，從而導致對國外產品形成歧視的做法。70華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點各種國內稅（InternalTaxes）：工業(yè)發(fā)達國家，特別是西歐國家，廣泛采用國內課稅制度來限制進口。這是一種比關稅更加靈活和更易于偽裝的貿易政策和手段。有秩序的銷售安排（OrderlyMarketingArrangement）：通過政府正式的干預，由出口國和進口國簽訂具體協(xié)定，按照這一協(xié)定，出口國將自己產品的出口約束在一定水平上。71華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點專斷的海關估價制度（ArbitraryCustomsValuation）。正常估價順序：進口商品成交價（TransactionValue，發(fā)票價）；相同商品成交價（TransactionValueOfIdenticalGoods）；類似商品成交價（TransactionValueOfSimilarGoods）；倒扣法（國內銷售價-傭金、銷售利潤和一般費用、進口國內運費、保險金、進口關稅和國內稅等，即CIF）；計算價格法（FOB）；其他合理辦法。72華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點復雜苛刻的技術標準、衛(wèi)生檢疫規(guī)定以及商品包裝和標簽規(guī)定（TechnicalStandard,HealthandSanitaryRegulation,PackingandLabelingRegulation）主要的TBT：技術標準與法規(guī)（德法汽車戰(zhàn)等）產品檢疫、檢驗標準（英法牛肉戰(zhàn)、花生、茶葉等）商品包裝和標簽（包裝的形狀、材料等規(guī)定，標簽注釋）信息技術壁壘綠色壁壘等維護國家安全或保護人類健康和安全保護動植物的生命和健康保護生態(tài)環(huán)境防止欺詐行為，保證產品質量73華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點（1）技術標準與規(guī)章技術標準：技術標準是指經公認機構批準的、非強制執(zhí)行的、供通用或重復使用的產品或相關工藝和生產方法的規(guī)則、指南或特性的文件。有關專門術語、符號、包裝、標志或標簽要求也是標準的組成部分。技術規(guī)章：規(guī)定產品特性與其有關的工藝和生產方法，包括應適用的管理規(guī)定，并強制要求與其符合的文件。合格評定程序：任何直接或間接用于確定是否滿足技術規(guī)章域標準有關要求的程序。一般由認證、認可和相互承認組成，影響較大的是第三方認證。認證可以分為產品認證和體系認證。74華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點產品認證產品認證主要指產品符合技術規(guī)定或標準的規(guī)定。其中因產品的安全性直接關系到消費者的生命健康，所以產品的安全認證為強制認證。歐盟對歐洲以外的國家的產品進入歐洲市場要求符合歐盟指令和標準（CE）（CONFORMITEEUROPEENNE）；北美主要有美國的UL認證（UnderwriterLaboratories）加拿大的CSA認證（CanadianStandardsAssociation）日本有JIS認證（日本工業(yè)標志）75華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點體系認證體系認證是指確認生產或管理體系符合相應規(guī)定。目前最為流行的國際體系認證有IS09000質量管理體系認證IS014000環(huán)境管理體系認證；QS9000汽車行業(yè)質量管理體系認證TL9000電信產品質量管理體系認證等76華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點（2）產品檢疫、檢驗制度與措施WTO：《實施動植物衛(wèi)生檢疫措施的協(xié)議》SPS影響最大的產品是食品和藥品。食品方面主要是農藥、獸藥殘留量的規(guī)定；加工過程添加劑的規(guī)定；對動植物病蟲害的規(guī)定；其他污染物的規(guī)定；生產、加工衛(wèi)生、安全的規(guī)定等77華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點美國《聯(lián)邦食品、藥品及化妝品法》FDA《公共衛(wèi)生服務法》《茶葉進口法》歐盟《食品安全白皮書》日本《食品衛(wèi)生法》、《植物檢疫法》、《家畜傳染預防法》78華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點（3）商品包裝和標簽要求對包裝的限制主要包裝材料及其所形成的包裝廢棄物和包裝容器結構。對在國內市場上銷售的商品，規(guī)定了種種包裝和標簽條例。有一些國家甚至對包裝物料、罐頭、瓶型均有具體的規(guī)定和要求。以此來限制外國商品的進口。通過特定的包裝、標簽等規(guī)定來限制進口，如商品條形碼問題。79華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前七十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點綠色包裝以立法的形式規(guī)定禁止使用某些包裝材料建立存儲返還制度。日本分別于1991年和1992年發(fā)布并強制推行的《回收條例》和《廢棄物清除條例修正案》稅收優(yōu)惠或處罰，鼓勵使用可再生的資源歐盟對紡織品等進口產品還要求加貼生態(tài)標簽，目前最為流行的生態(tài)標簽OK0-Tex、Standard100(生態(tài)紡織品標準100),是紡織品進入歐洲市場的通行證80華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點（4）信息技術壁壘EDI和電子商務將是21世紀國際貿易的主要表現(xiàn)形態(tài)，發(fā)展中國家出口因信息技術水平較低而受到影響信息不透明，如合格認定程序信息傳遞不及時，如技術標準更改住處傳遞途徑不暢等。81華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點（5）綠色壁壘是指那些為保護環(huán)境而直接或間接采取的限制甚至禁止貿易的措施。主要包括以下內容：國際環(huán)保公約，WTO協(xié)議中的環(huán)境條款，國際環(huán)境管理系列標準（ISO14000），綠色標志制度，國別環(huán)保法規(guī)、標準，加工和生產方法（PPM）標準，環(huán)境成本內在化問題：環(huán)保稅、征收生態(tài)傾銷稅。82華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點新的非關稅壁壘提高專利保護的成本專利收費標準的提高，明顯地抬高了發(fā)展中國家在美國尋求專利保護的門檻，是非關稅形式的貿易壁壘。動物福利在當前關稅大幅度降低和傳統(tǒng)非關稅壁壘不斷被消除和規(guī)范的情況下，西方一些發(fā)達國家又利用文化教育、傳統(tǒng)習俗等方面的優(yōu)勢或影響力，以自己國家的動物法案為屏障，阻止一些來自發(fā)展中國家的動物源性商品的進口，將動物福利與國際貿易緊密掛鉤，從而形成了一種特殊的、新的貿易壁壘——動物福利壁壘。83華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點中國：巨大而廣泛的影響TBT已成為阻礙我國出口產品進入發(fā)達國家市場的首要的非關稅壁壘。受影響的主要產品：農產品：衛(wèi)生標準、藥殘紡織品：檢測紡織品中甲醛、重金屬、殺蟲劑等七種物質

機電產品：性能、排污量限制、兼容性、可回收率、節(jié)能性等多方面玩具：1999年12月，歐盟有關供3歲以下兒童使用的聚氯乙烯（PVC）軟塑料玩具標準，直接影響中國每年4億美元的玩具出口，中國玩具制造業(yè)蒙受巨大損失，150萬勞動力就業(yè)受到影響。

食品和藥品：食品和藥物管理局的檢查

包裝：木質包裝和木質鋪墊材料等84華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點主要原因我國貿易方向主要集中于美、日、歐盟這三個TBT的發(fā)源地75%我國出口產品的技術含量低以及質量落后質量標準落后10—20年;70~80%的標準低于國際和國外先進標準我國長期游離于多邊貿易體系之外我國對TBT的重視不夠85華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十五頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點對策建立TBT數(shù)據庫加強技術標準和技術規(guī)章等的建設，建立有效完善的國內TBT體系充分利用《TBT協(xié)定》有關條款樹立清潔生產觀念，建立清潔生產機制積極推行ISO9000系統(tǒng)和IS014000系列的認證全過程控制：產品生命周期的全過程控制、生產的全過程控制5R：研究（Research）、削減（Reduce）、再開發(fā)（Reuse）、循環(huán)（Recycle）、保護（Rescue）。86華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十六頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點認識和對付非關稅壁壘的途徑對中國出口影響比較大的非關稅壁壘措施：安全衛(wèi)生要求與配額應對配額措施：力爭多得全球配額、正確對待國別配額可行的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術：講貿易平衡、運用連鎖辦法、做好公關工作、充分利用已有的配額、擴大配額以外地區(qū)的出口87華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十七頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口配額的影響每一個配額水平都有一個能產生相同市場結果的等價關稅（equivalenttariff）。每一個關稅稅率都有一個能產生相同市場結果的等價配額（equivalentquota）。S:國內供給曲線S+配額QED:國內需求曲線FGHOQS0QS1QD1QD0PPqPintabcdgh88華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十八頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口配額GH。國內購買者面臨的供給曲線不再是Pint水平線，而是S和GH的疊加，即S+配額。均衡點為E，國內國際市場價格上升到Pq。國內供應從OQS0增至OQS1，生產者剩余增加了a；消費需求由OQD0減至OQD1，消費者剩余減少了a+b+c+d；由于進口減少，減少貿易支出g+h，國際收支得到改善；進口配額持有人以Pint價格進口配額限量QS1QD1，但以Pq價格售出，獲得相當于c的配額利潤。89華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前八十九頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點消費者剩余的減少中，a和c實際上轉化為生產者剩余和本國進口商/外國出口商/本國政府或外國政府（以出售進出口許可證的方式）的配額利潤（經濟的配額租金）了。進口配額的綜合效應為?(b+d)。它表明，消費者剩余減少中有一部分沒有得到補償，形成國民經濟凈損失。其中，b為生產損失，產生于以高于Pint的成本提供產品；d為消費損失，產生于價格提高后消費量的減少。90華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九十頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點進口配額和進口關稅的比較配額容易導致壟斷。國內廠商壟斷配額以外的國內市場（國內需求缺乏彈性時，提價更易獲取利潤）；外國出口商對配額形成壟斷（當進口國進口需求彈性較低時，外國出口商更易獲利）。如果配額租金被外國出口商或外國政府掠取的話，本國所遭受的福利損失就要大于征收等價關稅時的福利損失。91華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九十一頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點配額的管理效率低。準拍賣方式易產生官員貪污受賄等尋租現(xiàn)象；如以生產能力作為頒發(fā)標準（或固定頒發(fā)），則可能助長企業(yè)盲目擴大設備投資和生產能力，從而造成生產過剩或資源浪費，或因政府產生誤判或存在某種偏好，破壞市場公平競爭；如按行政程序申請，會因程序繁瑣或排隊造成資源浪費。此外，配額的管理費用也將消耗掉部分生產性資源，帶來額外的無謂損失（它也可能大于征收關稅時的管理費用）。92華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九十二頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點配額的限制作用強于關稅。關稅下進口量會隨需求的變動而變動（禁止性關稅除外），如果消費者愿意支付較高價格，進口可以繼續(xù)增加，進口狀況不易確定。而進口配額下不能改變進口量，進口需求的增加只會導致價格變化，因此配額對進口的限制更強，保護效果更好，而且是可以確定的。93華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九十三頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點其他差異。①在把配額改換為進口稅時，并不能保證進口量與配額相等，即使最初可以做到這一點。原因在于稅率不能經常調整，進口量隨本國進口需求和外國出口供給的變化而改變，而且這種變化是不確定的。②對進口投入要素實行配額管理將提高生產成本，使利潤下降。但征收關稅時，如果實行出口退稅，則所征進口稅對生產和利潤并無影響。94華東理工大學《國際經濟學》精品課程教研組目前九十四頁\總數(shù)一百零三頁\編于二十一點③配額易于管理和實施，適合于應付緊急情況。關稅的調整比較復雜，不夠靈活。④關稅扭曲價格機制，但并不抹殺價格機制的作用。配額卻使國際市場或國內市場的價格機制對進口完全失效。通過以上對比，得出結論：關稅優(yōu)于配額；即使要實行配額管理，也應采取進口配額的競爭性拍賣方式。95華東理工大學